การถอนเงินบางอย่างอาจส่งผลให้เกิดบทลงโทษทางภาษี
เป็นเป้าหมายที่ยอดเยี่ยมและคุ้มค่าสำหรับการเกษียณอายุ แต่จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อคุณชนกระแทกทางหลวงของชีวิตและต้องเอาเงินออก กฎสำหรับการเบิกจ่ายเมื่อถึงอายุเกษียณและคุณพร้อมที่จะรับผลงานของแรงงานของคุณแล้วหรือยัง?
มีห้าประเภทหลักของการถอน IRA คือการถอนเงินขั้นต้นการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นการถอนเงิน Roth IRA และ IRA rollovers หรือการโอนเงิน กฎแตกต่างกันค่อนข้างใช้กับแต่ละของพวกเขาและสถานการณ์ต่างๆ
01 การถอน IRA ในช่วงต้น
IRAs ได้รับการออกแบบมาเป็นพิเศษสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุ กรมสรรพากรต้องการให้คุณใช้เงินเพื่อการเกษียณอายุดังนั้นหากคุณถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมในช่วงต้นก่อนที่คุณจะถึงอายุ 59 1/2 จะมีการ เสียภาษีการยกเลิกการถอนต้นจำนวน 10 เปอร์เซ็นต์ "แบบดั้งเดิม" เป็นคำสำคัญที่นี่ กฎที่แตกต่างกันใช้กับ Roth IRAs
คุณต้องรายงานการถอนต้น IRA แบบดั้งเดิมในแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณและภาษีรายได้ทั่วไปจะใช้กับเงินจำนวนนี้เช่นกัน มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับภาษีโทษ แต่ไม่มีข้อยกเว้นสำหรับภาษีเงินได้ คุณอาจสามารถหลีกเลี่ยงภาษีที่เสียภาษีถ้าสถานการณ์ของคุณอยู่ภายใต้ กฎความยากลำบากในการถอน IRA
02 Roth IRA ถอนเงิน
มีข้อมูลที่ยุ่งเหยิงมากมายเกี่ยวกับการถอน Roth IRA พวกเขาไม่มีภาษี? เรียง สิ่งที่ยอดเยี่ยมเกี่ยวกับโรทคือคุณสามารถถอนการบริจาคเดิมของคุณแม้ว่าจะไม่ใช่ Conversion หรือการวางเงินมัดจำก็ตามไม่ว่าเมื่อใดก็ได้โดยไม่มีการเสียภาษีหรือการลงโทษ แต่ถ้าคุณถอนเงินการลงทุนก่อนช่วงอายุ 59/12 หรือก่อนที่คุณจะมี Roth เป็นเวลา 5 ปีภาษีและบทลงโทษจะถูกนำมาใช้ ถ้าเป็น บัญชี Roth ที่กำหนดไว้ ในแผน 401 (k) กฎแตกต่างกัน
แต่ถ้าคุณทำตามกฎและใช้ Roth สำหรับการเกษียณอายุปีของคุณแล้วใช่การ ถอนเงินจะปลอดภาษี
03 การแจกแจง IRA ตามปกติ
คุณสามารถใช้เงินจาก IRA แบบเดิมและไม่มีการเสียภาษีใด ๆ หลังจากที่คุณอายุถึง 59 1/2 เหล่านี้ถือว่าเป็นการ แจกแจง IRA ตามปกติ เพราะคุณใช้พวกเขาเป็นเวลาหลายปีในการเกษียณอายุ แต่จำนวนเงินที่ถอนออกยังคงรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคุณต้องรายงานในแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณ
จำนวนภาษีที่คุณจะจ่ายในการจัดจำหน่าย IRA จะขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีและรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของคุณหลังจากหักค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่คุณสามารถรับได้ในปีนั้น หากรายได้ของคุณสูงคุณจะต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่า หากคุณมีการหักเงินมากกว่าที่คุณมีรายได้คุณอาจไม่เสียภาษีเลย
04 การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น
IRS ต้องการให้คุณเริ่มแจกแจงจากบัญชี IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 แผนและแผนออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่รอการตัดบัญชีภาษีเมื่อคุณอายุ 70 1/2 การ แจกแจงขั้นต่ำที่กำหนด เหล่านี้มักเรียกว่า RMDs จำนวนเงินที่คุณต้องเปลี่ยนแปลงในแต่ละปีเนื่องจากขึ้นอยู่กับสูตรโดยใช้อายุและยอดดุลบัญชีสิ้นปีก่อน คุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMD จาก Roth IRA หากคุณเป็นเจ้าของบัญชี แต่คุณจะต้องใช้ RMD ในแต่ละปีหากคุณรับ Roth
05 การโอนและการโอน
เมื่อคุณหมุนเวียนบัญชีเกษียณที่มีคุณสมบัติเช่นเงินก้อนหนึ่งจากแผนบำเหน็จบำนาญ 401 (k) หรือ 403 (b) ลงใน IRA นี่ไม่ใช่การถอนเงินทางเทคนิค คุณสามารถหมุนเวียนบัญชีที่ไม่มีภาษีหรือการลงโทษโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณหากคุณปฏิบัติตามกฎ
เมื่อคุณย้ายเงินจาก IRA หนึ่งไปยังอีกที่หนึ่งนี่เรียกว่าการ ถ่ายโอน หากเงิน IRA ของคุณไปจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งและไม่มีเงินอยู่ในมือคุณการโอนเงินจะต้องเสียภาษีและปราศจากโทษ ในทำนองเดียวกันหาก IRA เงินมาให้คุณและคุณใส่พวกเขากลับเข้าบัญชีที่มีคุณสมบัติภายใน 60 วันคุณจะได้รับการยกเว้นภาษีและบทลงโทษ แต่คุณสามารถทำเช่นนี้ได้ทุกๆ 12 เดือนเท่านั้นหรืออาจถือว่าเป็นการแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษี