ภาษีเกี่ยวกับการถอน IRA จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับการหักเงินและรายได้ของคุณ
ภาษีในการจัดจำหน่ายของฉันคืออะไร?
จำนวนเงินรวมของภาษีที่คุณจ่ายในการจัดจำหน่าย IRA ขึ้นอยู่กับยอดรวมของรายได้และการหักเงินที่คุณมีในปีนั้น
เมื่อดูฟอร์มภาษี 1040 คุณจะเห็นบรรทัดที่ 15 เรียกว่า "การแจกแจง IRA" เนื่องจากลักษณะการผ่อนชำระภาษีของ IRA การเติบโตหรือการแข็งค่าของเงินทุนที่คุณได้รับในบัญชีของคุณไม่เคยถูกหักภาษี นอกจากนี้หาก IRA ของคุณได้รับการสนับสนุนด้วยเงิน ก่อนหักภาษี แล้วคุณยังไม่ได้ชำระภาษีใด ๆ จากเงินดังกล่าวดังนั้นจำนวนเงินที่ต้องจ่ายทั้งหมดของคุณจะต้องเสียภาษีและจะไปที่บรรทัด 15b
การกระจาย IRA ของคุณจะถูกเพิ่มลงในแหล่งรายได้อื่น ๆ ของคุณเพื่อพิจารณารายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ รายได้รวมที่ปรับแล้วจะลดลงตามการหักเงินและการยกเว้นที่อนุญาตและผลที่ได้คือรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
หากคุณมีรายได้ที่สูงขึ้นและการหักเงินน้อยมากคาดว่าจะต้องเสียภาษีมากกว่าในการจัดจำหน่าย IRA ของคุณมากกว่าคนที่มีรายได้น้อยและหักเงินเพิ่มเติม
หากคุณใช้การแจกจ่าย แต่ยังไม่ถึงอายุ 59 1 2 ปีภาษีการลงโทษร้อยละ 10 จะใช้กับการจัดจำหน่ายของ IRA เว้นแต่ว่าคุณจะมีคุณสมบัติ ยกเว้นภาษีการยกเลิกก่อน กำหนด
ฉันสามารถย้ายกองทุนเข้าสู่ IRA ได้จาก 401 (k) หรือไม่?
ถ้าคุณมีเงินใน 401 (k) คุณสามารถเลือกที่จะย้ายกองทุนเข้าสู่ IRA ผ่านกระบวนการที่เรียกว่า rollover
เงินที่โอนย้ายโดย IRA จะไม่ถูกหักภาษีเมื่อย้ายจากแผน 401 (k) เนื่องจากเงินที่โอนไปจากบัญชีเกษียณภาษีรอตัดบัญชีที่ผ่านการรับรองแล้วหนึ่งบัญชีไปเป็นอีกบัญชีหนึ่ง
ธุรกรรมแบบโรลโอเวอร์มี กฎแบบโรลโอเวอร์ เฉพาะเจาะจงซึ่ง บริษัท ธนาคารหรือ บริษัท นายหน้าสามารถอธิบายให้คุณทราบขณะที่พวกเขานำคุณผ่านกระบวนการนี้ ตราบเท่าที่เงินที่จ่ายไปจากคุณ 401 (k) ไปยัง IRA Custodian ใหม่และคุณไม่เคยครอบครองเงินคุณจะไม่เรียกเก็บภาษีใด ๆ
ตัวอย่างการจัดเก็บภาษีของไออาร์เอ
บอกได้ว่าบุคคลรายเดียวอายุ 60 ปีต้องการถอนเงิน IRA เพื่อใช้จ่ายค่าครองชีพ เธอต้องใช้เงิน 2,500 เหรียญต่อเดือนและต้องการให้ย้ายบัญชีเช็คเข้าบัญชีโดยอัตโนมัติ นอกจากการกระจาย IRA มูลค่า 30,000 เหรียญ (12 ครั้ง 2,500 เหรียญ) แล้วเธอยังมีรายได้อื่นจากเงินบำนาญ 12,000 เหรียญ ซึ่งทำให้เธอมีรายได้รวมปรับ (AGI) รวม 42,000 เหรียญสำหรับปี
บุคคลนี้ไม่ได้แยกรายการการหักเงินใด ๆ และใช้การหักเงินมาตรฐาน (6,350 ดอลลาร์ในปี 2560) และการยกเว้นส่วนบุคคล (4,050 ดอลลาร์ในปี 2560) ด้วย AGI ของเธอหักจำนวนเงินที่หักและได้รับการยกเว้นเธอมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 31,600 ดอลลาร์
วงเล็บภาษีปี พ.ศ. 2560 ระบุว่าสำหรับบุคคลรายแรกรายได้ที่เสียภาษี 9,325 รายแรกจะเสียภาษีร้อยละ 10
รายได้ที่ต้องเสียภาษีตั้งแต่ 9,325 ถึง 37,950 เหรียญถูกเก็บภาษีในอัตราร้อยละ 15 ดังนั้นเธอจะจ่ายภาษี 4,274 เหรียญ
หากหญิงมีภาษีหักจากการกระจาย IRA และเงินบำนาญของเธอเธออาจจะต้องจ่ายภาษีเพียงพอตลอดทั้งปี ถ้าเธอไม่ได้เก็บภาษีไว้จะต้องเขียนเช็คในวันที่ 15 เมษายน