อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญที่สุดที่นักลงทุนรายใหม่จำเป็นต้องทราบ
ก่อนที่คุณจะสามารถเริ่มลงทุนในหุ้นแต่ละหุ้นได้คุณควรเรียนรู้วิธีคำนวณอัตราส่วนทางการเงิน แม้ว่าคุณจะตัดสินใจที่จะได้รับอัตราส่วนทางการเงินจากนายหน้าหรือสถานที่ทางการเงินคุณก็ยังจำเป็นต้องรู้ว่าพวกเขาเป็นตัวแทนและสิ่งที่พวกเขาจะบอกคุณเกี่ยวกับธุรกิจที่คุณต้องการลงทุน มิเช่นนั้นคุณอาจผิดพลาดและซื้อกิจการที่มีหนี้สินมากเกินไปไม่พอเงินสดเพื่อความอยู่รอดหรือมีผลกำไรต่ำ คู่มืออัตราส่วนทางการเงินนี้จะอธิบายถึงวิธีการคำนวณอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญที่สุดและที่สำคัญกว่าคือความหมาย
01 คู่มืองบการเงิน
คุณไม่สามารถคำนวณอัตราส่วนทางการเงินได้โดยไม่ต้องมีงบการเงิน! คำแนะนำในงบการเงินนี้ให้คำแนะนำแบบทีละขั้นตอนสำหรับการอ่านงบดุลงบกำไรขาดทุนและเอกสารทางบัญชีที่สำคัญอื่น ๆ
02 อัตราส่วนทางการเงินทั้ง 5 ประเภท
อัตราส่วนทางการเงินทั้งหมดจะแบ่งออกเป็นหนึ่งในห้าหมวดหมู่ เมื่อเรียนรู้แต่ละหมวดหมู่เหล่านี้คุณจะทราบได้ว่าการคำนวณอัตราส่วนทางการเงินเป็นสิ่งจำเป็นเมื่อคุณเริ่มต้นทำงานผ่าน งบการเงิน ของ บริษัท
03 อัตราส่วนราคาต่อกระแสเงินสด
นักลงทุนบางรายชอบที่จะให้ความสำคัญกับอัตราส่วนทางการเงินที่เรียกว่า "Price to Cash Flow Ratio" แทน "อัตราส่วนราคาต่อกำไร" ที่มีชื่อเสียงมากขึ้น (หรืออัตราส่วน P / E สั้น) นั่งผ่อนคลายและคว้าถ้วยกาแฟเพราะคุณจะเรียนรู้ทุกสิ่งทุกอย่างที่คุณอยากรู้เกี่ยวกับเครื่องมือประเมินมูลค่าสต็อกที่ถูกมองข้ามบ่อยๆ
04 อัตราส่วนราคาต่อกําไรต่อหุ้น - อัตราส่วน P / E
อัตราส่วนราคาต่อกำไรหรือที่เรียกว่าอัตราส่วน P / E น่าจะเป็นอัตราส่วนทางการเงินที่มีชื่อเสียงที่สุดในโลก จะใช้เป็นวิธีที่รวดเร็วและสกปรกเพื่อกำหนดว่า "ถูก" หรือ "แพง" หุ้นเป็น วิธีที่ดีที่สุดในการคิดคือจำนวนเงินที่คุณยินดีจ่ายสำหรับทุกๆ 1 ดอลลาร์ในรายได้ที่ บริษัท สร้างขึ้น เรียนรู้วิธีการคำนวณและอื่น ๆ อีกมากมาย
05 อัตราส่วน PEG
แม้ว่าอัตราส่วนราคาต่อรายได้ (หรืออัตราส่วน P / E) เป็นวิธีที่นิยมใช้ในการวัดการประเมินมูลค่าหุ้นของทั้งสองหุ้นมากที่สุด อัตราส่วน PEG จะเพิ่มขึ้นหนึ่งก้าว หมายถึงอัตราส่วนราคาต่อรายได้ต่อการเติบโต ตามที่คุณสามารถบอกได้จากชื่อเรื่องอัตราส่วน PEG มีส่วนช่วยในการเติบโตของ บริษัท
06 อัตราส่วนการหมุนเวียนสินทรัพย์
อัตราส่วนทางการเงินการหมุนเวียนสินทรัพย์คำนวณยอดขายรวมสำหรับแต่ละดอลลาร์ของสินทรัพย์ที่ บริษัท เป็นเจ้าของ เป็นการวัดประสิทธิภาพในการใช้สินทรัพย์ของ บริษัท
