ข้อ จำกัด ในการบริจาค Roth, การลดรายได้, การสมทบเงินสมรสและอื่น ๆ
- $ 5,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 49 ปีขึ้นไป
- $ 6,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป (ใช้อายุเมื่อสิ้นปีปฏิทิน)
ขีด จำกัด เหล่านี้เหมือนกับช่วงเวลาปี 2015, 2014 และ 2013 สำหรับขีด จำกัด ที่เก่ากว่าโปรดดูตารางที่ด้านล่างของบทความนี้ แม้ว่าจำนวนเงินที่บริจาคจะไม่เปลี่ยนแปลงไปจากปีพ. ศ. 2559 ขีด จำกัด รายได้มีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อย
กฎการได้รับรายได้สำหรับการมีส่วนร่วมในปี 2017 หรือ 2016
คุณต้องมีรายได้จากการบริจาค Roth IRA
รายได้ที่ได้รับที่คุณมีจะต้องเท่ากับหรือมากกว่าจำนวนเงินที่บริจาค Roth IRA ของคุณ
- หากคุณมีรายได้เพียงพอนอกเหนือจากผลงาน Roth IRA ของคุณเองคุณอาจบริจาค Roth IRA ให้กับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน
- หากคุณมีรายได้มากเกินไปคุณก็จะไม่มีสิทธิ์ได้รับบริจาค Roth IRA
คุณมีรายได้มากพอที่จะสร้างผลงาน Roth?
- สำหรับ filers เดียว - ความสามารถในการมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ในปีพ. ศ. 2560 จะถูกแบ่งออกเมื่อรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (MAGI) มีมูลค่าตั้งแต่ 118,000 ถึง 133,000 เหรียญ
- สำหรับปี 2016 ช่วงนี้อยู่ที่ 117,000 - 132,000 เหรียญ
- สำหรับการยื่นแบบสมรสกัน - ความสามารถในการมีส่วนร่วมกับ Roth IRA จะค่อย ๆ หมดลงเมื่อ MAGI ของคุณอยู่ในช่วง 186,000 - 196,000 เหรียญในปี 2017 เพิ่มขึ้นจากขีด จำกัด 2014 ของ 184,000 เหรียญ - 194,000 เหรียญ
หากคุณมีสิทธิ์ที่จะทำผลงาน Roth IRA ตามข้อ จำกัด ด้านรายได้ข้างต้นคุณสามารถบริจาค Roth IRA นอกเหนือจากแผนเกษียณอายุที่ บริษัท เป็นผู้สนับสนุนได้
หากรายได้ของคุณเกินกว่าขีด จำกัด ข้างต้นคุณอาจสามารถทำ IRA แบบเดิมที่ไม่สามารถหักลดหย่อน และหลังจากนั้นหนึ่งปีให้แปลงเป็น Roth IRA
Roth IRA มีข้อดีหลายอย่างเช่นความสามารถในการถอนการบริจาคเดิมของคุณได้ตลอดเวลาโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือการลงโทษ
นอกจากนี้ยังมีข้อได้เปรียบที่สำคัญเมื่อคุณเกษียณอายุ คนส่วนใหญ่ที่มีสิทธิ์ที่จะทำผลงาน Roth ควรพิจารณาทำเช่นนั้น
อนุญาตให้มีการสมรส
หากรายได้ของคุณอยู่ในขอบเขตที่อธิบายไว้ข้างต้นคุณอาจบริจาค Roth IRA สำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานซึ่งไม่มีรายได้ มันเรียกว่า สมรส IRA สมรส
2016 และ 2017 กำหนดการสมทบ
- คุณมีเวลาจนถึงวันที่ 17 เมษายน 2017 เพื่อให้ผลงาน Roth IRA ของ 2016
- คุณมีเวลาจนถึงวันที่ 16 เมษายน 2018 เพื่อให้ผลงาน Roth IRA ของคุณในปีพ. ศ. 2560
การมีส่วนร่วมกับ Conversion
วงเงินการบริจาคและรายได้ที่อธิบายข้างต้นใช้กับเงินสมทบ เมื่อคุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA ที่ไม่ถือว่าเป็นส่วนที่สนับสนุนดังนั้นจำนวน Conversion Conversion ของ Roth จะไม่อยู่ภายใต้ข้อ จำกัด ข้างต้น เคยเป็นเช่นนั้นถ้ารายได้ของคุณมากกว่า 100,000 เหรียญคุณไม่สามารถแปลงเงินให้ไออาร์เอเป็น Roth แต่กฎหมายภาษีดังกล่าวมีการเปลี่ยนแปลงและวงเงินรายได้ที่ถูกลบออกไปในปี 2010 คุณสามารถแปลงเงินให้ไออาร์เอไปให้ Roth ได้ตลอดเวลาและ ไม่มีขีด จำกัด สูงสุดสำหรับจำนวนเงินที่คุณสามารถแปลงได้
