วิธีการลดภาษีในกองทุนรวม

กลยุทธ์การลงทุนที่ดีที่สุดในการลดภาษี

การลดภาษีเป็นวิธีที่ดีที่สุดในการเพิ่มผลตอบแทนการลงทุนสุทธิของคุณ ดังนั้นยุทธศาสตร์ด้านภาษีที่ดีเป็นส่วนสำคัญของกลยุทธ์การลงทุนที่ดี

ต่อไปนี้เป็นวิธีที่ดีที่สุดในการลดภาษีในกองทุนรวม:

หลีกเลี่ยงการแจกจ่ายยอดรวมประจำงวด

หากกองทุนรวมของคุณถูกจัดเก็บไว้ในบัญชีรอการตัดบัญชีเช่น IRA, 401 (k) หรือ Annuity Tax Sheltered คุณสามารถหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บเงินภาษีรายใหญ่โดยทำแบบโรลโอเวอร์หรือโดยการแจกจ่ายของคุณในปริมาณที่น้อยกว่ากระจายไป มากกว่าหนึ่งปีปฏิทิน

หากคุณมีเงิน 401 (k) และไม่จำเป็นต้องใช้เงินตอนนี้คุณควรหลีกเลี่ยงภาษีทั้งหมดด้วยการโอนเงิน 401 (k) ไปยังแผนบริการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่นเช่น IRA หากคุณต้องการถอนเงินด้วยเหตุผลใด ๆ คุณสามารถใช้จำนวนเงินที่คุณต้องการจาก IRA ได้มากกว่าที่จะถูกหักภาษีด้วยยอดคงเหลือทั้งหมดเช่นในกรณีที่มีการจ่ายเงินก้อนกันจาก 401 (k)

พิจารณาตัวอย่างนี้ เมื่อคุณถอนเงินจากบัญชีรอตัดบัญชีภาษีโดยทั่วไปคุณต้องเสียภาษีเงินได้ (บวกค่าปรับจากการเบิกถอนล่วงหน้า 10% ในบางกรณี) และคุณต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสูงสุดของคุณ สมมติว่ารายได้ที่คุณได้รับจากงานของคุณทำให้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลาง 15% สมมติว่าคุณจะเลื่อนขึ้นไปที่อัตราภาษี 25% ถ้ารายได้ของคุณเพิ่มขึ้นมากกว่า 10,000 ดอลลาร์ หากคุณมียอดคงเหลือ 401 (k) 20,000 เหรียญและใช้การแจกจ่ายเป็นรูปธรรมในหนึ่งปีปฏิทินคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ทั้งหมด แต่จะจ่ายในอัตราที่สูงกว่า 25% แทนที่จะเป็นอัตรา 15% .

แต่ถ้าคุณใช้เงิน 10,000 เหรียญในปีปัจจุบันและรอที่จะเอาเงินเพิ่มอีก 10,000 เหรียญในปีต่อไปคุณจะถูกหักภาษีในแต่ละครั้งที่อัตรา 15% (สมมติว่ารายได้ที่คุณได้รับจากงานยังคงเหมือนเดิม) ดังนั้นภาษีเงินได้ที่ 20,000 ดอลลาร์ที่ 25% คือ 5,000 ดอลลาร์ แต่ภาษีของรัฐบาลกลางในการแจกจ่าย 10,000 เหรียญสองครั้งในปีที่แยกต่างหากที่ 15% จะเป็นการเรียกเก็บเงินภาษีทั้งสิ้น 3,000 เหรียญ (เงินออม 2,000 เหรียญ)!

เกี่ยวกับสถานที่ตั้งของสินทรัพย์

สถานที่ตั้งของ สินทรัพย์คือกลยุทธ์ในการเลือกประเภทบัญชีที่เหมาะสม (การหาที่ตั้งที่ดีที่สุด) สำหรับการลงทุนของคุณโดยไม่ต้องสับสนกับ การจัดสรร สินทรัพย์ การจัดเก็บภาษีแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญในบัญชีรอตัดบัญชีภาษีมากกว่าบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การขายกองทุนรวมในบัญชีที่เรียกเก็บภาษีเช่น IRA หรือ 401 (k) จะไม่ก่อให้เกิดภาษีกำไรจากเงินทุน ในความเป็นจริงการขายกองทุนไม่มีการเสียภาษีทั้งหมด (แม้ว่าอาจมี ค่าธรรมเนียมกองทุนรวม อื่น ๆ ) รายได้จากเงินปันผลยังไม่ถูกหักภาษีใน IRAs หรือ 401 (k) จนกว่าจะถอนตัวออกไปในภายหลังเช่นการเกษียณอายุ