07 อัตราส่วนสภาพคล่อง
เช่นเดียวกับอัตราส่วนราคาต่อกำไรต่อหุ้นอัตราส่วนสภาพคล่องเป็นอัตราส่วนทางการเงินที่มีชื่อเสียงมากที่สุดแห่งหนึ่ง เป็นการทดสอบความแข็งแกร่งทางการเงินและประสิทธิภาพของญาติของ บริษัท ตัวอย่างเช่นคุณสามารถบอกได้ว่า บริษัท มีเงินสดอยู่ในมือมากหรือน้อยเกินไป
08 อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น
อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นมีความสำคัญเนื่องจากนักลงทุนต้องการเปรียบเทียบส่วนของผู้ถือหุ้น (มูลค่าสุทธิ) ของ บริษัท กับหนี้สินของ บริษัท ตัวอย่างเช่นถ้าคุณเป็นเจ้าของโรงแรมมูลค่า 100 ล้านเหรียญและมีหนี้สิน 30 ล้านเหรียญคุณจะกังวลน้อยกว่าถ้าคุณมีหนี้ 30 ล้านดอลลาร์พร้อมกับอสังหาริมทรัพย์มูลค่าเพียง 40 ล้านเหรียญเท่านั้น เรียนรู้วิธีการคำนวณอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นและเหตุใดจึงสำคัญ
09 กำไรขั้นต้น
อัตรากำไรขั้นต้นช่วยให้คุณทราบว่ากำไรมีเท่าไรเป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขายในการจ่ายค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับเงินเดือนค่าโฆษณาค่าใช้จ่ายในการขายตั๋วสำนักงาน ฯลฯ เป็นอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญที่สุดที่คุณสามารถเรียนรู้ได้
อัตราส่วนความสามารถในการชำระดอกเบี้ย
อัตราส่วนความสามารถในการชำระดอกเบี้ยเป็นอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญสำหรับ บริษัท ที่ใช้หนี้เป็นจำนวนมาก ซึ่งช่วยให้คุณรู้ว่ามีเงินเพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยทั้งหมดที่ บริษัท ต้องจ่ายเงินที่เกิดขึ้นในแต่ละปี
11 อัตราส่วนการหมุนเวียนสินค้าคงคลัง
หากคุณจำเป็นต้องทราบว่าธุรกิจจะเปลี่ยนพื้นที่โฆษณาเป็นระยะ ๆ กี่ครั้งคุณจะต้องใช้อัตราส่วนการหมุนเวียนสินค้าคงคลัง ช่วยให้คุณสามารถดูว่า บริษัท มีสินทรัพย์ที่เชื่อมโยงกับสินค้าคงคลังมากเกินไปและกำลังมุ่งหน้าไปที่ปัญหาทางการเงินหรือไม่ ตัวอย่างเช่นร้านค้าปลีกที่มีประสิทธิภาพสูงจะมีอัตราการหมุนเวียนสินค้าสูงกว่าคู่แข่งที่มีประสิทธิภาพน้อยลง
12 อัตราส่วนกำไรสุทธิ
อัตราส่วน กำไรสุทธิ จะบอกให้คุณทราบว่า บริษัท ใดทำเงินได้เท่าใดสำหรับทุกๆ 1 เหรียญ บริษัท ที่มีอัตรากำไรสุทธิที่สูงขึ้นมักให้ผลประโยชน์ที่ดีขึ้นโบนัสที่หนักกว่าและการจ่ายเงินปันผลที่ต่ำต้อย
13 อัตราส่วนกำไรจากการดำเนินงาน
รายได้จากการดำเนินงานหรือกำไรจากการดำเนินงานตามที่บางครั้งเรียกว่าเป็นกำไรก่อนหักภาษีทั้งหมดของธุรกิจที่เกิดจากการดำเนินงาน มันเป็นสิ่งที่สามารถใช้ได้กับเจ้าของก่อนที่จะมีรายการอื่น ๆ ไม่กี่ต้องได้รับการจ่ายเงินเช่นเงินปันผลหุ้นที่ต้องการและภาษีเงินได้
