คำถามต่อไปนี้เป็นคำถามที่ถามบ่อยเกี่ยวกับการทำงานและการโอนย้าย IRA ของ IRA และสิ่งที่คุณทำได้และไม่สามารถทำได้
ย้ายกองทุนในขณะที่ยังคงทำงานอยู่
แผนการเกษียณอายุของ บริษัท ส่วนใหญ่ไม่อนุญาตให้คุณย้ายเงินออกจากแผนในขณะที่คุณยังคงได้รับการว่าจ้าง หากต้องการทราบว่าพวกเขาทำคุณสามารถติดต่อผู้สนับสนุนแผนของคุณหรือไม่และถามว่าพวกเขาอนุญาตสิ่งที่เรียกว่า "การกระจายบริการในบริการ" หรือไม่ แผนไม่จำเป็นต้องให้ตัวเลือกนี้
การแจกจ่ายบริการในรูปแบบต่างๆเป็นธุรกรรมประเภทอื่นนอกเหนือจากการถอนเงินกู้หรือการถอนเงินที่ยากลำบาก การแจกจ่ายบริการเป็นการทำธุรกรรมซึ่งคุณสามารถโอนเงินบางส่วนในแผนของคุณไปยังบัญชี IRA ที่กำกับตนเองในขณะที่คุณยังคงได้รับการจ้าง มีเพียงบางแผนเท่านั้น
เมื่อคุณไม่ได้มีการจ้างงานที่นั่นกฎการเปลี่ยนแปลง ในเวลานั้นการโอนเงินจากแผนของคุณไปยังบัญชี IRA อาจเป็นประโยชน์ เพื่อหลีกเลี่ยงการหักภาษีคุณจะต้องเลือกสิ่งที่เรียกว่า IRA แบบโรลโอเวอร์โดยตรง ที่เช็คถูกจ่ายให้กับสถาบันการเงินแห่งใหม่ของคุณในฐานะผู้ดูแลหรือ ผู้รับฝากทรัพย์สิน ใหม่
แม้ว่าคนส่วนใหญ่คิดว่าการโยกย้าย IRA เป็นการย้ายเงินจาก 401 (k) ไปยัง IRA แล้วก็ตามนอกจากนี้ยังมีการวางโรลโอเวอร์แบบย้อนกลับซึ่งคุณจะ ย้ายเงิน IRA กลับไปเป็นแผน 401 (k) หากคุณมีบัญชี IRA ขนาดเล็กในหลายแห่งและแผนนายจ้างของคุณเสนอทางเลือกที่ดีสำหรับกองทุนโดยมีค่าธรรมเนียมต่ำโดยใช้ตัวเลือกย้อนกลับแบบย้อนกลับนี้อาจเป็นวิธีรวบรวมข้อมูลทั้งหมดในที่เดียว
ภาระหน้าที่เกี่ยวกับภาษีเมื่อย้ายเงินจากนายจ้างไป IRA
หากมีการจ่ายเงินค่าทดแทนแบบโรลโอเวอร์ที่มีสิทธิ์ให้กับคุณโดยตรง 20% ของจำนวนนี้จะต้องถูกหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ข้อมูลนี้ถูกส่งไปยัง IRS โดยตรง นี่ใช้ได้แม้ว่าคุณจะวางแผนที่จะม้วนการกระจายไปยัง IRA แบบเดิม คุณสามารถหลีกเลี่ยงการ หักภาษี ณ ที่จ่าย นี้ได้โดยเลือกตัวเลือกแบบโรลโอเวอร์โดยตรงซึ่งการตรวจสอบการแจกจ่ายจะต้องชำระให้กับสถาบันการเงินใหม่ของคุณโดยตรง
การโอนเงินจาก IRA ไปอีก IRA
การโอน IRA เกิดขึ้นเมื่อคุณย้ายเงิน IRA จากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่ง ตราบเท่าที่ยังไม่มีการแจกจ่ายให้กับคุณการโอนจะไม่ต้องเสียภาษี
การใช้ IRA Tax ปลอดภาษีถ้าฝากเข้าสู่ IRA
หากคุณถอนเงินจากไออาร์เอแล้วส่ง redeposit ไปที่ IRA ภายใน 60 วันธุรกรรมจะไม่ถูกหักภาษี คุณสามารถโอน IRA แบบนี้ได้เพียงครั้งเดียวในช่วงเวลา 12 เดือนเท่านั้น บทบัญญัติที่มีระยะเวลาหนึ่งปีนี้ไม่มีผลกับการโอนเงินของผู้ดูแลผลประโยชน์ซึ่งเงินจะถูกส่งโดยตรงจากสถาบันหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่ง
คุณสามารถใช้ข้อกำหนด 60 วันนี้เพื่อ "ยืม" เงินจาก IRA ของคุณในช่วงเวลาสั้น ๆ อย่างไรก็ตามหากส่วนใดส่วนหนึ่งของการแจกจ่ายไม่ได้รับการชำระคืนภายใน 60 วันและคุณมีอายุต่ำกว่า 59 1/2 จะถือว่าเป็นการ ถอนเงินในช่วงต้นของ IRA โดยต้องเสียภาษีและบทลงโทษเว้นเสียแต่ว่าคุณจะมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้น
ใช้ IRA Rollover เพื่อย้ายส่วนของบัญชี
โชคดีที่โรแลนด์ IRA ไม่ได้เป็นข้อเสนอทั้งหมดหรือไม่มีเลย คุณสามารถใช้ IRA rollover เพื่อย้ายส่วนของเงินจาก IRA ไปอีกหนึ่งรายหรือเมื่อเกษียณอายุแล้วเพื่อวางโรลโอเวอร์ส่วนหนึ่งของแผนการเกษียณอายุของ บริษัท ให้ IRA
การสืบทอด IRA และการกลิ้งไปเป็น IRA ด้วยตัวคุณเอง
หากคุณ ได้รับ IRA แบบดั้งเดิม จากคู่สมรสของคุณคุณสามารถโอนเงินเข้าบัญชี IRA ของคุณเองหรือคุณสามารถเลือกให้ IRA เป็น IRA ที่สืบทอดได้ มีข้อดีและข้อเสียที่จะทำอย่างใดอย่างหนึ่ง
หากคุณรับ IRA แบบดั้งเดิมจากคนอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณคุณจะไม่สามารถม้วนหรืออนุญาตให้ได้รับการสนับสนุนแบบโรลโอเวอร์ คุณต้องถอนสินทรัพย์ IRA ภายในระยะเวลาที่กำหนดตามกฎการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD)
ข้อกำหนดขั้นต่ำที่ต้องการสำหรับการกระจายข้อมูลแบบโรลโอเวอร์
จำนวนเงินที่ต้องแจกจ่ายในช่วงปีหนึ่ง ๆ ตาม กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำที่กำหนด จะไม่ได้รับการรักษาแบบโรลโอเวอร์แบบ IRA
อย่างไรก็ตามคุณสามารถกระจายหุ้นของเงินลงทุนจาก IRA ของคุณเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนด RMD หุ้นเหล่านี้สามารถอยู่ลงทุนในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ไม่ใช่การเกษียณอายุ ไม่ว่าคุณจะแจกจ่ายเงินสดหรือหุ้นจำนวนเงินใด ๆ ที่แจกจ่ายจาก IRA ของคุณจะถูกรายงานในแบบฟอร์ม 1099-R และรวมอยู่ในการคืนภาษีของคุณเป็นรายได้
การรายงานธุรกรรม IRA Rollover เกี่ยวกับการคืนภาษี
IRA rollovers รายงานในการคืนภาษีของคุณ แต่เป็นรายการที่ไม่ต้องเสียภาษี แม้ว่าคุณจะสามารถเรียกใช้ IRA แบบโรลโอเวอร์ได้อย่างถูกต้องอาจเป็นไปได้ว่าผู้ดูแลแผนหรือผู้ดูแลระบบของคุณจะรายงานว่าผิดพลาดในรหัส 1099-R ที่พวกเขาออกให้กับคุณและ IRS ฉันได้เห็นสิ่งนี้เกิดขึ้นหลายครั้งในอาชีพของฉัน
หากผู้ดูแลรายงานการทำธุรกรรมไม่ถูกต้องและส่งเอกสารไปยังมืออาชีพด้านภาษีของคุณโดยไม่อธิบายถึงธุรกรรมดังกล่าวพวกเขาอาจได้รับรายงานการคืนเงินของคุณไม่ถูกต้อง เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเกี่ยวกับการโยกย้ายหรือการโอน IRA ให้อธิบายอย่างรอบคอบเกี่ยวกับการโยกย้าย IRA ใด ๆ หรือถ่ายโอนธุรกรรมไปยังผู้จัดเตรียมภาษีของคุณหรือตรวจสอบเอกสารทั้งหมดอีกครั้งหากคุณเตรียมผลตอบแทนของตนเอง
เพิ่มภาษีหลังหักภาษีสำหรับ Roth IRA
คำชี้ขาดภาษีล่าสุดยืนยันว่าเงินหลังหักภาษีในแผนของ บริษัท ที่มีคุณสมบัติสามารถรีดไป Roth IRA นี่เป็นทางเลือกที่ยอดเยี่ยมเนื่องจากเงินของ Roth IRA เติบโตปลอดภาษีและคุณจะไม่มีการแจกจ่ายที่จำเป็นจาก Roth
การโอนสต็อคของ บริษัท จากแผนไปยัง IRA
คุณอาจสามารถใช้กฎภาษีพิเศษเพื่อกระจายหุ้นของ บริษัท ออกจากแผนเมื่อคุณเกษียณหรือไม่ได้ทำงานที่นั่นอีกต่อไป นี่คือตัวเลือกการแจกจ่ายที่เรียกว่า Net Unrealized Appreciation (NUA) บาง 401 (k) s อาจช่วยให้คุณสามารถโอนหุ้นที่มีอยู่ไปยัง IRA ได้โดยตรง สถาบันหลายแห่งต้องการเงินทุนเพื่อไปยัง IRA ของคุณเป็นเงินสดแทนที่จะเป็นหุ้น ตรวจสอบกับผู้ดูแลด้านการเงิน 401 (k) เพื่อดูว่ามีตัวเลือกการแจกจ่ายอะไรบ้าง