ฉันควรตั้งชื่อคู่สมรสบุตรหลานหรือความไว้วางใจในฐานะผู้รับประโยชน์ของ IRA หรือไม่?
เมื่อคุณเปิดบัญชีประเภทนี้คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์และใช้เพื่อระบุว่าเงินในบัญชีนั้นมีการแจกจ่ายอย่างไรเมื่อคุณเสียชีวิต สิ่งที่คุณใส่ในรูปแบบของผู้รับเงินของคุณมากกว่าขี่สิ่งที่คุณมีอยู่ในน้ำพระทัยของคุณหรือความไว้วางใจของคุณ (ถ้าคุณมีความไว้วางใจ)
หากคุณไม่กรอกแบบฟอร์มผู้รับประโยชน์หรือกรอกข้อมูลไม่ถูกต้องการจัดเตรียมเริ่มต้นในข้อตกลงการเป็นผู้รับฝากทรัพย์สินจะกำหนดว่าใครที่ IRA ของคุณไป หนึ่งในข้อผิดพลาดที่ใหญ่ที่สุดที่เกิดขึ้นกับบัญชี IRA และ 401 (k) ไม่ใช่การตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์อย่างเหมาะสม การตั้งชื่อผู้ได้รับผลประโยชน์เป็นสิ่งสำคัญ
ต่อไปนี้เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องพิจารณาเมื่อกำหนดว่า ใครควรตั้งชื่อให้เป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA
ข้อดีของการตั้งชื่อคู่สมรสเป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ
คู่สมรสของคุณเป็นคนเดียวที่สามารถ สืบทอด IRA ของคุณ และถือว่าเป็น IRA ของตัวเอง ประโยชน์สำหรับคู่สมรสของท่านหากได้รับการระบุว่าเป็นผู้รับประโยชน์หลักของท่านคือความยืดหยุ่นในการเสียชีวิตของท่านในการปฏิบัติต่อ IRA พวกเขาสามารถม้วนมันไป IRA ของตัวเองหรือปล่อยให้มันเป็นสืบทอด IRA โดยปล่อยให้ IRA เป็นมรดกสืบทอดพวกเขาสามารถแจกจ่ายได้ตามต้องการ
ข้อเสียของการตั้งชื่อคู่สมรสเป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ
เมื่อคู่สมรสของคุณได้รับมรดก IRA ของคุณพวกเขาสามารถตั้งชื่อคนที่พวกเขาต้องการเป็นผู้รับประโยชน์ตามมา
หากคุณมีบุตรจากการแต่งงานก่อนหน้านี้ความกังวลหลักในการตั้งชื่อคู่สมรสก็คือคู่สมรสจะแต่งงานใหม่และส่งต่อทรัพย์สินของ IRA ให้กับบุคคลอื่นเพื่อให้บุตรหลานของคุณออกไป
ข้อดีของการตั้งชื่อ Trust เป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ
ฉันมักเห็นบางรูปแบบของความไว้วางใจชื่อเป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA
โดยปกติจะทำเพื่อปกป้องทรัพย์สินเพื่อให้คู่สมรสที่รอดตายสามารถใช้พวกเขาได้ตามต้องการ แต่จะไม่มีความสามารถในการเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ เป้าหมายคือเพื่อให้แน่ใจว่าเนื้อหาไปที่เด็ก
หากคุณตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นผู้รับประโยชน์จาก IRA ของคุณความไว้วางใจจะต้องมีการร่างขึ้นโดยเฉพาะเพื่อให้กลยุทธ์นี้มีประสิทธิภาพ บ่อยครั้งที่ฉันเห็นว่าการกระทำนี้ไม่ถูกต้องซึ่งอาจทำให้เกิดปัญหาเช่นบังคับให้ IRA ได้รับการจ่ายเงินตามกำหนดเวลาที่เร่งด่วนแทนที่จะเป็นผู้รับประโยชน์ที่มีตัวเลือกในการวาดออกตลอดอายุขัย
ทนายความบางคนจะร่าง สายการบิน พิเศษ IRA ไว้ใจ เพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดการและจัดจำหน่ายสินทรัพย์ของ IRA นี่อาจเป็นกลยุทธ์ที่ดีกว่าการตั้งชื่อความไว้วางใจในชีวิตที่ถูกเพิกถอนได้มาตรฐาน
ข้อเสียของการตั้งชื่อ Trust เป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ
สิ่งที่ใหญ่ที่สุดที่ฉันเห็นในการตั้งชื่อความไว้วางใจคือสิ่งที่ฉันเห็นมาโดยไม่บ่อยนัก บัญชี IRA จำนวนมากไม่ใหญ่นัก การกำหนดให้ผู้ดูแลทรัพย์สินเพื่อดูแลการบริหารและการกระจายเงินอาจเป็นค่าใช้จ่าย
อาจไม่ประหยัดในการกำหนดให้บัญชีขนาดเล็กอยู่ในความไว้วางใจ ก่อนที่จะตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นผู้รับประโยชน์หารือเกี่ยวกับขนาดบัญชีของคุณกับทนายความของคุณและดูว่าคุณสามารถหาตัวเลือกที่บรรลุเป้าหมายของคุณในขณะที่พิสูจน์ให้ประหยัดสำหรับผู้รับประโยชน์
ทนายความบางคนจะจัดทำเอกสารที่เรียกว่าการกำหนดผู้รับประโยชน์ที่กำหนดเองซึ่งสามารถให้คำแนะนำที่เฉพาะเจาะจงมากกว่าแบบฟอร์มผู้รับผลประโยชน์มาตรฐานที่ไปกับ IRA หรือบัญชีการเกษียณอายุอื่น ๆ ของคุณ
ตั้งชื่อลูกหรือหลานเป็นผู้รับประโยชน์
หากคุณตั้งชื่อเด็กเล็กหรือหลานเป็นผู้รับประโยชน์โดยตรงคุณจะต้องตั้งชื่อผู้ปกครองในการจัดการกองทุนแทนคุณจนกว่าจะครบอายุ (18 หรือ 21 ขึ้นอยู่กับรัฐ)
หากคุณมีบุตรที่มีความต้องการพิเศษหรือลูกวัยผู้ใหญ่ที่คุณคิดว่าไม่ควรได้รับเงินทุนทันทีคุณอาจต้องการตั้งค่าความไว้วางใจความต้องการพิเศษในนามของพวกเขา
หากคุณแต่งงานแล้วและมีบุตรผู้ใหญ่ที่มั่นคงวิธีที่ง่ายและประหยัดที่สุดคือการตั้งชื่อคู่สมรสของคุณให้เป็นผู้รับประโยชน์หลักและบุตรหลานของคุณเป็นภาระผูกพัน