เมื่อคุณสามารถถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมได้
แต่เพื่อแลกกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเหล่านี้มีกฎระเบียบ IRS ที่เข้มงวดสำหรับการถอนเงินจาก IRA แบบเดิม ดังนั้นเมื่อพิจารณาการถอน IRA แบบดั้งเดิม ให้ดำเนินการอย่างรอบคอบ
ต้องเสียภาษีแบบ IRA แบบเดิม
ยกเว้นการกู้คืนผลงานที่ ไม่สามารถหักลด ก่อนหน้านี้การถอนเงินแบบ IRA แบบดั้งเดิมทั้งหมดจะต้องเสียภาษีเงินได้โดยไม่คำนึงถึงว่าจะต้องดำเนินการเมื่อใด นั่นคือลักษณะของการเติบโตที่รอการตัดบัญชีภาษีซึ่งถูกเลื่อนออกไปหรือเลื่อนออกไปจนกว่าจะถอนตัวออกจากบัญชี ปัญหาที่เกิดขึ้นจริงกับการถอน IRA แบบดั้งเดิมจะเริ่มขึ้นเมื่อพวกเขาถูกนำตัวไปก่อนถึงอายุ 59 ปี
นอกเหนือไปจากภาษีเงินได้ทั่วไปแล้วยังมีการประเมินการเสียภาษีการแจกแจงต้นงวดเพิ่มเติม 10% หากคุณยังไม่ถึงอายุอย่างน้อย59½ปีเมื่อคุณใช้การกระจาย IRA ครั้งแรก สำหรับผู้เสียภาษีบางรายการจัดเก็บการจัดจำหน่ายครั้งแรกนี้ที่ด้านบนของวงเล็บภาษีรายได้ของพวกเขาอาจส่งผลให้การตัดค่าการถอนเงินเกือบครึ่งหนึ่งซึ่งหมายความว่าการถอนตัวจาก IRA แบบเดิมก่อนถึงอายุ59½ไม่แนะนำให้ใช้ทั่วไป
ที่กล่าวว่ามีข้อยกเว้นหลายประการสำหรับการลงโทษการจำหน่ายในช่วงต้นนี้
ข้อยกเว้นในการลงโทษการจำหน่ายเริ่มต้น
หากคุณมีอายุต่ำกว่า 59 ½คุณสามารถทำรายการต้องเสียภาษี แต่ไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียมใด ๆ จาก IRA แบบเดิมในบางกรณี สถานการณ์เหล่านี้เรียกว่าข้อยกเว้นและรวมถึงสถานการณ์ต่อไปนี้:
- คุณตายและมูลค่าบัญชีจะจ่ายให้ผู้รับผลประโยชน์ของคุณ
- คุณกลายเป็นคนพิการ
- คุณใช้การถอนเงินก่อนเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่เกินกว่า 10% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ
- คุณตกงานและใช้การถอนเงิน IRA ในช่วงต้นเพื่อจ่ายค่า ประกันสุขภาพ ของคุณ
- คุณเริ่มจ่ายเงินเป็นงวดเท่า ๆ กัน (ดู รหัสรหัส IRS 72 (t) )
- การถอนตัวของคุณเกี่ยวข้องกับใบสั่งซื้อภายในประเทศ (QDRO)
- การถอนตัวของคุณถูกใช้เพื่อจ่าย ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่ มีคุณสมบัติเหมาะสม
- การถอนเงินของคุณใช้สำหรับการซื้อบ้านหลังแรกที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (สูงสุด 10,000 ดอลลาร์)
ในสถานการณ์บางอย่างการถอนต้นจาก IRA ของคุณอาจเป็นทางการเงินที่ดีที่สุดของคุณ แต่สำหรับคนส่วนใหญ่การถอนต้นจะไม่ถูกลงโทษเฉพาะภาษีเพิ่มเติม 10% แต่ยังอยู่ในโอกาสการเติบโตที่สูญหาย
โอกาสการเติบโตที่หายไปเนื่องจากการถอนเงิน IRA ในช่วงต้น
นอกเหนือจากบทลงโทษและภาษีที่ต้องชำระเมื่อถอน IRA ต้นแล้วคุณจะสูญเสียการเติบโตของเงินลงทุนในอนาคตทั้งหมดที่อาจเกิดขึ้นจากเงินค่าเกษียณอายุนี้ นอกจากนี้เนื่องจากมี ข้อ จำกัด ประจำปี สำหรับจำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้ IRA ตามปกติ คุณจะไม่สามารถถอนเงินก่อนหน้านี้ได้แม้ว่าคุณจะมีสถานะทางการเงินที่มั่นคงมากขึ้นก็ตาม ดังนั้นคุณจะไม่สูญเสียเพียง 10% ของการถอนเงินเมื่อคุณใช้การแจกจ่ายในช่วงต้น แต่คุณสูญเสียการเติบโตที่รอการตัดบัญชีทางภาษีซึ่งมักคุ้มค่ากับคุณในรูปของรายได้เกษียณในอนาคต
การชะลอการถอน IRA แบบดั้งเดิมของคุณ
คุณอาจจะได้รับการแจกจ่ายจากแผน IRA ของคุณและทำให้เกิดประโยชน์สูงสุดจากการเติบโตที่รอการชำระภาษีจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากปีที่คุณถึง70½ ต่อจากนี้คุณต้องถอน การกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) อย่างน้อยปีละครั้ง
RMD ของคุณถูกคำนวณเป็นยอดคงเหลือในบัญชีของคุณ ณ วันต้นปีโดยหารด้วยอายุขัยของคุณตามที่ IRS กำหนดไว้ใน ตาราง Expectancy Uniform Life Expectancy (เว้นเสียแต่ว่าผู้รับประโยชน์ของคุณเป็นคู่สมรสของคุณและเขาหรือเธอมีอายุมากกว่า 10 ปีแล้ว) อายุน้อยกว่าคุณ) การลงโทษสำหรับการไม่ถอนเงิน RMD ของคุณคือ 50% ของความแตกต่างระหว่างสิ่งที่ควรได้รับการแจกจ่ายและสิ่งที่ถอนตัวจริง ดังนั้นในขณะที่ผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่จะแนะนำให้คุณอย่าถอนตัวจาก IRA แบบดั้งเดิมก่อนอายุ59½พวกเขาจะขอให้คุณมั่นใจว่าคุณกำลังใช้เวลาอย่างน้อย RMD เมื่อถึงอายุ70½
หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับการถอนเงินจาก Roth IRA โปรดอ่านบทความเกี่ยวกับการ ถอน Roth IRA
อัปเดตโดย Scott Spann