การเสียภาษีเงินปันผลของกองทุนรวม
หากคุณกำลังมองหาการซื้อกองทุนรวมที่จ่ายเงินปันผลคุณจะรู้ได้อย่างไรว่าการเสียภาษีจะต้องเสียก่อนที่จะซื้อ คุณอาจตัดสินใจว่าเงินปันผลไม่ใช่กองทุนที่ดีที่สุดในการซื้อเพื่อวัตถุประสงค์การลงทุนหรือสถานการณ์ทางภาษีของคุณ แน่นอนคุณไม่ต้องการที่จะสงสัย ว่าทำไมคุณมีรูปแบบ 1099 ในเดือนมกราคมเพราะคุณไม่ได้ทำบ้านของคุณในการจัดเก็บภาษีกองทุนรวมล่วงหน้า
เพื่อเตรียมตัวให้พร้อมสำหรับการเสียภาษีเงินปันผลจากกองทุนรวมเราจะเริ่มต้นด้วยพื้นฐานโดยการตอบคำถามง่ายๆดังนี้
เงินปันผลคืออะไร?
การจ่ายเงินปันผลคือการจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้น (หุ้น) หุ้นพันธบัตรหรือกองทุนรวม การชำระเงินเหล่านี้แสดงถึงผลกำไรของ บริษัท ซึ่งแบ่งออกเป็นกลุ่มผู้ถือหุ้น นักลงทุนกองทุนรวมจะเลือกว่าต้องการให้มีการลงทุนใหม่เพื่อซื้อหุ้นเพิ่มเติมหรือรับเงินเป็นเงินสดหรือฝากไว้ในบัญชีอื่น
เมื่อการจ่ายเงินปันผลของกองทุนรวมหรือไม่?
สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตก่อนว่าผู้ถือหุ้นของกองทุนรวมสามารถเก็บภาษีได้แม้ว่าเงินปันผลจะได้รับเป็นเงินสดหรือนำหุ้นซื้อคืนเพิ่มอีก นอกจากนี้สำหรับบัญชีภาษีที่รอการตัดบัญชีและภาษีเช่น IRA, 401 (k) หรือเงินรายปีการจ่ายเงินปันผลจะไม่ต้องเสียภาษีแก่นักลงทุนในขณะที่ถือไว้ในบัญชี นักลงทุนจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ในการถอนเงินในปีภาษีที่จำหน่าย (ถอนเงิน)
กองทุนรวมบางกองทุนเช่นกองทุนรวม พันธบัตรเทศบาล อาจจ่ายรายได้ให้แก่ผู้ถือหุ้นที่ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
การเสียภาษีเงินได้รวมกันโดยทั่วไปจะต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับรายได้ทั่วไป (เสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา) หรือเป็นเงินปันผลที่มีคุณสมบัติ (ต้องเสียภาษีได้สูงสุด 15%)
การจ่ายเงินปันผลและการจ่ายเงินปันผลให้แก่นักลงทุนรายย่อยใน แบบฟอร์ม ภาษี แบบ 1099-DIV สำหรับการจัดเก็บภาษีนักลงทุนร่วมกัน (ผู้เสียภาษีอากร) จะรายงานการจ่ายเงินปันผลในแบบฟอร์ม 1040, ตาราง B และแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 9a และ 9b
สำหรับปีภาษี 2016 ซึ่งผู้เสียภาษีจำเป็นต้องทราบสำหรับการจัดเก็บภาษีที่จะครบกำหนดในเดือนเมษายนของปีพ. ศ. 2560 ต่อไปนี้เป็นอัตราภาษีสำหรับการจ่ายเงินปันผล:
- เกณฑ์รายได้ : บุคคลและผู้เสียภาษีที่สมรสในวงเล็บภาษี 10% และ 15% จะจ่าย 0% สำหรับเงินปันผลที่ได้รับและส่วนใหญ่กำไรจากเงินทุน
- เงินปันผลที่ ได้รับ การรับรอง : รายได้ที่ได้รับจะถูกหักภาษีในอัตราเดียวกับกำไรจากเงินทุนระยะยาว
- อัตราภาษี : บุคคลใน 25%, 28%, 33% และ 35% วงเล็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจะจ่ายเงิน 15% จากการเพิ่มทุนในขณะที่ผู้เสียภาษีในวงเล็บ 39.6% จะจ่าย 20%
ฉันสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีร่วมกันได้ที่ไหน?
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมกองทุนรวมที่จ่ายเงินปันผลคุณสามารถดู บทความเกี่ยวกับกองทุนรวมเงินปันผล นี้ได้
ถ้าคุณต้องการเก็บภาษีให้น้อยที่สุดโปรดอ่าน บทความเกี่ยวกับวิธีการลดภาษีในกองทุนรวม
หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีกองทุนรวมคุณอาจต้องการติดต่อที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณหรือดู IRS Publication 550
คำแถลงสิทธิ์: ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรถูกเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์