พวกเขามีข้อควรพิจารณาในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์
- ภาษีกองทุนทรัสต์มักจะมีประสิทธิภาพสูงกว่าภาษีที่ค้างชำระในสินทรัพย์ที่ไม่ได้ถือไว้ด้วยความไว้วางใจเนื่องจากการบีบอัดวงเล็บภาษี
- กองทุนทรัสต์อาจส่งผลให้ผู้รับประโยชน์ที่มีสิทธิ์ที่ไม่สามารถสนับสนุนตัวเองได้เนื่องจากตลอดชีวิตของการมีทุกอย่างส่งมอบให้กับพวกเขาบนถาดเงิน
- มีการสูญเสียการควบคุมที่มาพร้อมกับการโอนสินทรัพย์ไปสู่ความไว้วางใจที่ไม่สามารถเพิกถอนได้เมื่อเทียบกับ ความไว้วางใจที่มีชีวิต (หรือที่เรียกว่าความไว้วางใจระหว่าง vivos) หรือความเชื่อพินัยกรรม มักจำเป็นที่จะต้อง ได้รับ สิทธิประโยชน์ ทางด้านภาษีอสังหาริมทรัพย์ สูงสุด
โดยการสละเวลาสักครู่เพื่อตรวจสอบแต่ละข้อเสียเหล่านี้ฉันหวังว่าจะช่วยให้คุณเข้าใจถึงสิ่งที่คุณได้รับหากคุณเลือกที่จะเริ่มต้น ใช้เงินทุนสนับสนุน ในแผนทางการเงินของคุณเองไม่ว่าจะเพื่อป้องกันทรัพย์สินของคุณหรือเพิ่มจำนวนเงินสูงสุด ของความมั่งคั่งที่คุณสามารถโอนเข้ามาในมือของลูกหลานของคุณและทายาทอื่น ๆ
กองทุนทรัสต์มีอัตราภาษีที่ไม่เอื้ออำนวย
สภาคองเกรสประจำการปรับปรุงวงเล็บภาษีเพื่อปรับ อัตราเงินเฟ้อ แต่น่าเสียดายที่หลายสิบปีสภาผู้แทนราษฎรและวุฒิสภามีนโยบายที่จะต้องมีการบีบอัดอัตราภาษีให้กับกองทุนทรัสต์โดยเปรียบเทียบกับอัตราปกติที่ใช้กับบุคคลที่ถือครองการลงทุนเดียวกันแน่นอน
ตัวอย่างเช่นตามสิ่งตีพิมพ์ของ IRS ในปีภาษี 2016 อัตราภาษีเงินฝากของรัฐบาลกลางต่อไปนี้จะใช้กับรายได้ใด ๆ ที่ไว้ใจโดย:
- รายได้ที่เก็บได้ต่ำกว่า 2,550 เหรียญจะเสียภาษี 15%
- รายได้ที่เก็บได้มากกว่า 2,550 เหรียญ แต่ไม่เกิน 5,950 เหรียญที่เสียภาษี 382.50 เหรียญบวกกับ 25% ของเงินส่วนที่เกินกว่า 2,550 เหรียญ
- รายได้ที่เก็บได้มากกว่า 5,950 เหรียญ แต่ไม่เกิน 9,050 เหรียญที่เสียภาษี 1,232.50 เหรียญบวกกับ 28% ของเงินส่วนที่เกินกว่า 5,950 เหรียญ
- รายได้ที่เก็บได้มากกว่า 9,050 เหรียญ แต่ไม่เกิน 12,400 เหรียญจะเสียภาษีที่ 2,100.50 เหรียญบวกกับ 33% ของจำนวนที่มากเกินกว่า 9,050 เหรียญ
- รายได้ที่เก็บได้มากกว่า 12,400 เหรียญจะเสียภาษีที่ 3,206 เหรียญบวกกับ 39.6% ของส่วนที่เกินกว่า 12,400 เหรียญ
บุคคลที่ไม่ได้สมรสในทางตรงกันข้ามจะไม่โดน 39.6% อัตราภาษีของรัฐบาลกลางจนกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีถึงกว่า $ 415,050 เพื่อให้เลวร้ายยิ่งขึ้นภาษีของรัฐเกี่ยวกับรายได้ไว้วางใจจะเป็นหนี้ที่ค้างชำระในรัฐส่วนใหญ่เช่นกันซึ่งจะเป็นนอกเหนือจากภาษีความน่าเชื่อถือของรัฐบาลกลาง จากนั้นมีความเป็น monstrosities เช่น ภาษีการข้าม - รุ่น ที่สามารถนำไปใช้กับกองทุนความน่าเชื่อถือ
รายได้ที่กระจายโดยความไว้วางใจให้แก่ผู้รับประโยชน์รวมทั้ง เงินปันผลดอกเบี้ยและค่าเช่า จะเป็นไปในทางที่ต้องเสียภาษีให้แก่ผู้รับประโยชน์ในอัตราของตนเอง ปรัชญาที่อยู่เบื้องหลังการรักษาที่ไม่เท่าเทียมกันนี้ก็คือจะทำให้ครอบครัวน่าสนใจน้อยสำหรับการสะสมความมั่งคั่งของชนชั้นสูงในความไว้วางใจแม้ว่าจะมีวิธีรอบ ๆ
ตัวอย่างเช่นที่ ปรึกษาด้านการลงทุนที่ ดูแลพอร์ตการลงทุนของกองทุนทรัสต์ที่มีขนาดใหญ่เป็น บัญชีที่จัดการแต่ละบัญชี อาจจัดให้มีการลงทุนในตราสารทุนเพื่อเน้นหุ้นที่ ไม่จ่ายเงินปันผลจ่าย หรือหุ้นที่มีอัตราส่วนการจ่ายเงินปันผลต่ำเช่นหุ้นของ Berkshire Hathaway ซึ่งเป็น บริษัท โฮลดิ้งที่ สร้างขึ้น โดยมหาเศรษฐีวอร์เรนบัฟเฟตต์
การเพิ่มขึ้นของ มูลค่าตามบัญชี ควรทำให้กำไรจากเงินทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นและการสร้างภาระหนี้สินภาษีเงินได้รอตัดบัญชีที่ช่วยให้ความน่าเชื่อถือมีเงินทุนมากกว่าที่จะทำเช่นนั้นหาก รายได้ จากการ ลงทุนที่ เกิดจากสินทรัพย์ไว้ใจได้ จ่ายให้กับความไว้วางใจเป็นเงินปันผลเงินสด กว่าทศวรรษที่ผ่านมาการจัดเรียงของข้อได้เปรียบนี้สามารถนำไปสู่ อัตราการเติบโตประจำปีที่ สูงขึ้นมาก ๆ ทุกอย่างเท่าเทียมกัน เป็นหนึ่งในเหตุผลที่ คำสั่งการลงทุน ของความไว้วางใจเป็นสิ่งสำคัญ
ด้านพลิกโครงสร้างอย่างถูกต้องความไว้วางใจไม่สามารถเพิกถอนสามารถลดภาษีสำหรับครอบครัวโดยการย้ายเงินจากที่ดินของสมาชิกในครอบครัวที่ร่ำรวยไปยังทายาทของตนซึ่งหลังมีแนวโน้มที่จะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า รายได้จากการลงทุนที่ต้องถูกหักภาษีในอัตราที่สูงกว่าจะสามารถหักภาษีได้ในอัตราที่น้อยกว่าในการเก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของผู้รับผลประโยชน์
ต้องใช้เวลามากในการวางแผนหลายปีและที่ปรึกษาด้านกฎหมายภาษีอากรและที่ปรึกษาด้านการลงทุนที่ดีในการดึงออกอย่างถูกต้อง แต่สำหรับครอบครัวที่อยู่ในอันดับ 1% จะคุ้มค่าโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อใช้กับ ภาษีของขวัญประจำปี การยกเว้น
กองทุนทรัสต์สามารถสร้างการพึ่งพาและเป็นอันตรายต่อผู้รับเงินได้
จิตวิทยาพฤติกรรมบอกเราว่าคนส่วนใหญ่ต้องการความหมายในชีวิตของพวกเขาและเงินเพียงอย่างเดียวไม่สามารถให้ความหมายได้เมื่อสิ่งจำเป็นพื้นฐานได้รับการตอบสนอง เพื่อแสดงให้เห็นถึงจุดนี้ลองนึกภาพสักครู่หนึ่งว่าทั้งสองคนที่สวม David และ John
เดวิดมีมูลค่าสุทธิ 1,000,000 เหรียญ เขาใช้ชีวิตได้ดี เสื้อผ้าที่อยู่บนหลังบ้านของเขาบ้านที่เขาใช้เฟอร์นิเจอร์ที่เขาชอบรถที่เขาขับรถวันหยุดพักผ่อนที่เขากินอาหารที่เขาวางไว้บนโต๊ะนาฬิกาที่เขาใส่ไฟในเตาผิงเงินใหม่ บาร์ขนมที่เขาหยิบขึ้นมาจากสถานีบริการน้ำมันตั๋วคอนเสิร์ตที่เขาซื้อและการบริจาคที่เขาทำเพื่อการกุศลทั้งหมดมาจากเงินที่เกิดจากความสำเร็จของเขา เงินเป็นผลพลอยได้จากความสำเร็จและความสำเร็จของเขา อาจมาพร้อมกับความเคารพและความชื่นชมจากเพื่อนร่วมงานของเขา ความรู้สึกของวิธีการที่เขาพอดีกับชุมชนและผลงานของเขาให้กับประชาชนเพื่อนของเขา
จอห์นยังมี มูลค่าสุทธิ 1,000,000 เหรียญ เขาใช้ชีวิตได้ดี อย่างไรก็ตามความมั่งคั่งทั้งหมดของเขามาจากกองทุนทรัสต์ซึ่งปู่ของเขาตั้งขึ้นเมื่อหลายปีก่อน สำหรับยอห์นเสื้อผ้าที่ด้านหลังของเขาถูกจ้างโดยแรงงานคนอื่น บ้านที่เขาอาศัยอยู่ได้รับการสนับสนุนจากความสำเร็จของอีกคนหนึ่ง เฟอร์นิเจอร์, รถยนต์, วันหยุดพักผ่อน, อาหารและนาฬิกาที่เขามีอยู่มีเพียงเพราะการจัดเตรียมไว้ด้วยความสำเร็จของคนอื่น ไม่มีสิ่งใดที่สะท้อนถึงการมีส่วนร่วมของเขาต่อสังคม เขาไม่ได้ทำอะไรเลย ด้วยเหตุผลที่ไม่เป็นที่รู้จักกันอย่างแพร่หลายจอห์นไม่ได้ใช้ประโยชน์จากกองทุนทรัสต์เพื่อเปิดชีวิตและอาชีพของเขาเอง แต่แทนที่จะต้องพึ่งพาความปลอดภัยเช่นผ้าห่ม มันทำให้เขาเติบโตขึ้นมาจากชายที่เขามีสมรรถภาพ
ความรู้สึกของความหดหู่ใจและความคั่งแค้นที่เต็มไปด้วยส่วนสำคัญของผู้คนในตำแหน่งของจอห์นได้รับการระบุชื่อว่า Affluenza หนังสือได้รับการเขียนเกี่ยวกับวิธีการหลบหนี "สลัมทอง" ที่มาจากการเกิดมาในสถานการณ์ของกองทุนความน่าเชื่อถือ เมื่อคุณรู้ว่าคุณจะไม่ต้องทำงานก็สามารถทำให้คุณหลีกเลี่ยงการโอกาสและไปนอกเขตความสะดวกสบายของคุณ สำหรับคนส่วนใหญ่การเติบโตจะเกิดขึ้นเมื่อเราถูกบังคับให้อยู่นอกเขตความสบายของเราและทำในสิ่งที่เราไม่เคยคิดว่าเราพร้อมที่จะทำ ด้วยทรัพยากรทางการเงินเพื่อหลีกเลี่ยงความเจ็บปวดนั้นจะสามารถทำลายคุณค่าของตัวเองได้
คุณหลีกเลี่ยงสถานการณ์นี้ได้อย่างไร? วิธีหนึ่งคือการให้เงินแก่เด็กที่ประสบความสำเร็จด้วยตนเองเท่านั้น ลูกชายอายุ 35 ปีที่เติบโตขึ้นและมีรายได้ 300,000 เหรียญต่อปีโดยมีร้านอาหาร 2 แห่งที่เขาก่อตั้งขึ้นไม่ได้ถูกทำลายโดยไม่กี่แสนหรือแม้แต่ล้านเหรียญ ในทางกลับกันคนอายุ 18 ปีเพิ่งจะกลับบ้านอาจจะ ลองรอดูว่าแอปเปิ้ลตกลงมาจากต้นไม้ก่อนที่จะมอบของขวัญที่สำคัญแก่ลูกของคุณ บางคนสามารถจัดการได้ บางคนไม่สามารถ บางคนสามารถจัดการได้ ในบางช่วงเวลาในชีวิตของพวกเขา และคนอื่น ๆ ไม่สามารถ
งานของคุณคือการช่วยลูกหลานและผู้รับประโยชน์และทายาทคนอื่น ๆ ให้พัฒนาไปสู่ผู้ใหญ่ที่มีความสุขและมีสุขภาพแข็งแรง ไม่จำเป็นต้องให้เงิน บางครั้งก็ช่วยให้บางครั้งก็เจ็บ ภูมิปัญญาเป็นความรู้ที่ใช้ในสถานการณ์เฉพาะ
สินทรัพย์ที่โอนไปยังกองทุนรวมเพื่อการเพิกถอนไม่ได้เพิกถอนไม่สามารถเพิกถอนได้อีกต่อไป
มันเป็นดาบสองคม เมื่อคุณโอนสินทรัพย์ไปยังกองทุนทรัสต์ที่ไม่สามารถเพิกถอนได้คุณจะไม่สามารถปฏิบัติต่อสินทรัพย์เหล่านั้นเสมือนว่าเป็นของคุณได้อีกต่อไป เหตุผลก็ง่าย: พวกเขาไม่ได้ คุณต้องตามกฎหมายทำงานโดยลำพังเพื่อประโยชน์ของผู้รับประโยชน์หากคุณเลือกที่จะตั้งชื่อตัวเองว่าเป็น ผู้ดูแล นั่นเป็นเพราะคุณมี หน้าที่ ได้รับ ความไว้วางใจ ไม่ควรนำมาเบา
ในทางกลับกันความเป็นจริงนี้ทำให้กองทุนทรัสต์เป็นกลไกที่เหมาะสำหรับการปกป้องทรัพย์สินจากเจ้าหนี้ ตราบเท่าที่คุณไม่ได้มีส่วนร่วมในการฉ้อฉลโอนที่เรียกว่าซึ่งหมายความว่าเฉพาะการย้ายเงินเข้าไว้วางใจในการคาดหมายของการเรียกร้องทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นที่ไม่พึงประสงค์ซึ่งในกรณีที่ผู้พิพากษาอาจย้อนกลับการทำธุรกรรมเงินที่มีพรสวรรค์ให้ความไว้วางใจได้บ่อย เกินขอบเขตของเจ้าหนี้ ถ้าคุณล้มละลายสูญเสียทุกสิ่งทุกอย่างและพบว่าตัวเองยากจน แต่คุณใช้เวลาหลายสิบหลายปีในการสร้างความไว้วางใจที่ถูกต้องให้กับบุตรหลานของคุณพวกเขาไม่ควรได้รับบาดเจ็บ ในฐานะพ่อแม่คุณจะได้รับมรดกสำหรับพวกเขาแม้จะสูญเสียทุกสิ่งทุกอย่าง โครงสร้างที่ถูกต้องเช่นเดียวกันหากบุตรหลานของคุณประสบปัญหาและคุณได้รวมสิ่งต่างๆไว้เช่นการป้องกัน ความไว้วางใจ จากการ ใช้จ่าย มากเกินไป
คุณสามารถใช้ประโยชน์จากสิ่งนี้ได้ หากคุณมีบิดามารดาที่มีแผนจะฝากเงินไว้ให้คุณขอให้นำเงินเข้ากองทุนทรัสต์ที่คุณไม่สามารถเข้าถึงได้โดยมีการจ่ายเงินปันผลเป็นรายปี ด้วยวิธีนี้คุณสามารถมีรายได้แบบพาสซีฟได้ แต่เจ้าหนี้ของคุณจะไม่สามารถแตะเงินต้นได้เนื่องจากเทคนิคจะไม่เป็นของคุณ