ส่วนใหญ่ของครัวเรือนชาวอเมริกันสามารถชำระภาษีของรัฐบาลกลางในหุ้นสามัญได้
ผลประโยชน์ทางภาษีมีมากมายดังนั้นฉันประหลาดใจจริงๆคนอื่นไม่ได้พูดถึงการได้รับ หุ้น ปันผล และ หุ้น เพื่อ การเติบโตของเงินปันผล เพื่อเพิ่มการ ระดมทุนของดัชนี ที่มีอยู่ ในความรู้สึกที่แท้จริงมากการปฏิเสธที่จะพิจารณาว่าหมายถึงการทิ้งเงินเป็นพัน ๆ พันดอลลาร์ในตาราง
กฎภาษีเงินปันผล: พื้นฐาน
ในปีภาษี 2016 บุคคลที่มีรายได้น้อยกว่า 37,650 ดอลลาร์และคู่สมรสที่ทำเงินได้น้อยกว่า 75,300 ดอลลาร์ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีตอนนี้ต้องจ่ายภาษี 0% จากเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและเงินทุนระยะยาว คุณอ่านว่าถูกต้อง: 0% ไม่มีอะไร ไม่ใช่แค่เงินเดียว นี้แสดงให้เห็นถึงเกือบ 4 ใน 5 ครัวเรือนชาวอเมริกันที่สามารถหลีกเลี่ยงได้ด้วยการหลีกเลี่ยงภาษีเงินปันผลทั้งหมดในระดับรัฐบาลกลาง; ความจริงที่น่าอัศจรรย์ที่ควรจะตะโกนจากหลังคา ภาษีของรัฐอาจยังคงใช้อยู่ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับว่าคุณอาศัยอยู่ที่ไหน แต่แม้ในรัฐที่มีรายได้สูงกว่าค่าเฉลี่ยอัตราภาษีที่ปลอดภาษีของรัฐบาลกลางยังคงเป็นประโยชน์อย่างมาก
การออกและการเพิ่มเงินดอลลาร์ใหม่ในรายได้จากเงินปันผลจะเป็นประโยชน์กับคุณมากขึ้นเมื่อได้รับภาษีหลังหักรายได้ที่เพิ่มขึ้นของรายได้จากแรงงานของคุณโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณเป็นนายจ้างและต้องเสียภาษีที่สูงขึ้นเนื่องจาก การชำระเงินสองครั้งใน ภาษีเงินเดือนแบบถดถอย ที่คุณต้องครอบคลุมทั้งนายจ้างและส่วนของพนักงาน
ในขณะเดียวกันบุคคลรายได้ที่ต้องเสียภาษีของ $ 37,650 ถึง $ 190,150 และคู่สมรสมีรายได้ต้องเสียภาษี $ 75,300 ถึง $ 466,950 จ่ายเพียง 15% ภาษีของรัฐบาลกลางในรายได้เงินปันผลของพวกเขา อย่างไรก็ตามภาษีที่เรียกว่า Obamacare (หรือ "ภาษีการลงทุนสุทธิ") ซึ่ง ไม่ได้จัดทำดัชนี อัตราเงินเฟ้อ อยู่ที่ระดับ 3.8% จากภาษีเงินปันผล 15% ส่วนนี้มีผลเฉพาะกับคนโสดที่มีรายได้ 200,000 เหรียญสำหรับคนแต่งงานที่เก็บรายได้ไว้ 125,000 ดอลลาร์แยกกันและคู่สมรสจะยื่นรายได้ร่วมกัน 250,000 ดอลลาร์
บุคคลรายได้มากกว่า $ 415,050 และคู่สมรสรายได้มากกว่า $ 466,950 จะจ่าย 20% ในภาษีเงินปันผลของรัฐบาลกลางบวกภาษีเงินปันผล Obamacare 3.8% สำหรับอัตรารวมกันของ 23.8% กับ IRS (อีกครั้งขึ้นอยู่กับที่คุณอยู่ภาษีเงินปันผลอาจรัฐ ใช้เกินไป)
เก็บรายได้แบบพาสซีฟเพิ่มเติมโดยใช้ประโยชน์จากอัตราภาษีเงินปันผล 0%
หากคุณมีความโน้มเอียงทางคณิตศาสตร์คุณอาจเห็นสัญญาณดอลลาร์เนื่องจากมีการใช้วิธีการบางอย่างที่คุณสามารถใช้สถานการณ์ที่ดีนี้เพื่อประโยชน์ของคุณได้ บุคคลที่มีรายได้น้อยกว่า $ 37,650 และคู่สมรสที่มีรายได้น้อยกว่า $ 75,300 ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีอาจจัดลำดับความสำคัญในการสร้างผลงานที่หลากหลายในระยะยาวของ การเติบโตของเงินปันผล โดยตรงและการ จ่ายเงินปันผลสูง
ครอบครัวที่ร่ำรวยที่มีบุตรผู้ใหญ่สามารถไป ลดภาษีที่ดินได้ โดยใช้ประโยชน์จากการ ยกเว้นภาษีของขวัญประจำปี และรักษารายได้จากการลงทุนในครอบครัวด้วยเทคนิคที่ค่อนข้างง่าย ผู้ปกครองที่ร่ำรวยสามารถให้เด็กโตของพวกเขาได้รับความชื่นชมอย่างสูงจากหุ้นที่จ่ายเงินปันผลจ่ายตามเกณฑ์ราคาทุนและกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงดังนั้นจึงไม่มีการเรียก เก็บภาษีเงินได้รอตัดบัญชี ในเวลาเดียวกันเด็กที่เป็นผู้ใหญ่มักไม่ค่อยมีรายได้มากนักเช่นพ่อแม่โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขาเพิ่งเริ่มต้นอาชีพของตัวเองหมายความว่าหากพวกเขาตกอยู่ภายใต้กำากับกำากับภาษีเงินได้ของเด็กการจ่ายเงินปันผล รายได้ที่สร้างขึ้นจากหุ้นที่เหมือนกันมากของหุ้นตอนนี้ปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลาง นี่อาจเป็นเรื่องใหญ่โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากรวมกับ ส่วนลดสภาพคล่อง ใน ห้างหุ้นส่วนจำกัดครอบครัว (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมในหัวข้อนั้น อ่านบทความนี้ )
ข้อเสียที่สำคัญจากมุมมองด้านภาษีคือการสูญเสียโอกาสในการ ขโมยฐานข้อมูลขั้น สุดท้าย
ภาพประกอบอาจช่วยได้ นึกว่าคุณอาศัยอยู่ในนิวยอร์กและอยู่ในวงเล็บด้านภาษีสูงสุดของรัฐบาลกลาง เงินปันผลที่คุณเก็บรวบรวมจะต้องถูกหักภาษี ณ ที่ระดับ 23.8% ในระดับรัฐบาลกลาง (20% สำหรับภาษีเงินได้นิติบุคคลและ 3.8% สำหรับภาษี Obamacare) บวกภาษีภายใต้รัฐ 8.8% และภาษีท้องถิ่น 3.9% ตาม ดี. เมื่อถึงเวลาที่ได้รับการกล่าวและทำเสร็จแล้วคุณจะให้รายได้เงินปันผล 1 / 3rd แก่เจ้าหน้าที่ภาษีต่างๆ สมมติว่าคุณมีลูกชายคนหนึ่งที่กำลังเริ่มต้นธุรกิจเริ่มต้นธุรกิจในดัลลัส เขาแต่งงานแล้ว ในขณะที่เขายังไม่ได้ทำเงินเมื่อเริ่มต้นสามีหรือภรรยาของเขาดึง $ 50,000 ต่อปีเป็นครู อยู่ในระดับที่ได้รับยกเว้นการยกเว้นเงินปันผลจำนวน 75,300 เหรียญฟรี
ตราบเท่าที่สถานการณ์เช่นนี้ยังคงอยู่คุณและคู่สมรสของคุณสามารถให้ของขวัญลูกชายและหุ้นสมรสของคู่สมรสของตนในแต่ละปีรู้ว่าเงินปันผลจะไม่ถูกหักภาษีทั้งหมดในระดับรัฐบาลกลางหรือรัฐเนื่องจากการขาดภาษีเงินได้ในเท็กซัส นั่นหมายความว่าเกือบ 1 / 3rd ของเงินปันผลที่ได้รับจากหุ้นที่คุณให้อยู่ในขณะนี้อยู่ภายในครอบครัวของคุณแทนที่จะไปที่กระเป๋าของรัฐบาลสำหรับนักการเมืองที่จะใช้จ่าย นอกจากนี้ยังช่วยเคลื่อนย้ายเงินออกจากที่ดินของคุณดังที่กล่าวไว้ก่อนหน้านี้เพื่อให้การแข็งค่าในอนาคตของหุ้นดังกล่าวจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลเมื่อคุณตาย
จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคล 0% โดยใช้กลยุทธ์เดียวกัน
ถ้าเรายึดติดกับสถานการณ์เดียวกันที่ได้กล่าวไว้ข้างต้นแล้วกลยุทธ์อย่างชาญฉลาดเช่นเดียวกับการที่ลูกชายและคู่สมรสของคุณสามารถขายหุ้นที่ชื่นชอบที่คุณมีพรสวรรค์เนื่องจากกำไรจากการลงทุนในวงเล็บของพวกเขาก็ปลอดภาษีเช่นกัน พวกเขาสามารถรอเพื่อให้ผ่าน วันที่กฎการขายล้าง และซื้อคืนการลงทุน ผลนี้ช่วยให้คุณสามารถลดภาษีกำไรจากเงินทุนให้กับเด็กของคุณได้ทำให้พวกเขาเรียกเก็บภาษีและปล่อยให้พวกเขาเก็บเงินไว้ที่รัฐบาล ถ้าเด็กค่อนข้างอายุ - พูดระหว่าง 25-35 ปี - การออมภาษีสามารถเป็นพัน ๆ เมื่อหลายพันดอลลาร์ซึ่งพวกเขาสามารถเก็บไว้ใน งบดุล ส่วนบุคคลของพวกเขาเพื่อสารประกอบสำหรับ 30, 40, 50 + ปี การย้ายง่ายๆอาจทำให้คนนับแสนหรือแม้แต่ล้านดอลลาร์มีความมั่งคั่งในอนาคตกับต้นไม้ครอบครัวของคุณ
ใช้กลยุทธ์นี้สำหรับเด็กหลายคนและลูกหลานและอาจเป็นไปได้ที่คุณจะสามารถบันทึกจำนวนเงินที่น่าประทับใจได้อย่างแท้จริงในใบเรียกเก็บภาษีของคุณ (และของพวกเขา) เป็นหนึ่งในสิ่งเหล่านั้นที่ช่วยให้ครอบครัวบางแห่งมีความได้เปรียบเหนือผู้อื่น โดยการโอนทรัพย์สินจากกระเป๋าหนึ่งไปยังอีกที่หนึ่งและการสืบทอดมรดกก่อนหน้านี้เร็ว ๆ นี้คุณสามารถปล่อยให้ทายาทของคุณสนุกกับผลงานของคุณแทนที่จะเป็นสมาชิกสภาคองเกรส เป็นทางเลือกที่สามารถทำงานได้กับบางสิ่งบางอย่างเช่น ความไว้ใจที่เหลือจากการกุศล ซึ่งยังสามารถให้ข้อดีทางภาษีที่สำคัญ หลีกเลี่ยงการ จ่ายภาษีอากร พันธบัตรออมทรัพย์