Backdoor Roth IRA สามารถเสนอข้อดีทางภาษีแก่ผู้มีรายได้สูง
ไม่ใช่ทุกคนที่สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้ บริการรายได้ภายในจะให้ข้อมูลเกี่ยวกับสถานะการได้รับ Roth IRA ในรายได้ขั้นต้นและสถานะการจัดเก็บภาษีที่ปรับเปลี่ยนแล้ว
สำหรับปีพ. ศ. 2560 เงินช่วยเหลือสำหรับผู้ยื่นคำขอรายเดียวที่มี MAGI อยู่ที่ 133,000 เหรียญหรือมากกว่าและคู่สมรสที่ยื่นพร้อมกับ MAGI ที่ 196,000 เหรียญขึ้นไป
อย่างไรก็ตามมีงานทำเพื่อ จำกัด รายได้ IRA ลับๆให้ผู้ที่มีรายได้สูงมีโอกาสได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Roth แต่อาจไม่เหมาะสำหรับนักลงทุนทุกราย
วิธีการทำงาน Backdoor Roth IRA
Backdoor Roth IRA ค่อนข้างตรงไปตรงมา มันก็เกี่ยวข้องกับการแปลง IRA แบบดั้งเดิม ให้กับ Roth IRA คุณสามารถเรียกใช้ IRA ลับๆโดยใช้ IRA แบบเดิมหรือเปิดบัญชีใหม่สำหรับการแปลงโดยเฉพาะ
เมื่อคุณแปลงสินทรัพย์แบบ IRA แบบดั้งเดิมเป็นสินทรัพย์ Roth IRA แล้วคุณจะสามารถใช้สถานะการถอนเงินแบบปลอดภาษีของบัญชีนั้นได้ อย่างไรก็ตามคุณต้องรับทราบภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการแปลง
ภาษีการแปลง Roth
ไออาร์เอแบบดั้งเดิมได้รับการสนับสนุนด้านเงิน ก่อนหักภาษี
ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณเงินสมทบเหล่านี้อาจถูกหักหรือไม่สามารถหักได้ เหตุใดจึงสำคัญเมื่อคุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้ Roth?
IRS ไม่อนุญาตให้คุณหลีกเลี่ยงความรับผิดทางภาษีของคุณกับ IRA แบบเดิม โดยปกติคุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับกองทุนเหล่านี้เมื่อคุณถอนเงินออกจากการเกษียณอายุในอัตราภาษีเงินได้สามัญของคุณ
หากคุณแปลง IRA แบบเดิมซึ่งประกอบด้วยการหักเงินสมทบที่ต้องเสียค่าใช้จ่ายคุณจะต้องจ่ายภาษีเนื่องจากเงินช่วยเหลือเหล่านี้และรายได้ของพวกเขาในช่วงที่เกิด Conversion
แต่ถ้าคุณกำลังแปลง ผลงานที่ ไม่ สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ ? นั่นคือเมื่อสิ่งที่ได้รับหากินเล็กน้อย หาก IRA แบบดั้งเดิมของคุณมีเฉพาะการสมทบที่ไม่สามารถหักเงินได้คุณจะจ่ายภาษีเพียงจำนวนเงินใด ๆ ที่สูงกว่าเกณฑ์ภาษีของคุณ หากคุณมี IRA แบบเดิมที่รวมทั้งเงินสมทบที่หักและไม่สามารถหักลดได้อย่างไรก็ตาม IRS จะคำนวณภาษีใด ๆ ที่เกิดจากการแปลงเป็นราย ๆ โดยใช้ค่าของ IRA ทั้งหมดของคุณ
นั่นหมายความว่าถ้าคุณมีสินทรัพย์ IRA แบบดั้งเดิมมูลค่า 300,000 เหรียญและมีส่วนร่วมกับ IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ไม่เกิน 5,500 เหรียญคุณอาจไม่ได้เป็นเพียงส่วนที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้แม้ว่าจะอยู่ในบัญชีแยกต่างหากก็ตาม คุณจะต้องปฏิบัติตามจำนวนเงิน 5,500 เหรียญเป็นส่วนหนึ่งของการแปลงสินทรัพย์ทั้งหมดของ IRA เพื่อการเสียภาษี
ลดภาษีแบบ IRA แบบดั้งเดิม
หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นและคุณกำลังแปลงค่า IRA แบบดั้งเดิมจำนวนมากผลอาจเป็นใบเรียกเก็บภาษีขนาดใหญ่ในปีที่คุณแปลง โชคดีที่มีวิธีลดภาษีบางอย่าง
สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษี IRS จะไม่รวม 401 (k) ตามหลักเกณฑ์การสรุปรวม
หากคุณมีส่วนผสมของสินทรัพย์แบบ IRA แบบหักและไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนคุณสามารถนำส่วนที่หักออกไปมาใช้ในแผนเกษียณอายุในที่ทำงานของคุณได้หากได้รับอนุญาต นั่นจะทำให้คุณสามารถแปลงส่วนที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนจาก IRA ของคุณไปยัง Roth โดยไม่เรียกใช้กฎภาษี pro-rata
วิธีการตัดสินใจว่า Backdoor Roth IRA เหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่
Backdoor Roth IRA สามารถให้ผลตอบแทนทางภาษีที่สำคัญได้ แต่สิ่งสำคัญคือต้องคิดอย่างรอบคอบ
ตัวอย่างเช่นคุณต้องการ วงเล็บภาษี อะไรเมื่อเกษียณอายุ? หากคุณคาดหวังให้อยู่ในวงเล็บที่สูงกว่าตอนนี้การประหยัดภาษีที่คุณสามารถรับได้ผ่านการถอนเงินของ Roth IRA อาจเกินดุลภาระภาษีที่คุณต้องเสียในขณะนี้เนื่องจากการแปลง ในทางกลับกันหากคุณสะสมเงินเป็นจำนวนมากใน IRA แบบดั้งเดิมการแปลงอาจมีราคาแพง
โปรดจำไว้ว่าคุณไม่สามารถถอนเงินที่เปลี่ยนจาก Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ หากคุณแตะเงินก่อนหน้านั้นคุณจะต้องได้รับการถอนตัวในอัตราร้อยละ 10 ในช่วงต้นจนกว่าคุณจะมีอายุ 59 ปีขึ้นไป สิ่งสำคัญคือต้องทำความเข้าใจกับระยะเวลาของคุณจนกว่าคุณจะคิดว่าคุณต้องการเงินทุนเหล่านั้น
หากคุณไม่ได้วางแผนที่จะแตะสินทรัพย์ของ IRA สักระยะหนึ่ง Roth ที่เป็นแบ็คกราวด์ยังมีประโยชน์อีกอย่างหนึ่ง ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณจะต้องเริ่มแจกจ่ายขั้นต่ำตามอายุขัยของคุณเมื่ออายุ 70 1/2 Roth IRA ไม่มี การแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนด ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถฝากเงินไว้ได้ตราบเท่าที่คุณต้องการ ที่จับคู่กับความสามารถในการถอนเหล่านั้นโดยไม่ต้องเสียภาษีอาจปลายเกล็ดในความโปรดปรานของการแปลงสินทรัพย์ IRA แบบดั้งเดิม