14 อัตราส่วนการทดสอบอย่างรวดเร็ว
อัตราส่วนการทดสอบอย่างรวดเร็ว (Quick Test Ratio) หมายถึงการทดสอบความสามารถทางการเงินและสภาพคล่องของ บริษัท
15 ลูกหนี้หมุนเวียน
เมื่อคุณวิเคราะห์ธุรกิจหรือหุ้นคุณจะเห็นได้ว่า บริษัท จะรวบรวมบัญชีลูกหนี้ได้เร็วขึ้น ลูกค้าที่ชำระเงินเร็วกว่าค่าของพวกเขาเร็วกว่า บริษัท สามารถนำเงินสดในธนาคารชำระหนี้หรือเริ่มทำผลิตภัณฑ์ใหม่ นอกจากนี้ยังมีโอกาสน้อยที่จะสูญเสียเงินไปยังบัญชีที่ไม่เหมาะสม โชคดีที่มีวิธีคำนวณจำนวนวันที่จะใช้ในการเรียกเก็บหนี้ของลูกหนี้ - เรียกว่าการหมุนเวียนของลูกหนี้หรือการหมุนเวียนของลูกหนี้และเป็นอัตราส่วนทางการเงินที่มีประโยชน์ในการเรียนรู้
อัตรา ผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ (ROA)
ในกรณีที่การหมุนเวียนของสินทรัพย์บอกนักลงทุนว่ายอดขายรวมสำหรับสินทรัพย์ 1 ดอลลาร์ ต่อสินทรัพย์ หรือ ROA เป็นระยะสั้นบอกนักลงทุนว่า บริษัท ใดมีกำไรเท่าไรในสินทรัพย์ 1 เหรียญ ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ยังเป็นวิธีที่แน่นอนในการวัดความเข้มของสินทรัพย์ของธุรกิจ ตัวอย่างเช่น บริษัท ที่คุณกำลังค้นคว้าต้องใช้เงินก้อนโตในเครื่องจักรที่มีราคาแพงก่อนที่จะสามารถผลิตและขายผลิตภัณฑ์เพื่อสร้างผลตอบแทนได้หรือไม่? เป็นอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญที่สุดที่คุณสามารถทราบได้
อัตราส่วนผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE)
หนึ่งในเมตริกความสามารถในการทำกำไรที่สำคัญที่สุดคือผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (หรือ ROE) ผลตอบแทนของส่วนของผู้ถือหุ้นแสดงให้เห็นว่า บริษัท มีกำไรเท่าไรเมื่อเทียบกับจำนวนเงินทุนทั้งหมดที่พบใน งบดุล
18 ผลตอบแทนขั้นสูงจากส่วนของผู้ถือหุ้น: แบบดูปองท์
เมื่อคุณทราบวิธีคำนวณอัตราส่วนผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นตามที่กล่าวข้างต้นคุณจำเป็นต้องทำมากกว่านั้นและแบ่งออกเป็นองค์ประกอบต่างๆ นี่เรียกว่าการวิเคราะห์ของดูปองท์ เมื่อเรียนรู้แล้วคุณจะสามารถมองเห็นสิ่งที่ทำให้ บริษัท มีกำไรได้ มันเป็นและยังคงเป็นความลับในการทำความเข้าใจความมั่งคั่งที่ยิ่งใหญ่ที่สุด
19 เงินทุนหมุนเวียนต่อดอลลาร์ของยอดขาย
เงินทุนหมุนเวียนต่อดอลลาร์ของอัตราส่วนทางการเงินการขายมีความสำคัญเนื่องจากช่วยให้คุณทราบว่า บริษัท มีเงินเพียงพอที่จะทำธุรกิจได้ดีเพียงใด โดยทั่วไปเงินทุนหมุนเวียนที่ บริษัท ต้องการจะมีค่าน้อยกว่าเพราะเป็นเงินที่เจ้าของไม่สามารถออกจากธุรกิจได้ในรูปของ เงินปันผล