เรียนรู้วิธีการสร้างการสมทบ IRA ของ Spousal

คู่รักจำนวนมากต่างพลาดวิธีการประหยัดเงินซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของ IRA สำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน คุณอาจไม่ทราบกฎ IRA สำหรับคู่สมรสที่อนุญาตให้ทำเช่นนี้ นี่เป็นวิธีการทำงาน

คุณต้องมีรายได้

หากต้องการบริจาค IRA ประเภทใดคุณต้องมีรายได้เท่ากับหรือมากกว่าจำนวนเงินที่ IRA บริจาค สำหรับการสมทบ IRA ของคู่สมรสตราบเท่าที่คุณมีรายได้เพียงพอคุณสามารถทำเงินสมทบ IRA สำหรับคู่สมรสที่ไม่มีรายได้

นั่นหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมใน IRA สำหรับคู่สมรสสำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน

ข้อ จำกัด ในการสมทบสำหรับ IRA แบบคู่สมรสมีข้อ จำกัด เช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมและ Roth สำหรับปีพ. ศ. 2549 หมายถึงเงินบริจาคสูงสุดที่ IRA อนุญาตได้จำนวน 5,500 เหรียญหากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีและ 6,500 เหรียญหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

ตรวจสอบว่าควรจะ Roth หรือแบบดั้งเดิม

หากรายได้ของคุณไม่สูงเกินไปคุณสามารถทำ IRA บริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ IRA Roth ได้ สำหรับปี 2016 ถ้ารายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ของคุณอยู่ที่ 184,000 เหรียญหรือน้อยกว่านั้นคุณสามารถทำเงินบริจาคให้ Roth IRA ในนามของคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน

ผมแนะนำให้ทุกคนที่มีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA ให้ทำเช่นนั้น ผลงาน Roth ไปในหลังภาษีและเติบโตปลอดภาษี ในระยะยาวการใช้ Roth อาจส่งผลดีกว่าสำหรับคุณในการเกษียณอายุเนื่องจาก Roth IRA withdrawals ไม่นับในสูตรบางอย่างที่เป็นส่วนหนึ่งของรหัสภาษี IRS

หากรายได้ของคุณสูงเกินไปและคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินสมทบจาก Roth คุณจะต้องดูว่าเงินสมทบ IRA ที่สมรสจะถูกหักหรือไม่สามารถหักได้

ถ้าใช้ IRA แบบดั้งเดิมดูว่าคุณสามารถหักล้างได้หรือไม่

หากไม่มีคุณมีแผนสนับสนุนการเกษียณอายุของ บริษัท ผู้ให้การสนับสนุน IRA แบบดั้งเดิมและ Spousal IRA ของคุณจะได้รับการหักเงินทั้งหมด

หากคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนโดย บริษัท (ไม่ว่าจะผ่านนายจ้างหรือแผนของคุณเองหากตนเองประกอบอาชีพอิสระ) ก่อนที่จะตัดสินใจว่าคุณจะหักเงินสมทบเข้ากองทุนได้หรือไม่คุณต้องค้นหาข้อ จำกัด ด้านรายได้ หากรายได้ของคุณสูงเกินไปเงินช่วยเหลือ IRA จะไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ใช้ข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้สองชุด ข้อแรกใช้กับความสามารถในการหักผลงาน IRA ของคุณเองหากคุณเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุของ บริษัท สำหรับปีพ. ศ. 2562 คุณสามารถหักเงินบริจาค IRA หากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณต่ำกว่า 98,000 เหรียญ

กฎรายได้ที่สองใช้กับความสามารถในการหักผลงาน IRA ของคู่สมรส หากคุณกำลังทำเงินสมทบ IRA จากคู่สมรสในนามของคู่สมรสที่ไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนสนับสนุนของ บริษัท แต่คุณจะได้รับการคุ้มครองโดยแผนธุรกิจจากนั้นในปี 2016 คุณยังสามารถหักค่า IRA ที่สมรสได้ถ้ารายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณคือ 184,000 เหรียญหรือน้อยกว่า

แม้ว่าคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักเงินบริจาค IRA คุณยังคงสามารถ บริจาค IRA ที่ไม่สามารถหักลด ได้ซึ่งในหลายกรณีสามารถให้รายการประตูหลังเข้า Roth IRA ได้ IRAs ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษียังคงเป็นภาษีรอการตัดบัญชีและมีประโยชน์ในการคุ้มครองเจ้าหนี้ (การคุ้มครองเจ้าหนี้ใน IRAs แตกต่างกันไปตามกฎหมายของรัฐ)

มีคู่สมรสที่ไม่ทำงานที่อายุน้อยกว่าหรือไม่?

มีการ จำกัด อายุสูงสุดสำหรับการบริจาค IRA แบบดั้งเดิม ซึ่งเท่ากับ 70 1/2 คุณอาจสามารถใช้การสมทบ IRA สำหรับคู่สมรสที่อายุน้อยกว่าได้ หากคุณทำงานและมีอายุเกินกว่า 70 1/2 ปี แต่มีคู่สมรสที่ไม่ทำงานที่อายุน้อยกว่าที่อายุต่ำกว่า 70 1/2 โดยใช้กฎ IRA ที่สมรสแล้วคุณสามารถบริจาค IRA ได้

Bottom Line

เมื่อใช้อย่างเหมาะสมเงินสมทบ IRA ของคู่สมรสจะช่วยให้คุณสามารถนำเงินเข้าบัญชีภาษีที่ชอบมากขึ้นได้