กองทุนที่ก่อให้เกิดภาษีเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีภาษีควรอยู่ในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และกองทุนรวมที่อาจก่อให้เกิดภาษีควรจัดทำขึ้นในบัญชีรอตัดบัญชีภาษี ตัวอย่างเช่นในบัญชีการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์คุณอาจพิจารณาใช้กองทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีเช่น กองทุนพันธบัตรเทศบาล หรือกองทุนที่สร้างรายได้เงินปันผลน้อยหรือไม่มีเลยเช่น กองทุนแลกเปลี่ยนทางการ (ETF) กองทุนดัชนี หรือกองทุนหุ้นเพื่อการเติบโต

P lan ล่วงหน้าสำหรับการกระจายกำไรของคุณ

กองทุนรวมจะต้องกระจาย 95% ของกำไรสุทธิที่ได้รับจากพอร์ตการลงทุนให้กับผู้ถือหุ้น เพื่อช่วยผู้ถือหุ้นในการจัดทำรายได้จากการเพิ่มทุน บริษัท จัดการกองทุนส่วนใหญ่มักจะโพสต์การกระจายการรับรู้กำไรในช่วงต้นเดือนตุลาคม

การประมาณการการกระจายรายได้ดังกล่าวช่วยให้นักลงทุนกองทุนรวม (ซึ่งเป็นเจ้าของเงินทุนในบัญชีที่ต้องเสียภาษี) วางแผนล่วงหน้าสำหรับวันที่เสียภาษี

รู้วิธีและเวลาที่จะใช้ประโยชน์จากการสูญเสียรายได้จากภาษี

หากคุณขายกองทุนรวมหุ้นของคุณด้วยราคาที่สูงกว่าที่คุณซื้อคุณจะได้รับเงินทุน หากคุณขายกองทุนของคุณด้วยราคาที่ต่ำกว่าที่คุณซื้อคุณจะมีเงินทุนขาดทุน เมื่อคุณใช้การสูญเสียทุนเพื่อชดเชยการเพิ่มทุนหรือเพื่อลดรายได้ประจำคุณกำลังทำอะไรบางอย่างที่เรียกว่าการสูญเสียการสูญเสียจากการเก็บเกี่ยว เมื่อคุณสร้างผลกำไรจากการลงทุนคุณอาจเป็นหนี้ภาษีเงินได้ (ยกเว้นกรณีที่การลงทุนถืออยู่ในบัญชีรอการตัดบัญชีเช่น IRA หรือ 401 (k)) อย่างไรก็ตามการสูญเสียเงินสามารถชดเชยการเพิ่มทุนหรือหากไม่มีกำไรจากการลงทุนในระหว่างปีภาษีคุณสามารถใช้เงินได้ถึง 3,000 ดอลลาร์เพื่อลดรายได้ประจำของคุณ

หากขาดทุนเกิน 3,000 เหรียญนักลงทุนสามารถนำผลขาดทุนที่ไม่ได้ใช้ไปทดแทนได้ในปีภาษีในอนาคต

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีมักเป็น กลยุทธ์การลงทุนสิ้นปี แต่นักลงทุนที่ชาญฉลาดจะใส่ใจในการซื้อและขายกองทุนทั้งหมดตลอดทั้งปีและตัดสินใจลงทุนตามวัตถุประสงค์ในการลงทุนไม่ใช่การเปลี่ยนแปลงของตลาด

