มากสามารถขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือครองกองทุนรวม
คุณไม่สามารถสันนิษฐานได้ว่าคุณจะได้รับการหักภาษีโดยรวมของรัฐบาลกลางกับจำนวนเงินที่บริจาคการกุศลของกองทุนรวม
แม้ว่าผู้เสียภาษีบางคนสามารถหักของขวัญเหล่านี้เพื่อการกุศลได้อย่างเต็มที่ แต่คนอื่นก็มีจำนวน จำกัด มีสาเหตุทั่วไปบางประการที่ทำให้การลดหย่อนภาษีสำหรับของขวัญการกุศลของกองทุนรวมอาจมีน้อยกว่า 100 เปอร์เซ็นต์
ระยะเวลาการระดมทุนและการบริจาคสมทบทุนของกองทุนรวม
ถ้าคุณให้หุ้นที่ชื่นชอบในกองทุนรวมของคุณให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติ แต่คุณถือหุ้นไว้เป็นเวลา 12 เดือนหรือน้อยกว่าการหักภาษีของคุณจะถูก จำกัด อยู่ที่จำนวนเงินที่คุณลงทุนในกองทุนหรือต้นทุนที่ปรับเปลี่ยนแล้วแต่กรณี น้อยกว่ามูลค่าตลาดแบบเต็มของของขวัญ ต้นทุนที่ปรับเปลี่ยนเป็นเกณฑ์ค่าใช้จ่ายหลังจากพิจารณาถึงสิ่งต่างๆเช่นการกระจายเงินทุน
นี่เป็นตัวอย่างของสิ่งที่เกิดขึ้นถ้าคุณถือครองเงินทุนน้อยกว่าหนึ่งปี:
- คุณลงทุน $ 1,500 ในกองทุนรวม
- หลายเดือนต่อมากองทุนมีมูลค่า 2,000 เหรียญ
- คุณให้ของขวัญมูลค่า 2,000 บาทแก่องค์กรการกุศลที่คุณชื่นชอบ 11 เดือนหลังจากที่คุณซื้อกองทุน
- การหักภาษีโดยสมมติว่าคุณมีคุณสมบัติอื่น ๆ บางอย่าง จำกัด อยู่ที่ 1,500 เหรียญเป็นจำนวนเงินเริ่มแรกที่คุณลงทุน
AGI ข้อ จำกัด
หากคุณถือหุ้นเป็น เวลานาน กว่า 12 เดือนคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับหักมูลค่าตลาดทั้งหมดของของขวัญเพื่อวัตถุประสงค์ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางแม้ว่าจะใช้ระยะเวลาหลายปีก็ตาม
หากคุณให้หุ้นของกองทุนรวมที่คุณถือไว้ในระยะยาวอย่างน้อย 12 เดือนและหนึ่งวันการหักภาษีของคุณจะ จำกัด อยู่ที่ร้อยละ 30 ของ รายได้รวมที่ คุณ ปรับ เกณฑ์ (AGI) หากคุณเป็นของขวัญกองทุนรวมที่คุณถือไว้ในระยะเวลา 12 เดือนหรือน้อยกว่าขีด จำกัด เพดานการหักเงินจะเพิ่มขึ้นถึงร้อยละ 50 ของ AGI ของคุณ
นี่เป็นข่าวดี หากคุณประสบปัญหาข้อ จำกัด AGI คุณสามารถโอนส่วนที่ไม่ได้หักออกไปได้ไม่เกินห้าปี ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถหักในปีหน้าสิ่งที่คุณไม่สามารถหักออกได้ในปีนี้ภายใต้กฎเดียวกัน
การหักรายรับและการบริจาคจากกองทุนรวม
หากคุณให้หุ้นของกองทุนรวมของคุณเพื่อการกุศลและต้องการอ้างสิทธิ์ในการหักภาษีคุณต้องระบุรายการหักล้างของคุณในตาราง A และยื่นกำหนดเวลาด้วย 1040 ของคุณคุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์หักล้างตามมาตรฐานได้
ไม่เป็นประโยชน์สำหรับผู้เสียภาษีทุกคน คุณอาจพบว่าจำนวนเงินที่หักล้างตามมาตรฐานที่คุณได้รับจากสถานะการยื่นของคุณเป็นจริงมากกว่าจำนวนรายการหักล้างทั้งหมดของคุณ ในกรณีนี้คุณจะต้องจ่ายภาษี IRS มากกว่าที่คุณต้องจ่ายหากคุณได้รับการแยกแทน
คุณต้องมอบให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
โปรดระลึกด้วยเช่นกันว่าคุณไม่สามารถมอบเงินทุนให้เพื่อนบ้านของคุณและยกเว้นการเรียกร้องการหักภาษีเพื่อความเอื้อเฟื้อของคุณ
เฉพาะบางองค์กรเท่านั้นที่ได้รับการอนุมัติจาก IRS เพื่อรับเงินบริจาคที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ IRS มีฐานข้อมูลที่สามารถค้นหาได้ขององค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติ
องค์กรการกุศลที่มีชื่อเสียงมากที่สุดมีสิทธิ์เช่น Good Will หรือ United Way ตลอดจนสถาบันทางศาสนาโรงเรียนที่ไม่หวังผลกำไรสถานพยาบาลและองค์กรการตอบกลับแรก แต่ตรวจสอบ IRS เพื่อให้แน่ใจว่าองค์กรการกุศลที่คุณคิดจะทำในรายการ คุณสามารถป้อนชื่อองค์กรการกุศลและเว็บไซต์ IRS จะค้นหาและบอกคุณว่ามีคุณสมบัติครบถ้วนหรือไม่
คำพูดสุดท้ายเกี่ยวกับการบริจาคเพื่อการกุศลของกองทุนรวม
กฎหมายภาษีเปลี่ยนบ่อย ๆ และบุคคลทั่วไปจะต้องเผชิญกับสถานการณ์รายได้ที่แตกต่างกันในแต่ละปี ติดต่อผู้จัดเตรียมภาษีของคุณเพื่อพิจารณาว่ามีข้อ จำกัด และข้อ จำกัด อื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับสถานการณ์ของคุณหรือไม่
คำแถลงสิทธิ์: ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรถูกเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์