IRA ย่อมาจากบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล
การบริจาคให้ IRA เป็นเรื่องเกี่ยวกับการวางเงินไว้สำหรับอนาคตของคุณดังนั้นคุณจะมีเงินคืนเมื่อเกษียณอายุ
เงินที่คุณฝากไว้ภายใน IRA มีข้อดีทางภาษีมากกว่าเงินที่คุณฝากไว้ในบัญชีธนาคารหรือบัญชีการลงทุนปกติ
IRA คือการลงทุนหรือไม่?
คนมักถาม ว่าจะหาอัตราดอกเบี้ยที่ดีที่สุดสำหรับ IRA แต่ IRA ไม่ใช่การลงทุน
เป็นประเภทบัญชี ภายในบัญชีนั้นคุณสามารถลงทุนในสิ่งต่างๆมากมายได้
คุณสามารถเปิดบัญชี IRA ได้ที่ธนาคาร บริษัท นายหน้ากองทุนรวม บริษัท ประกันและสถาบันการเงินประเภทต่างๆ คุณสามารถใช้เงินที่คุณฝากเข้าบัญชี IRA เพื่อลงทุนในซีดีพันธบัตรรัฐบาลกองทุนรวมหุ้นและการลงทุนทางการเงินประเภทอื่น ๆ ที่คุณสามารถนึกได้
มีสองประเภทหลักของ IRAs:
- IRA แบบดั้งเดิม
- Roth IRAs
ทั้งสองประเภทข้างต้นอ้างถึงกฎภาษีที่กำหนดประเภทของ IRA
- ในฐานะหมวดย่อยของ IRA แบบดั้งเดิมคุณสามารถมีการหักล้างไม่ได้ผลงาน IRA spousal, SEP IRAS และ IRA ที่เรียบง่าย
- ในหมวดย่อยของ Roth IRAs คุณสามารถมีส่วนร่วมของ IRA Roth spousal นอกจากนี้ยังมีตัวเลือก Roth 401 (k) ที่เรียกว่าบัญชี Designated Roth
IRA แผนคืออะไร?
IRAs แบบดั้งเดิมได้รับการแนะนำโดยสภาคองเกรสในปีพ. ศ. 2517 ผ่านพระราชบัญญัติการรักษาความปลอดภัยสำหรับการเกษียณอายุของพนักงานเป็นวิธีการกระตุ้นให้คนประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุโดยเสนอการรักษาภาษีพิเศษสำหรับเงินที่คุณใส่ลงใน IRAs
การรักษาภาษีของ IRA แบบดั้งเดิม
การบริจาคให้ IRA แบบดั้งเดิมอาจถูกหักลดหย่อนภาษีได้หากคุณ มีคุณสมบัติตามข้อกำหนด บางประการ หากคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินบริจาคจาก IRA ที่หักภาษีได้คุณอาจยัง ไม่สามารถบริจาค IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อน ได้
คุณต้องได้รับรายได้เพื่อร่วมให้ข้อมูลกับ IRA ประเภทใด ๆ ด้วยข้อยกเว้น
หากคุณแต่งงานแล้วตราบเท่าที่คุณมีรายได้เพียงพอคุณสามารถมีส่วนร่วมกับ คู่สมรสของ IRA คู่สมรสแม้ว่าจะไม่มีรายได้ก็ตาม
IRA Quick Facts แบบดั้งเดิม
- กองทุนภายใน IRA ระดม ภาษีรอการตัดบัญชี ซึ่งหมายความว่าคุณไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ดอกเบี้ยดอกเบี้ยจ่ายและกำไรจากเงินทุนจนกว่าจะถึงเวลาที่คุณถอนตัว
- มีการ ลงโทษที่กำหนดไว้สำหรับการถอน IRA ต้น ซึ่งเป็นการเบิกจ่ายก่อนอายุ 59 ½
- คุณต้องเริ่มต้นใช้การ แจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น โดยอายุ 70 ½
Roth IRA คืออะไร?
IRAs Roth เป็นประเภทใหม่ของ IRA ที่นำเสนอผ่านพระราชบัญญัติการสงเคราะห์ผู้เสียภาษีอากรปี 2540 Roth IRA มีกฎทางภาษีที่แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิม
การรักษาภาษีของ Roth IRA
การบริจาคให้ Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่เงินภายใน Roth IRA จะปลอดภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้จากดอกเบี้ยเงินปันผลและผลกำไรจากเงินทุนที่สะสมภายใน Roth IRA ตราบเท่าที่คุณปฏิบัติตาม กฎการถอน Roth IRA
Roth IRA ข้อมูลด่วน
- เงินภายใน Roth IRA เติบโตปลอดภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ในส่วนของดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไรจากเงินทุนเท่าที่เคย (สมมติว่าคุณปฏิบัติตามกฎ)
- คุณสามารถถอนจำนวนเงินที่บริจาคให้ Roth กลับได้โดยไม่มีการเสียภาษีอากร ซึ่งหมายความว่า Roth IRA สามารถเป็นสองเท่าของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้
- IRAs Roth ไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำในทุกช่วงอายุ
- คุณสามารถ แปลงไออาร์เอแบบดั้งเดิมเป็น Roth ได้ หมายเหตุ: หลักเกณฑ์เกี่ยวกับ Conversion แตกต่างจากกฎเกี่ยวกับการมีส่วนร่วม
IRA สำหรับบุคคลที่ทำงานด้วยตนเองหรือเจ้าของธุรกิจ
หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจหรือทำงานในฐานะผู้รับเหมาอิสระที่ทำธุรกิจอิสระคุณอาจมีสิทธิ์ที่จะจัดตั้ง SEP IRA (เหมาะสำหรับผู้ที่ไม่มีพนักงาน) หรือ SIMRA IRA (ซึ่งอาจทำงานได้ดีขึ้นถ้าคุณมีพนักงาน)
ทั้งสองแผนดังกล่าวอาจช่วยให้คุณสามารถมีส่วนร่วมมากกว่าสิ่งที่คุณสามารถทำกับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth