บิลภาษีใหม่จะมีผลต่อทุกครอบครัวอย่างเท่าเทียมกันหรือไม่?
ดังนั้นสิ่งที่ อยู่ ใน ใบเรียกเก็บเงินภาษี ขั้นสุดท้ายและสิ่งที่มีความหมายกับคุณและครอบครัวของคุณ? เราได้แบ่งข้อกำหนดขั้นสุดท้ายเพื่อช่วยในการจัดเรียงข้อมูลทั้งหมด
เกี่ยวกับวงเล็บภาษีเหล่านั้นและการหักเงินตามมาตรฐาน
การ หักเงินตามมาตรฐาน ได้เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญตามสัญญาเดิมตั้งแต่ 6,500 ถึง 12,000 เหรียญสำหรับผู้ยื่นคำขอรายเดียว จาก 9,550 ถึง 18,000 เหรียญสำหรับหัวหน้าครัวเรือน; และจาก 13,000 ถึง 24,000 ดอลลาร์สำหรับผู้เสียภาษีที่สมรสที่ยื่นแบบแสดงรายการ คุณสามารถหวังเป็นอย่างยิ่งว่าจะเพิ่มรายได้ของคุณเป็นสองเท่าของจำนวนเงินที่ได้รับจากคณะกรรมการและไม่ต้องเสียภาษีในปี 2561
ฉบับต้นของการเรียกเก็บเงินพยายามที่จะกำจัด หัวที่ ได้เปรียบ ของ สถานะการจัดเก็บข้อมูล ของใช้ในครัวเรือน แต่บทบัญญัติที่ไม่ได้ทำให้มันเป็นใบเรียกเก็บเงินได้รับการอนุมัติขั้นสุดท้าย หัวหน้าครัวเรือนมีสถานะอยู่
คุณอาจจำได้ว่าพรรครีพับลิแรกต้องการลดภาษีวงเล็บภาษีเจ็ดที่มีอยู่ออกเป็นสี่ส่วน แต่ก็ไม่ได้เกิดขึ้น
ยังคงมี 7 วงเล็บ แต่ อัตราภาษีร้อยละ มีการเปลี่ยนแปลงและแต่ละวงเล็บรองรับรายได้เพิ่มขึ้นเล็กน้อย หากคุณได้รับเงิน 35,000 เหรียญภายใต้ระบบภาษีก่อนหน้านี้คุณจะต้องตกอยู่ในวงเล็บภาษี 15 เปอร์เซ็นต์ ที่ลดลงถึง 12 เปอร์เซ็นต์ด้วยกฎหมายฉบับใหม่ ถ้าคุณมีรายได้ 75,000 เหรียญคุณจะต้องจ่ายเงิน 25 เปอร์เซ็นต์ ตอนนี้ลดลงเหลือ 22 เปอร์เซ็นต์
ที่ 100,000 ดอลลาร์คุณจะต้องจ่ายภาษีร้อยละ 28 และตอนนี้ลดลงเหลือ 24 เปอร์เซ็นต์ วงเงินภาษีสำหรับผู้ที่มีรายได้สูงสุดซึ่งมีรายได้มากกว่า 426,700 เหรียญเป็น 39.6 เปอร์เซ็นต์ในปี 2560 ลดลงเหลือ 37 เปอร์เซ็นต์ภายใต้กฎหมายใหม่
ดังนั้นใครจะได้รับประโยชน์จาก GOP Tax Bill?
ใครในหมู่พวกเราจะได้รับประโยชน์มากที่สุดจากสิ่งเหล่านี้ทั้งหมด? ศูนย์นโยบายด้านภาษีระบุว่าพระราชบัญญัติการตัดภาษีและการจ้างงานจะลดภาษีโดยเฉลี่ยสำหรับทุกกลุ่มรายได้และ Tax Foundation ได้กล่าวในสิ่งเดียวกัน
คำสำคัญที่นี่คือ "ค่าเฉลี่ย" ผู้เสียภาษีบางรายอาจจะแย่ลงเล็กน้อยในขณะที่ค่าโดยสารบางส่วนจะดีขึ้น โปรดจำไว้ว่าวงเล็บและอัตราภาษีเป็นเปอร์เซ็นต์ ผู้เสียภาษีอากรผู้ที่ได้รับเงิน 100,000 ดอลลาร์และเห็นว่าอัตราภาษีที่แท้จริงของเขาจะลดลงร้อยละ 4 จะเห็นได้ว่าเงินรายได้หลังหักภาษีมีรายได้เพิ่มขึ้นมากกว่าผู้มีรายได้น้อยเพียง 10,000 เหรียญต่อปีและเห็น 4- ลดเปอร์เซ็นต์ ศูนย์นโยบายภาษีกล่าวว่าครัวเรือนที่มีรายได้น้อยจะไม่เห็นความแตกต่างอะไรมากนักเมื่อพิจารณาร่างบทบัญญัติโดยรวมของการเรียกเก็บภาษี
ต่อไปนี้เป็นภาพรวมอย่างรวดเร็วของจำนวนผู้เสียภาษีในกลุ่มรายได้แต่ละกลุ่มจะบันทึกภายใต้การเรียกเก็บเงิน
หากคุณเป็นผู้มีรายได้น้อย
ศูนย์นโยบายด้านภาษีระบุว่าหากคุณมีรายได้น้อยกว่า 25,000 เหรียญต่อปีคุณจะเห็นรายได้หลังหักภาษีเพิ่มขึ้น 4 เปอร์เซ็นต์ซึ่งอยู่ใกล้กับ 60 ดอลลาร์ ต่อปีสำหรับคนส่วนใหญ่ อย่าใช้มันทั้งหมดในที่เดียว
ถ้าคุณเป็นครอบครัวที่มีรายได้ปานกลาง
คุณจะเห็นรายได้หลังหักภาษีเพิ่มขึ้น 930 เหรียญ ต่อปีหากคุณมีรายได้ระหว่าง 49,000 ถึง 86,000 เหรียญสหรัฐศูนย์ภาษีนโยบายเพิ่มขึ้นประมาณ 2.9 เปอร์เซ็นต์ การประมาณการของมูลนิธิภาษีเป็นเพียงเล็กน้อยอนุรักษ์นิยม พวกเขาระบุว่า "ด้านล่าง" 80 เปอร์เซ็นต์ของชาวอเมริกันที่มีรายได้รวมถึงผู้ที่มีรายได้น้อยและครอบครัวรายได้ปานกลางจะเห็นรายได้หลังหักภาษีเพิ่มขึ้นทุกๆ 0.8-1.7 เปอร์เซ็นต์
หากคุณเป็นผู้มีรายได้สูง
หากคุณมีรายได้ระหว่าง 149,400 เหรียญถึง 308,000 เหรียญต่อปีศูนย์นโยบายภาษีกล่าวว่าคุณควรจะได้รับรายได้เพิ่มขึ้นอีก 7,640 เหรียญ ต่อรายโดยเฉลี่ยประมาณ 1.6 เปอร์เซ็นต์
ไม่มีอะไรที่จะจามและนี่จะกระโดดขึ้นไปประมาณ 4.1 เปอร์เซ็นต์หากคุณมีรายได้มากกว่า 308,000 เหรียญซึ่งอยู่ในละแวกใกล้เคียง จำนวน 13,480 เหรียญสหรัฐ ในรายได้หลังหักภาษีรายปี แต่อีกครั้งมูลนิธิภาษีเป็นที่อนุรักษ์นิยมมากขึ้นและทำให้จำนวนที่เพียงร้อยละ 1.6
ถ้าคุณได้รับการหักเงินจากคุณเสมอคุณอาจสูญเสีย
การเรียกเก็บเงินภาษีใหม่ทำให้การเปลี่ยนแปลงการ หัก หลาย รายการ เป็นอย่างดีและคาดว่าจะส่งผลกระทบต่อผู้เสียภาษีที่ได้รับการแยกรายการในอดีตแทนที่จะอ้างว่าการหักล้างแบบมาตรฐานสำหรับสถานะการจัดเก็บของพวกเขา การหักเงินรายรายการที่ยังคงอยู่อาจไม่มากกว่าจำนวนเงินที่คุณได้รับตามมาตรฐานดังนั้นคุณควรจะหักการหักล้างตามมาตรฐานในขณะนี้ซึ่งจะเพิ่มขึ้น
อย่างไรก็ตามผู้ที่เสียภาษีซึ่งมีการหักเงินแยกตามรายการโดยรวมมักจะเกินจำนวนเงินที่หักล้างมาตรฐานใหม่สำหรับสถานะการจัดเก็บของพวกเขา ถ้าเป็นคุณแล้วคุณจะอยู่ในหมู่ผู้เสียภาษีที่ได้รับบาดเจ็บจริงตามกฎหมายใหม่นี้
หากต้องการดูว่าแผนภาษี GOP อาจส่งผลให้คุณเสียภาษีมากขึ้นหรือไม่โปรดถามคำถามเหล่านี้ด้วย:
สินเชื่อที่อยู่อาศัยของคุณเท่าไหร่?
การ หักเงินรายได้จำนองแยกตามตัวอักษร ตอนนี้มีมูลค่าการจดจำนองอยู่ที่ 750,000 เหรียญแทนที่จะเป็น 1 ล้านเหรียญ ถ้าคุณไม่มีบ้านที่มีราคาแพงมากไม่ควรส่งผลกระทบต่อคุณ หนี้สูญเฉลี่ยอยู่ที่ระดับต่ำสุดที่ 196,000 เหรียญสหรัฐในปีพ. ศ. 2516 โดย Experian มีห้องพักจำนวนมากระหว่างที่และฝาใหม่
การเปลี่ยนแปลงอีกประการหนึ่งคือการที่คุณสามารถหักดอกเบี้ยจากการจำนองที่บ้านหลักของคุณได้แล้วแต่ไม่ใช่บ้านพักตากอากาศที่คุณอาจต้องรักษาในสภาพอากาศที่อุ่นขึ้น
เห็นได้ชัดว่าหนึ่งในการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้จะส่งผลกระทบต่อผู้ที่มีรายได้สูงมากที่สุด แต่ก็มีข้อสรุปเกี่ยวกับการหักภาษีที่อาจส่งผลกระทบต่อครอบครัวที่มีรายได้ปานกลางเช่นกัน ...
คุณหักดอกเบี้ยเงินกู้ Refinance หรือไม่?
การหักเงินจำนองบ้านที่ใช้เพื่อครอบงำ หนี้ที่ได้มา ทั้งที่ถูกนำออกไปซื้อหรือสร้าง หนี้ที่ บ้านและ ตราสารทุน เช่นเมื่อคุณรีไฟแนนซ์และใช้เงินสดบางส่วนออกจากค่าบ้านของคุณเพื่อใช้จ่ายในสิ่งอื่น ๆ เช่นเงินที่บุตรหลานของคุณ วิทยาลัยการศึกษา การเรียกเก็บเงินภาษีใหม่จะช่วยลดการหักเงินดังกล่าวสำหรับตราสารทุนดังนั้นคุณจะไม่สามารถเรียกร้องดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อรีไฟแนนซ์ได้อีกต่อไปเนื่องจากการหักภาษี
คุณได้หักภาษีของรัฐและท้องถิ่นแล้วหรือยัง?
แล้วมีเรื่องของภาษีของรัฐและท้องถิ่น การเปลี่ยนแปลงการหักเงินแยกประเภทนี้ทำให้เกิดความโกลาหลในหมู่ประชาชนและสมาชิกสภานิติบัญญัติในช่วงหลายสัปดาห์ที่นำไปสู่การเรียกเก็บเงินขั้นสุดท้าย
มีอยู่ช่วงหนึ่งที่หักภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่นอยู่ที่การตัดสับ แต่นั่นไม่ใช่กรณีอีกต่อไป มันหลบหนีการยกเลิก ... เรียงจาก. จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณสามารถหัก ภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่นทั้งหมด รวมทั้งรายได้จากการขายรายได้และภาษีทรัพย์สินอยู่ที่ 10,000 ดอลลาร์เท่านั้น การดำเนินการนี้จะส่งผลเสียต่อรายชื่อผู้เสียภาษีที่อาศัยอยู่ในรัฐที่มีทรัพย์สินและภาษีรายได้สูงเช่น New Jersey และ New York หากคุณได้จ่ายภาษี (และหัก) มากกว่า 10,000 ดอลลาร์ต่อปีในภาษีของรัฐและท้องถิ่นคุณอาจสิ้นสุดลงในบิลที่ไม่ถูกต้อง
คุณมีตั๋วเงินแพทย์หรือไม่?
การหัก รายจ่าย สำหรับ การรักษาพยาบาล จะ เพิ่มขึ้น ตามกฎหมายใหม่ การหักเงินนี้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่หักออกจากกระเป๋าแล้ว deductibles, co-pays และ premiums premiums ที่นายจ้างของคุณไม่ได้รับการชดใช้ ในปีพ. ศ. 2560 คุณมีข้อ จำกัด ในการอ้างสิทธิ์หักเฉพาะส่วนของค่าใช้จ่ายเหล่านี้ที่เกินกว่าร้อยละ 10 ของรายได้รวมที่ปรับแล้วซึ่งเป็นอุปสรรคที่สูงมาก ตอนนี้ลดลงเหลือ 7.5 เปอร์เซ็นต์แล้วคุณอาจจะสามารถตัดรายได้ที่ต้องเสียภาษีออกไปได้อีกเล็กน้อย
หนึ่งวุฒิสมาชิก Susan Collins of Maine ต่อสู้อย่างหนักโดยเฉพาะสำหรับการปรับตัวนี้ เธออ้างว่าประมาณ 8.8 ล้านคนอเมริกันอ้างหักนี้และส่วนใหญ่ของพวกเขามีรายได้น้อยกว่า $ 50,000 ต่อปี ฉบับบ้านเดิมของบิลอยากจะทำไปด้วยการหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ทั้งหมด แต่คอลลินเกลี้ยกล่อมในการต่อสู้ของเธอที่จะให้มันและจริงการจัดการเพื่อเพิ่มมัน
คุณจ่ายค่าเลี้ยงดูหรือไม่?
การเปลี่ยนแปลงนี้ดูไม่เป็นธรรมโดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากผู้เสียภาษีที่ได้รับผลกระทบไม่จำเป็นต้องระบุเพื่ออ้างสิทธิ์หักนี้ การปรับปรุงรายได้บนบรรทัดที่ 1 ของฟอร์ม 1040 เป็น "เหนือบรรทัด" คุณสามารถลบ การชำระเงินค่าเลี้ยงดู ออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณที่นั่นจากนั้นอ้างสิทธิ์หักล้างมาตรฐานหรือระบุการหักเงินของคุณด้วย ในขณะเดียวกันอดีตของคุณต้องเรียกร้องค่าเลี้ยงดูว่าเป็นรายได้และจ่ายภาษีให้กับมัน
ไม่อีกแล้ว. ตอนนี้คุณไม่เพียงต้องเสียค่าใช้จ่าย แต่คุณต้องเสียภาษีในส่วนของรายได้ของคุณด้วยภายใต้ข้อกำหนดของการเรียกเก็บเงินภาษีใหม่ สำหรับอดีตของคุณเธอได้รับการเก็บรวบรวมรายได้ที่ปลอดภาษี หากมีข่าวดีก็คือการเปลี่ยนแปลงนี้จะใช้เฉพาะกับข้อตกลงการหย่าร้างและการหย่าร้างหลังจากวันที่ 31 ธันวาคม 2018 ดังนั้นหากการแต่งงานของคุณอยู่บนโขดหินคุณอาจต้องการออกไปเดี๋ยวนี้
ผลกระทบจากการยกเว้นบุคคลที่สูญเสียต่อครอบครัว
การยกเว้นส่วนบุคคลได้สิ้นสุดลงในรอบสุดท้ายของการเรียกเก็บเงินภาษีเช่นเดียวกับที่เสนอในฉบับเริ่มต้นของการเรียกเก็บเงินและนี่อาจกระทบครอบครัวใหญ่อย่างหนัก การยกเว้นส่วนบุคคล คือจำนวนเงินที่ผู้เสียภาษีสามารถหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับตัวเองและคนในครอบครัวของตน - $ 4,050 ต่อคน ณ วันที่ปีภาษี 2017
คาดการณ์ว่าผู้เสียภาษีรายเดียวที่ไม่มีบุตรอาจจะยังคงออกมาข้างหน้าได้แม้จะมีการเปลี่ยนแปลงครั้งนี้ เพราะพวกเขาเสียเพียงแค่การยกเว้นเพียง $ 4,050 เดียวที่พวกเขาสามารถเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนเองได้ซึ่งจะชดเชยด้วยการหักล้างมาตรฐานที่เพิ่มขึ้น
แต่ถ้าคุณแต่งงานแล้วและมีลูกสามคน? นั่นคือทั้งหมด 5 ข้อยกเว้นที่คุณอาจอ้างสิทธิในการคืนภาษีร่วมกันภายใต้กฎหมายภาษีเก่าซึ่งมีรายได้เพิ่มขึ้นอีก 20,250 เหรียญสหรัฐซึ่งคุณจะต้องเสียภาษีภายใต้กฎหมายฉบับใหม่ ไม่น่าที่การหักล้างมาตรฐานที่ขยายออกไปจะชดเชยการสูญเสียดังกล่าวเนื่องจากการหักเงินดังกล่าวจะเพิ่มขึ้นเพียง 8,450 เหรียญสำหรับหัวหน้าครัวเรือนและ 11,000 เหรียญสำหรับพ่อแม่ที่แต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน การสูญเสียข้อยกเว้นสำหรับสองคนพึ่งพาจะใส่หัวของ filers ครัวเรือนในหลุมและการสูญเสียสามข้อยกเว้นจะพ่อแม่แต่งงานกับรถถัง แน่นอนว่าเรื่องนี้จะมีความสมดุลบ้างโดยวงเล็บภาษีที่เปลี่ยนแปลงไป แต่ก็ยังไม่น่าเป็นไปได้ที่ครอบครัวใหญ่ ๆ จะสิ้นสุดลงในอนาคต
เครดิตภาษีเด็กที่ขยายออกไป
ศูนย์งบประมาณและนโยบายความสำคัญได้มีการประท้วงการเปลี่ยนแปลง เครดิตภาษีเด็ก ตั้งแต่เริ่มต้น บนพื้นผิวการเปลี่ยนแปลงที่ปรากฏใจกว้าง ไม่เช่นนั้น CBPP กล่าวอย่างน้อยก็ไม่ได้สำหรับครอบครัวที่มีรายได้น้อยที่สุด
เครดิตภาษีนี้มักเป็นเรื่องที่ยุ่งยากในการคำนวณ เทคนิคมันไม่สามารถคืนเงินได้ดังนั้นสิ่งที่ทำได้ก็คือลดภาษีที่คุณอาจต้องเสีย แต่มีเครดิตภาษีเด็กเพิ่มขึ้น การทำเช่นนี้จะช่วยให้เครดิตสามารถคืนเงินได้ซึ่งหมายความว่าหลังจากที่ลบใบเรียกเก็บเงินภาษีแล้วคุณอาจคาดหวังว่าจะได้รับเช็คจาก IRS สำหรับส่วนใดส่วนหนึ่งของยอดเงิน
ส่วนที่ไม่สามารถคืนเงินได้จากเครดิตภาษีเดิมคือ 1,000 ดอลลาร์ต่อเด็ก การเรียกเก็บเงินภาษีใหม่นี้ถึง 2,000 เหรียญและทำให้จำนวนเงินดังกล่าวคืนได้ถึง 1,400 ดอลลาร์ในขณะที่ลดเครดิตภาษีเพิ่มเติม "พิเศษ" วุฒิสมาชิกมาร์ครูบิโอแห่งฟลอริดาให้เครดิตกับการบังคับบทบัญญัติ 1,400 ดอลลาร์ แต่ CBPP กล่าวว่ายังไม่สามารถให้การสงเคราะห์แก่ครอบครัวชาวอเมริกันที่ยากจนที่สุดได้
ทำไม? เนื่องจากส่วนที่คืนเงินได้คือ 15 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ของผู้เสียภาษีอากรหรือครอบครัวมากกว่า 3,000 ดอลลาร์จนถึงขีด จำกัด 1,400 เหรียญ คุณจะเห็นว่านี่เป็นอย่างไร: เรากลับมาเป็นเปอร์เซ็นต์อีกครั้ง แม่รายเดียวที่มีรายได้ 10,000 ดอลลาร์มีรายได้น้อยกว่า 3,000 ดอลลาร์สหรัฐมากกว่าที่ครอบครัวรายได้ปานกลางมีรายได้ 50,000 ดอลลาร์ ในความเป็นจริงเธอไม่มีรายได้เพียงพอที่จะมีสิทธิ์ได้รับเงินคืนจำนวน 1,400 เหรียญเต็มจำนวน
ในขณะเดียวกันครอบครัวที่มีรายได้สูงไม่สามารถเรียกร้องเครดิตภาษีนี้ได้เนื่องจากมีรายได้ที่มากเกินไป แต่การเรียกเก็บเงินใหม่จะขยายขอบเขตรายได้ดังนั้นผู้มีรายได้สูงจำนวนมากจึงสามารถใช้ประโยชน์ได้
มันไม่ตลอดไป
นี่เป็นเพียงไม่กี่ของกฎภาษีที่มีการเปลี่ยนแปลงภายใต้กฎหมายฉบับใหม่ และมีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญอีกครั้งหนึ่งระหว่างฉบับแรกกับฉบับสุดท้ายที่ตกลงกันไว้ในท้ายที่สุดทั้งสภาและวุฒิสภา: พระราชบัญญัติการตัดภาษีและการจ้างงานไม่ถาวร
หลายบทบัญญัติมีกำหนดจะหมดอายุหรือ "พระอาทิตย์ตก" ในวันที่ 31 ธันวาคม 2025 เว้นแต่สภาคองเกรสจะม้วนเสื้อเชิ้ตอีกครั้งและต่ออายุหรือมิฉะนั้นเป็นเหตุให้เกิดการเรียกเก็บภาษีใหม่ทั้งหมดในเวลานั้น ศูนย์นโยบายภาษีเตือนว่าชาวอเมริกันมากกว่า 10 เปอร์เซ็นต์คาดว่าค่าภาษีของพวกเขาจะกลับมาอีกครั้งหลังจากปีพ. ศ. 2568 แม้ว่าจะได้รับการผ่อนปรนภาษีระหว่างตอนนี้และสมมติว่าบทบัญญัติได้รับอนุญาตให้พระอาทิตย์ตก พระราชบัญญัติการตัดภาษีและการจ้างงานคาดว่าจะทำให้รัฐบาลมีรายได้ 1.5 ล้านล้านดอลลาร์และเห็นได้ชัดว่าไม่ยั่งยืนในระยะยาว
ดังนั้นเตรียมพร้อมและเตรียมพร้อมที่จะทบทวนปัญหานี้อีกครั้งแปดปี