เมื่อคุณผ่านข้อ จำกัด IRA: ผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

คุณยังสามารถบันทึกด้วย IRA

หลายคนไม่ได้รับอนุญาตให้ทำผลงานที่หักลดหย่อนภาษีได้กับ IRA ปกติของพวกเขาหรือจำนวนเงินที่บริจาคอาจมีจำนวน จำกัด หากรายได้ของคุณสูงกว่าระดับที่เฉพาะเจาะจงข้อ จำกัด บางอย่างอาจใช้กับคุณที่มีผลต่อความสามารถในการหักผลงานของคุณ

อย่างไรก็ตามคุณยังสามารถประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุของคุณด้วยการบริจาค IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ แม้ว่าเงินสมทบ IRA ที่ไม่ได้หักลดหย่อนของคุณจะไม่ลดภาษีในปีที่คุณทำรายได้รายได้เหล่านี้จะเป็น ภาษีรอการตัดบัญชี ซึ่งเป็น ข้อได้เปรียบด้านภาษีที่สำคัญ ของ IRA ปกติ

ผลงานของ IRA ที่ไม่สามารถหักลดรายได้สร้างพื้นฐาน

อาจทำให้ท้อใจเมื่อคุณไม่ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีทันทีจากผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ แต่การเติบโตที่รอการผ่อนปรนภาษีอาจมีนัยสำคัญและในที่สุดอาจทำให้ผลงานมีค่ามากโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณคาดว่าจะมีอัตราภาษีที่ต่ำกว่าหลังจากเกษียณอายุกว่าที่คุณทำ

เมื่อคุณใช้การแจกแจง IRA ตามปกติระหว่างการเกษียณอายุคุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับการเติบโต อย่างไรก็ตามผลงานที่ไม่สามารถหักลดได้จะถือว่าเป็น เกณฑ์ของคุณ เนื่องจากคุณได้จ่ายเงินภาษีอย่างมีประสิทธิภาพเมื่อทำเงินบริจาคแล้วคุณจะไม่ต้องเสียภาษีอีกในภายหลัง

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณได้ทำเงินบริจาคที่ไม่สามารถหักลดหย่อน 2,000 เหรียญได้เมื่อหนึ่งปีที่ผ่านมาและยอดเงินในบัญชีของคุณผ่านผลงานที่ได้รับการหักเงินและ การลงทุนเพิ่มขึ้น มูลค่า 20,000 เหรียญเมื่อคุณถอนเงิน หากคุณต้องการถอนเงิน 1,000 ดอลลาร์ในช่วงเกษียณอายุเพียง 900 ดอลลาร์จะถือว่าเป็น รายได้ที่ต้องเสียภาษี ตั้งแต่ 10% (2,000 ดอลลาร์หารด้วย 20,000 เหรียญ) เป็นผลตอบแทนจากการหักล้างไม่ได้

ยังไม่เป็นที่แน่ชัดว่าผลงานของ IRA ที่ไม่สามารถหักลดเป็นสถานที่ที่ดีที่สุดสำหรับคุณในการสะสมเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณได้หรือไม่ ตัวอย่างเช่นหากคุณคาดหวังว่ารายได้ของคุณ (และอัตราภาษีของคุณ) จะเพิ่มขึ้นต่อไปคุณอาจต้องการจ่ายภาษีรายได้ขณะที่คุณเดินทางแทนที่จะเลื่อนการชำระเงิน

IRA ข้อ จำกัด รายได้

กฎสำหรับการมีส่วนร่วมของ IRA มีความซับซ้อนและต้องจ่ายค่าตรวจสอบเป็นรายปี

นอกจากนี้ข้อ จำกัด ของผลงานอาจแตกต่างกันไปในแต่ละปี สำหรับปีภาษี 2017:

• ผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถใส่เงินรวม 6,500 เหรียญเป็น IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth ของพวกเขา
• ผู้ที่มีอายุ 49 ปีขึ้นไปสามารถใส่เงินรวม 5,500 เหรียญเป็น IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth ได้

ข้อ จำกัด เหล่านี้ไม่สามารถนำมาใช้กับการจ่ายเงินสะสมหรือการชำระคืนตั๋วสัญญาใช้เงิน

อย่างไรก็ตามคุณอาจไม่สามารถหักทุกอย่างที่คุณให้กับ IRA แบบเดิมได้

หากคุณเป็นลูกจ้างโดย บริษัท ที่มี บัญชีการเกษียณอายุในที่ทำงาน เช่น 401 (k) หรือ 403 (ข) คุณต้องเสียเงินจำนวนหนึ่งเพื่อหักเงินสมทบ IRA ของคุณ นี่เป็นความจริงไม่ว่าคุณจะเลือกที่จะเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุในที่ทำงานหรือไม่

สำหรับปีภาษี 2017 ผู้ที่ได้รับการคุ้มครองตามแผนเกษียณอายุในที่ทำงานและการยื่นเป็นครอบครัวเดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือนที่มีรายได้ 62,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่านั้นจะมีสิทธิ์หักเงินเต็มจำนวนในขณะที่ยื่นแบบจดทะเบียนสมรสร่วมกันหรือเป็นแม่หม้ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม $ 99,000 หรือน้อยกว่าจะได้รับการหักเงินเต็มจำนวน หากคุณแต่งงานด้วยการยื่นร่วมกันและคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนงานในที่ทำงาน แต่คุณไม่สามารถหักจำนวนเงินทั้งหมดได้หากคุณทำเงินไม่ถึง 184,000 เหรียญหรือน้อยกว่านั้น

การหักเงินจะถูกตัดออกจากรายได้เมื่อรายได้เพิ่มขึ้น

ผู้ที่แต่งงานแยกต่างหากจะต้องขึ้นอยู่กับกฎรายได้ที่เข้มงวดมากขึ้นแม้ว่าทุกคนที่ถูกแยกออกจากกันและคนที่อาศัยอยู่กันเป็นเวลาหนึ่งปีจะถือว่า IRS เป็นหนึ่งเดียวเพื่อจุดประสงค์ของข้อ จำกัด เหล่านี้

ในทางตรงข้ามถ้าคุณและคู่สมรสของคุณไม่มีสิทธิ์ที่จะเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุในที่ทำงานคุณอาจจะทำเงินบริจาค IRA หักได้ตราบใดที่คุณ (หรือคู่สมรส) ได้รับรายได้โดยไม่คำนึงถึงจำนวนเงิน

Roth IRA เป็นทางเลือก

หลายคนที่มีรายได้เกินขีด จำกัด สำหรับการหัก IRA ตามปกติอาจยังคงมีสิทธิ์ได้รับการสนับสนุน Roth IRA ซึ่งมี ข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่สูงขึ้น อย่างมีนัยสำคัญ (ดู 2017 Roth IRA Income Limits )

หากเป็นกรณีนี้คุณควรเลือกการบริจาค Roth IRA เหนือ IRA ที่ ไม่สามารถหักลดราย ได้ได้

หลังจากทั้งหมดในขณะที่ผลงานไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนกับ IRA ปกติผลงานเติบโตขึ้นภาษีรอการตัดบัญชี แต่ผลงาน Roth IRA เติบโต ปลอดภาษี