กำไรจากการลงทุนและวิธีการที่พวกเขาถูกหักภาษี

พื้นฐานของการเพิ่มทุน

คำว่า "กำไรจากการลงทุน" หรือ " กำไรจากทุน " ใช้เพื่ออธิบายถึงกำไรที่ได้จากการซื้อเงินลงทุนหรือทรัพย์สินอื่นในราคาเดียวและขายในราคาต่างกัน ตัวอย่างเช่นถ้าคุณซื้ออสังหาริมทรัพย์มูลค่า 500,000 เหรียญและขายได้ 800,000 ดอลลาร์คุณจะต้องรายงานการเพิ่มทุนทั้งหมด 300,000 เหรียญ (ราคาขาย 800,000 ดอลลาร์ - ต้นทุนต้นทุน 500,000 บาท = 300,000 ดอลลาร์กำไรจากกำไร)

กำไรจากการลงทุนไม่ จำกัด เฉพาะ หุ้น หุ้นกู้ กองทุนรวม นอกจากนี้ยังสามารถใช้กับงานศิลปะ อสังหาริมทรัพย์ รถบัตรเบสบอลขวดไวน์เหรียญเงินแสตมป์ที่หายากหรือสิ่งอื่นใดที่ถือได้ว่าเป็นการลงทุน

การจัดเก็บภาษีกำไรจากเงินทุน

กฎภาษีสำหรับกำไรจากการลงทุนมีความแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับการลงทุนเฉพาะระยะเวลาที่สินทรัพย์จัดขึ้นรวมถึงอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณ ยกตัวอย่างเช่นการได้รับเงินจากทองคำหรือเงินจะถูกเก็บภาษีเป็นเงินสะสมซึ่งมีอัตราที่สูงกว่า (28% ในขณะที่ตีพิมพ์) มากกว่ากำไรจากหุ้น (15% สำหรับการถือครองระยะยาวที่ขาย) โดยทั่วไปแล้วจะมีข้อพิจารณา 3 ข้อในการพิจารณาการจัดเก็บภาษีของ กำไรจากเงินทุน ของคุณ เหล่านี้คือ:

1. การรักษาภาษีสำหรับสินทรัพย์อ้างอิงจากการเพิ่มทุนคืออะไร? ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้กำไรจากเงินและทองจะถูกหักภาษีในอัตราที่สูงกว่าเงินทุนที่ได้รับจากหุ้นหรือพันธบัตร ในทำนองเดียวกันกฎภาษีให้การยกเว้นการเพิ่มทุนตลอดชีวิตอย่างมากสำหรับเจ้าของบ้านที่ขายบ้านของพวกเขาที่มีกำไร (ซึ่งเป็นเทคนิคกำไรกำไรเนื่องจากการขายสินทรัพย์ที่ซื้อในราคาที่ต่ำกว่า) เราได้พูดถึงเรื่องนี้ในเชิงลึกเกี่ยวกับ Capital Gains Tax Holding Periods ซึ่งได้จัดเตรียมตัวอย่างและข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับระยะเวลาที่คุณถือครองเงินลงทุนสามารถกำหนดส่วนแบ่งภาษีกำไรจากการลงทุนทั้งหมดที่จะได้รับการประเมิน

1. ระยะเวลาการถือครองภาษีเงินได้ของทุนคืออะไร? เป็นระยะเวลาที่คุณถือครองเงินลงทุน ตาม IRS นาฬิกาจะเริ่มต้นวันที่คุณซื้อการลงทุนและสิ้นสุดวันที่คุณขาย เพื่อสนับสนุน การลงทุนในระยะยาว รัฐบาลมักให้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าสำหรับสินทรัพย์ที่มีระยะเวลานานกว่า 1 ปีหรือ 5 ปี เหล่านี้จะถูกหักภาษีเป็นผลกำไรระยะยาว เงินลงทุนที่ถือไว้และจำหน่ายภายใน 365 วันหรือน้อยกว่านั้นถือเป็นเงินลงทุนระยะสั้นและกำไรใด ๆ จะถูกหักภาษี ณ อัตรารายได้ปกติของผู้เสียภาษีอากร ตัวอย่างเช่นค่าจ้างและรายได้ของคุณจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 28% ในวันที่ 1 มกราคมคุณซื้อหุ้น Coca-Cola จำนวน 100 หุ้นในราคา 5,000 เหรียญแล้วขายต่อในอีก 4 เดือนหลังจากวันที่ 1 เมษายนที่ราคา 5,500 ดอลลาร์ เนื่องจากคุณขายพวกเขาในราคาที่สูงกว่าราคาซื้อหรือต้นทุนของคุณคุณจะได้รับเงิน 500 ดอลลาร์และต้องเสียภาษีเงินทุน อย่างไรก็ตามเนื่องจากคุณไม่ได้ถือครองหุ้นเป็นเวลานานกว่า 1 ปีคุณจะต้องจ่ายภาษีกำไรสูงกว่าอัตราภาษีเงินได้ซึ่งเท่ากับอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณที่ 28% แทนที่จะเป็นอัตราภาษีเงินได้ระยะยาวของ 15% หรือน้อยกว่า

1. กำไรจากเงินทุนจะถูกชดเชยด้วยการสูญเสียเงินทุนหรือไม่? การสูญเสียทุนเป็นสิ่งที่ตรงกันข้ามกับการเพิ่มทุน - แทนการขายเงินลงทุนของคุณเพื่อหาผลกำไร คุณขายพวกเขาที่สูญเสีย โดยส่วนใหญ่แล้วคุณสามารถหักกลบลบหนี้ภาษีกำไรที่คุณจะได้รับจากการหักเงินทุนจากการลงทุนที่คล้ายคลึงกัน ตัวอย่างเช่นถ้าคุณมีเงินทุนระยะยาว 100,000 ดอลลาร์ในหุ้นหนึ่งและการสูญเสียเงินทุนระยะยาวมูลค่า 30,000 ดอลลาร์ในหุ้นอื่นคุณอาจจะต้องจ่ายภาษีให้กับกำไรสุทธิจำนวน 70,000 เหรียญซึ่งช่วยประหยัดเงินได้ เมื่อถึงปี 2016 หากคุณยังคงมีผลขาดทุนเหลือจากการเพิ่มทุนทั้งหมดเพื่อชดเชย IRS จะอนุญาตให้คุณหักเงินได้ถึง 3,000 ดอลลาร์จากรายได้ที่ต้องเสียภาษี (หรือ 1,500 เหรียญหากคุณแต่งงานและยื่นแยก) จากนั้นหากมีผลขาดทุนใด ๆ หลังจากนั้นคุณจะสามารถนำไปใช้กับการคืนภาษีของปีถัดไปเนื่องจากการสูญเสียการโอนย้าย

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดไปที่ www.IRS.gov หรือปรึกษากับนักบัญชีหรือตัวแทน IRS ของคุณ