Roth IRA กับบัญชี Roth ที่กำหนด
Roth IRA แตกต่างจาก Roth 401 (k) Roth 401 (k) s หมายถึงบัญชีที่ได้รับการออกแบบ Roth และการกำหนดรายได้ที่อธิบายข้างต้นไม่ใช้กับการบริจาค Roth 401 (k)
วงเงินการบริจาค Roth 401 (k) จะเหมือนกับยอดเงินบริจาค 401 (k) ตามปกติ หากนายจ้างของคุณมีบัญชี 401 (k) คุณสามารถตรวจสอบกับผู้ดูแลระบบแผนเพื่อดูว่าแผนช่วยให้การมีส่วนร่วมของ Roth หรือไม่
IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA?
ไม่แน่ใจว่าจะทำผลงาน IRA ปกติหรือบริจาค Roth IRA หรือไม่? IRA แบบดั้งเดิมอาจเสนอการหักภาษีสำหรับจำนวนเงินที่จ่ายในขณะที่ Roth ไม่ได้ อย่างไรก็ตามเมื่อคุณถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมคุณจะจ่ายภาษีในขณะที่การแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจาก Roth เป็นแบบปลอดภาษี
ฉันสามารถ Roth IRA Double เป็นกองทุนฉุกเฉินของฉันได้หรือไม่?
คุณสามารถถอนจำนวนเงินที่บริจาคออกจาก Roth และเสียภาษีหรือไม่ต้องเสียค่าปรับเมื่อทำเช่นนี้ หมายความว่า Roth IRA สามารถทำหน้าที่สองครั้งเป็นกองทุนฉุกเฉินของคุณได้
จำนวนเงินสมทบและขีด จำกัด รายได้ถูกจัดทำดัชนีกับอัตราเงินเฟ้อ
จำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมและขีด จำกัด รายได้มีการจัดทำดัชนีอัตราเงินเฟ้อซึ่งหมายความว่าอัตราเงินเฟ้อที่สูงขึ้นคุณมีแนวโน้มที่จะเห็นขีด จำกัด มากขึ้น
ขีด จำกัด ของผลงานเพิ่มขึ้นทีละ 500 เหรียญ ข้อ จำกัด ด้านรายได้เพิ่มขึ้นทีละ 1,000 เหรียญ ขีด จำกัด ทางประวัติศาสตร์แสดงอยู่ในตารางด้านล่าง
| ปี | จำกัด | ถ้าอายุ 50 ขึ้นไป | วงเงิน MAGI เดียว | ขีด จำกัด MAGI ที่แต่งงานแล้ว |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 | 118,000 - 133,000 เหรียญ | 186,000 - 196,000 เหรียญ |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 117,000 - $ 132,000 | 184,000 - 194,00 ดอลลาร์ |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 | 116,000 - 132,00 เหรียญ | 183,000 ดอลลาร์ - 193,000 ดอลลาร์ |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 114,000 - $ 129,000 | 181,000 เหรียญ - 191,000 เหรียญ |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 | 112,000 - 127,000 เหรียญ | 178,000 เหรียญ - 180,000 เหรียญ |
| 2012 | $ 5,000 | $ 6,000 | 110,000 เหรียญ - 125,000 เหรียญ | 173,000 - 183,000 เหรียญ |
| 2011 | $ 5,000 | $ 6,000 | $ 107,000 - $ 122,000 | 169,000 - 179,000 เหรียญ |
| 2010 | $ 5,000 | $ 6,000 | 105,000 - 120,000 เหรียญ | 167,000 เหรียญ - 176,000 เหรียญ |
| 2009 | $ 5,000 | $ 6,0004 | 105,000 - 120,000 เหรียญ | 167,000 เหรียญ - 176,000 เหรียญ |