คุณมีสิทธิ์ในการหักคะแนน IRA หรือไม่? มันขึ้นอยู่กับ

ความสามารถในการหัก IRA จะขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ด้านล่าง

คุณสามารถใช้การหัก IRA สำหรับจำนวนเงินที่คุณบริจาคให้ IRA แบบเดิมได้หรือไม่? มันขึ้นอยู่กับ.

สิ่งสำคัญคือต้องตรวจสอบข้อกำหนดสิทธิ์ที่กำหนดโดย IRS หากคุณมีสิทธิ์ในปี 2018 คุณอาจใช้การหักล้าง IRA สำหรับการให้เงินบริจาคแก่ IRA แบบเดิมในวงเงินสูงสุดถึง:

• $ 5,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 49 ปีขึ้นไป
• $ 6,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

ข้อ จำกัด เกี่ยวกับการหักล้าง IRA

• การหัก IRA ของคุณอาจมีข้อ จำกัด ถ้าคุณร่วมให้การสนับสนุนแผนเกษียณอายุที่ บริษัท เป็นผู้สนับสนุน

• การหัก IRA ของคุณอาจมีข้อ จำกัด ขึ้นอยู่กับจำนวนและประเภทของรายได้ที่คุณรายงาน

รายละเอียดเกี่ยวกับข้อ จำกัด ในการหักบัญชี IRA ของคุณมีดังต่อไปนี้ นอกจากนี้คุณยังสามารถอ่านเพิ่มเติมได้โดยไปที่เว็บไซต์ IRS

ข้อ จำกัด การลดหย่อนของ IRA เมื่อคุณมีแผนเกษียณอายุสำหรับ บริษัท ที่ได้รับการสนับสนุนจาก บริษัท

บุคคลที่ถือเป็นผู้มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจาก บริษัท หากยอดเงินในบัญชีของตนได้รับเงินช่วยเหลือใด ๆ ในปีที่กำหนดแม้ว่าจะเป็นเงินสมทบของ บริษัท หากคุณเข้าร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจาก บริษัท ใด ๆ ความสามารถในการหักค่าใช้จ่าย IRA ของคุณในการคืนภาษีจะขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ด้านรายได้ด้านล่าง:

• สำหรับปีพ. ศ. 2561 การหักบัญชี IRA จะถูกหักล้างถ้าคุณมีรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ระหว่าง 63,000 ถึง 73,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นแบบคนเดียว หาก AGI ที่แก้ไขแล้วของคุณอยู่ที่ $ 73,000 คุณจะไม่ได้รับการหักเงิน (ช่วง phaseout ปี 2017 อยู่ที่ 62,000 - 72,000 เหรียญ)
• สำหรับปี 2018 การหักบัญชี IRA จะแบ่งออกระหว่าง 101,000 ถึง 121,000 เหรียญ (ขึ้นจากช่วงปี พ.ศ. 2560 จาก 99,000 ถึง 119,000 เหรียญสหรัฐ) หากยื่นร่วมกันหรือหากคุณเป็นผู้พำนักที่มีคุณสมบัติเหมาะสม AGI ที่ดัดแปลงมากกว่า $ 121,000 จะไม่สามารถหักเงินได้

เกิดอะไรขึ้นถ้าคู่สมรสของฉันมีแผนการเกษียณอายุของ บริษัท และเข้าร่วม?

หากคุณไม่ใช่ผู้มีส่วนร่วม แต่คู่สมรสของคุณอยู่ในอันดับนั้น IRS จะช่วยให้คุณหักเงินเต็มจำนวนได้ถึงขีด จำกัด การบริจาคหากรายได้ของครอบครัวของคุณต่ำกว่าช่วงต่อไปนี้:

• สำหรับปี 2018 การหักเงินจะถูกแบ่งออกระหว่าง 189,000 ถึง 199,000 เหรียญสหรัฐฯของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วสำหรับการแต่งงานที่ยื่นร่วมกันเมื่อคู่สมรสคนหนึ่งเป็นผู้เข้าร่วมแผนเกษียณอายุของ บริษัท AGI ที่ดัดแปลงมากกว่า $ 199,000 จะไม่หักค่าปรับ

ข้อ จำกัด ด้านรายได้เกี่ยวกับการหักล้าง IRA

คุณต้องมีรายได้จากการบริจาค IRA รายได้จากการลงทุนไม่นับ รายได้ค่าเช่าจะนับ

• ตราบใดที่คุณหรือคู่สมรสที่แต่งงานแล้ว ไม่ได้ เป็นผู้ที่เข้าร่วมแผนเกษียณอายุที่ บริษัท เป็นผู้สนับสนุนคุณและคู่สมรสของคุณสามารถหัก IRA โดยไม่คำนึงถึงจำนวนที่คุณทำ
• หากคุณเป็นผู้มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนโดย บริษัท การหักล้าง IRA ของคุณจะอยู่ภายใต้ข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่ระบุไว้ในส่วนข้างต้น
• หากคุณมีรายได้เพียงพอคุณอาจจะบริจาค IRA และใช้การหัก IRA สำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานด้วย นี้เรียกว่า สมทบ IRA สมรส

บริจาค Roth IRA

ผลงาน Roth IRA ไม่ได้รับการหักเงินจาก IRA แต่คุณอาจสามารถบริจาค Roth IRA หรือ Roth 401 (k) ได้

การบริจาค IRA ที่ไม่ได้รับการหักล้าง

หากคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักบัญชี IRA คุณยังคงสามารถบริจาคเงินได้ เรียกว่า ผลงาน IRA ที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อน และเงินภายในบัญชีจะขยายการผ่อนปรนภาษีจนกว่าการแจกจ่ายจะเกิดขึ้น