เรียนรู้วิธีการแบ่งเงินปันผลจากกองทุนรวม

สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตก่อนว่าผู้ถือหุ้นของกองทุนรวมสามารถเก็บภาษีได้แม้ว่าเงินปันผลจะได้รับเป็นเงินสดหรือนำหุ้นซื้อคืนเพิ่มอีก นอกจากนี้สำหรับบัญชีภาษีที่รอการตัดบัญชีและภาษีเช่น IRA, 401 (k) หรือเงินรายปีการจ่ายเงินปันผลจะไม่ต้องเสียภาษีแก่นักลงทุนในขณะที่ถือไว้ในบัญชี นักลงทุนจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ในการถอนเงินในปีภาษีที่จำหน่าย (ถอนเงิน) กองทุนรวมบางกองทุนเช่นกองทุนรวม พันธบัตรเทศบาล อาจจ่ายรายได้ให้แก่ผู้ถือหุ้นที่ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

การเสียภาษีเงินได้รวมกันโดยทั่วไปจะต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับรายได้ทั่วไป (เสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา) หรือเป็นเงินปันผลที่มีคุณสมบัติ (ต้องเสียภาษีได้สูงสุด 15%) การจ่ายเงินปันผลและการจ่ายเงินปันผลให้แก่นักลงทุนรายย่อยใน แบบฟอร์ม ภาษี แบบ 1099-DIV สำหรับการจัดเก็บภาษีนักลงทุนร่วมกัน (ผู้เสียภาษีอากร) จะรายงานการจ่ายเงินปันผลในแบบฟอร์ม 1040, ตาราง B และแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 9a และ 9b

รู้กำหนดเวลาของวันที่จ่ายเงินปันผล

อีกครั้งในแง่ของการเสียภาษีการจ่ายเงินปันผลเป็นข้อกังวลเฉพาะสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษีเช่นบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์บุคคลธรรมดาและ บริษัท ร่วม (ไม่ใช่บัญชีที่เรียกเก็บภาษีเช่น IRAs, 401 (k) s หรือภาษีประจำงวดที่มีการกำบังภาษี) หากคุณตัดสินใจที่จะเพิ่มกองทุนรวมในพอร์ตการลงทุนของคุณโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อสิ้นปีปฏิทินคุณอาจได้รับการจ่ายเงินปันผล นี่อาจเป็นผลตอบแทนที่น่าชื่นชมสำหรับผลตอบแทนจากการลงทุนของคุณ แต่ถ้าคุณไม่ลงทุนเฉพาะสำหรับรายได้คุณอาจไม่ต้องการภาษีเพิ่มเติม ในทำนองเดียวกันหากคุณกำลังคิดจะขายหุ้นของกองทุนรวมคุณอาจต้องการขายหุ้น ก่อน วันจ่ายเงินปันผลเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี

เพื่อไม่ให้เสียภาษี ณ สิ้นปีให้คำนึงถึง วัน ที่ไม่ได้รับเงินปันผลซึ่งเป็นวันแรกที่ผู้ซื้อหุ้นรายใหม่จะไม่ได้รับเงินปันผล โดยปกติวันทำการก่อนวันจ่ายเงินปันผลจะเป็นเวลาสองวันทำการก่อนวันจ่ายเงินปันผลเนื่องจากหุ้นชำระสามวันหลังจากวันที่ทำการซื้อขาย (เรียกว่า 'วันที่ทำการซื้อขายบวกสามงวด' T + 3)

เพื่อความเข้าใจที่ดียิ่งขึ้นเจ้าของหุ้นทุกวัน ก่อน วันจ่ายเงินปันผลจะได้รับเงินปันผล วันก่อนวันจ่ายเงินปันผลจะเรียกว่าวันที่ ในเงินปันผล ตัวอย่างเช่นถ้าวันที่ไม่ได้รับเงินปันผลเป็นวันนี้และคุณซื้อหรือขายหุ้นของคุณในวันนี้คุณจะยังคงได้รับเงินปันผลแม้ว่าคุณจะขายหุ้นในวันพรุ่งนี้ก็ตาม หมายเหตุ: ราคาหุ้นของ บริษัท จะลดลงในวันที่ไม่มีการจ่ายเงินปันผลด้วยจำนวนที่ใกล้เคียงกับเงินปันผลที่จ่ายเนื่องจากการจ่ายเงินปันผลเป็นสินทรัพย์ของ บริษัท และราคาหุ้นที่ปรับนี้จะสะท้อนถึง

