IRA สืบทอด IRA จากคู่สมรสของฉัน - อะไรคือตัวเลือกของฉัน?

กฎสำหรับ IRA ที่สืบทอดมาจากคู่สมรส

การสูญเสียคู่สมรสเป็นเหตุการณ์ร้ายแรงและการปรับตัวให้เข้ากับชีวิตที่เปลี่ยนแปลงไปในขณะที่การจัดการการเงินทั้งหมดสามารถครอบงำได้ หากคู่สมรสของท่านมี IRA การตัดสินใจทางการเงินอย่างใดอย่างหนึ่งที่ท่านจะต้องทำก็คือการตัดสินใจว่าคุณต้องการจะปฏิบัติอย่างไรเมื่อได้รับมรดก

หากคุณรับ IRA จากคนอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรสจะใช้กฎชุดอื่น ๆ

ถ้าคุณสืบทอด IRA แบบดั้งเดิมจากคู่สมรสของคุณ

มีสองประเภทหลักของ IRA ที่คุณสามารถสืบทอด IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

ถ้าคุณได้รับ IRA แบบดั้งเดิมจากคู่สมรสของคุณคุณมีทางเลือกหลักสามประการ กฎสำหรับ Roth IRA แตกต่างกัน

คุณสามารถเงินสดได้

คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนที่ถอนเมื่อคุณชำระเงินใน IRA แต่จะไม่มีการเสียภาษีใด ๆ โดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ นี่เป็นสิ่งที่ดีเพราะการแจกแจง IRA ตามปกติก่อนอายุ 59 1/2 ขึ้นอยู่กับ ภาษีการยกเลิก IRA แบบถอนเงินขั้นต้น 10 เปอร์เซ็นต์

แต่แม้กระทั่งการหักภาษีจากตารางการชาระเงินใน IRA อาจไม่ใช่ทางเลือกที่ดีที่สุดของคุณ คุณต้องพิจารณา วงเล็บภาษี ของคุณ การชาระเงินใน IRA ที่มีขนาดใหญ่อาจหมายความว่าทุกๆ 25 เปอร์เซ็นต์ถึง 39.6 เปอร์เซ็นต์ของภาษีนี้ตรงกับภาษีของรัฐบาลกลาง ภาษีเงินได้ของรัฐจะใช้เช่นกัน คุณอาจจะดีกว่าการถอนเงินตามที่คุณต้องการแทน cashing ใน IRA รับมรดกทั้งหมดในครั้งเดียว

คุณสามารถรักษา IRA เป็นของคุณเองได้

คุณสามารถปฏิบัติ IRA เป็นของคุณเองโดยตั้งชื่อตัวเองว่าเป็นเจ้าของบัญชีหรือกลิ้ง IRA ที่สืบทอดมาเป็นบัญชี IRA ของคุณเอง

นี้มักจะเป็นทางเลือกที่ดีที่สุดของคุณหากคุณอายุเกินกว่า 59 1/2 และ / หรือคู่สมรสของคุณแก่กว่าคุณ จะช่วยให้คุณสามารถล่าช้าในการ แจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้ เรียกว่า RMDs ได้นานที่สุด หากคุณเลือกที่จะปฏิบัติต่อ IRA เป็นของคุณเอง RMDs ในอนาคตของคุณจะพิจารณาจากอายุของคุณเองโดยเริ่มจากปีที่คุณเป็นเจ้าของ

นี่คือตัวอย่าง: คู่สมรสของคุณอายุ 72 ปีคุณอายุ 65 ปีคู่สมรสของคุณเริ่มใช้เงิน RMD เมื่ออายุ 70 ​​1/2 คุณเลือกที่จะรักษา IRA ที่สืบทอดมาเป็นของคุณเอง คุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMDs เป็นประจำทุกปีจนกว่าจะถึงอายุ 70 ​​1/2 โดยไม่คำนึงถึงความจริงที่คู่สมรสของคุณทำเช่นนั้น นาฬิการีเซ็ตได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ข้อได้เปรียบในเรื่องนี้ก็คือการเลื่อนเวลาภาษีอย่างต่อเนื่อง โปรดจำไว้ว่าถ้าคุณมีอายุเกินกว่า 59 1/2 คุณยังสามารถถอนเงินได้หากต้องการเงินและไม่มีการเสียภาษีใด ๆ คุณไม่ จำเป็นต้อง ทำเช่นนั้นจนกว่าจะถึงอายุ 70 ​​1/2

แต่นี่เป็นคำเตือน: ถ้าคุณยังไม่ถึง 59 1/2 และคุณเลือกที่จะปฏิบัติต่อ IRA ด้วยตัวคุณเองการแจกแจงของคุณจะต้องเสียภาษีร้อยละ 10

คุณสามารถปฏิบัติต่อตนเองได้ในฐานะผู้รับประโยชน์

นี้อาจเป็นทางเลือกที่ดีที่สุดของคุณถ้าคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 และ / หรือคุณแก่กว่าคู่สมรสของคุณ เมื่อคุณตั้งค่าบัญชีขึ้นเพื่อให้คุณได้รับการพิจารณาผู้รับประโยชน์ของ IRA สืบทอดแทนเจ้าของการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องกำหนดโดยอายุคู่สมรสของคุณในขณะที่เขาเสียชีวิต สิ่งนี้แสดงถึงความเป็นไปได้สองประการ

หากคู่สมรสของท่านเสียชีวิตหลังจากที่ RMD เริ่มต้นขึ้นเนื่องจากเขามีอายุเกินกว่า 70 1/2 ปีต้องเสียค่าใช้จ่ายเป็นระยะเวลานานกว่า

• อายุขัยเฉลี่ยของคู่สมรสที่เสียชีวิตตามกำหนดเวลา RMD ก่อนหน้าหรือ
• อายุขัยของคุณเอง

หากคู่สมรสเสียชีวิตก่อนที่ RMD ของเขาจะเริ่มต้นคุณสามารถเลื่อนการแจกจ่ายได้จนกว่า RMDs ของเขาจะเริ่มต้นและใช้เวลาแจกจ่ายจากอายุขัยของคุณเพียงครั้งเดียว

ข้อดีของทางเลือกนี้ก็คือคุณสามารถถอนเงินได้หากจำเป็นและไม่มีการเสียภาษีหากคุณยังไม่ได้ 59 1/2 และถ้าคุณอายุมากกว่าคู่สมรสของคุณคุณสามารถเลื่อน RMDs จนกว่าคู่สมรสของคุณจะได้รับการต้องใช้พวกเขาซึ่งจะเป็นวันที่ภายหลังกว่าอายุของคุณเอง 70 1/2

หมายเหตุ: ไม่มีอะไรในบทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำ สิ่งสำคัญคือต้องชั่งน้ำหนักตัวเลือกของคุณอย่างระมัดระวังตามความต้องการของกระแสเงินสดและสถานการณ์ทางภาษีของคุณโดยนึกคิดหลังจากได้รับคำปรึกษาจากผู้เชี่ยวชาญทางการเงิน