ใช้เงินที่มีประสิทธิภาพ

กองทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีสร้างรายได้หรือเงินปันผลน้อยหรือไม่มีเลย ดังนั้นคุณจะต้องการหาประเภทกองทุนรวมที่ตรงกับรูปแบบนี้หากคุณต้องการลดภาษีในบัญชีโบรกเกอร์ปกติ (และหากวัตถุประสงค์ในการลงทุนของคุณคือการเติบโตไม่ใช่รายได้) ขั้นแรกคุณสามารถลดเงินที่มักมีประสิทธิภาพ น้อยที่สุด (สร้างภาษีมากที่สุด)

กองทุนรวมที่ลงทุนใน บริษัท ขนาดใหญ่เช่นกองทุนหุ้นขนาดใหญ่โดยเฉพาะอย่างยิ่งในประเภทที่มีมูลค่าสูงมักให้ผลตอบแทนที่สูงขึ้นเนื่องจาก บริษัท ใหญ่ ๆ มักจะผ่านผลกำไรบางส่วนไปพร้อมกับนักลงทุนในรูปของเงินปันผล กองทุนตราสารหนี้ธรรมชาติมีรายได้จากดอกเบี้ยที่ได้รับจากการถือครองหุ้นกู้ในตราสารหนี้ดังนั้นพวกเขาจึงไม่สามารถลดหย่อนภาษีได้ นอกจากนี้คุณต้องระมัดระวังใน การจัดการกองทุนรวมที่มีการจัดการอย่างกระตือรือร้น เพราะพวกเขากำลังพยายามเอาชนะตลาดด้วยการซื้อและขายหุ้นหรือพันธบัตร ดังนั้นพวกเขาจึงสามารถสร้างผลกำไรจากเงินทุนมากเกินไปเมื่อเทียบกับ เงินที่จัดการด้วยความภักดี

ใช้เงินทุนที่มีอัตราส่วนการหมุนเวียนต่ำ

ด้านหนึ่งของประสิทธิภาพทางภาษีคืออัตราการหมุนเวียนต่ำซึ่งแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ของการถือครองของกองทุนเฉพาะซึ่งได้ถูกแทนที่ (พลัดถิ่น) ในช่วงปีที่ผ่านมา อัตราส่วนหมุนเวียนต่ำบ่งชี้ว่ากลยุทธ์การซื้อและ ระดมทุนสำหรับกองทุนรวมที่มีการจัดการอย่างกระตือรือร้น แต่เป็นไปตามธรรมชาติ สำหรับกองทุนที่ได้รับการจัดการ โดย อดทน เช่นกองทุนดัชนีและ กองทุนที่ได้รับการเิพิ่มขึ้น (Exchange Traded Funds - ETFs) โดยทั่วไปแล้วสิ่งอื่น ๆ ที่เท่ากันกองทุนที่มีการหมุนเวียนญาติที่สูงขึ้นจะมีต้นทุนการซื้อขายที่สูงขึ้น ( Expense Ratio ) และค่าใช้จ่ายภาษีที่สูงกว่ากองทุนที่มียอดขายต่ำกว่า โดยสรุป การหมุนเวียนที่ต่ำกว่าโดยทั่วไปจะแปลเป็นผลตอบแทนสุทธิที่สูงขึ้น

วิเคราะห์อัตราส่วนทางภาษีและค่าใช้จ่าย

เช่นเดียวกับที่เสียงอัตราส่วนค่าใช้จ่ายภาษีคือการวัดว่าภาษีส่งผลต่อผลตอบแทนสุทธิของการลงทุนอย่างไร ตัวอย่างเช่นหากกองทุนรวมของคุณได้รับผลตอบแทน 10% ก่อนหักภาษี แต่ค่าใช้จ่ายภาษีที่เกิดจากกองทุนลดอัตราผลตอบแทนโดยรวมถึง 9% อัตราส่วนค่าใช้จ่ายภาษีเป็น 1% นักลงทุนสามารถหาผลตอบแทนก่อนหักภาษีผลตอบแทนที่ได้รับจากภาษีและอัตราส่วนค่าใช้จ่ายภาษีสำหรับกองทุนรวมที่ Morningstar

คำแถลงสิทธิ์: ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรถูกเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์