การ จำกัด การบริจาคของ IRA จะช่วยให้คุณประหยัดได้มากขึ้น
ข้อ จำกัด ของ IRA มีการเปลี่ยนแปลงตลอดหลายปีนับตั้งแต่มีการเปิดตัวในปีพ. ศ. 2517 (Roth IRAs ได้รับการแนะนำเป็นครั้งแรกในปีพ. ศ. 2540)
วงเงินการสนับสนุนโครงการเกษียณอายุปี 2552 ได้รับการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยจากปีภาษีปี 2551 นี่เป็นข้อ จำกัด ของ Roth IRA 2009 ประจำและมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้ที่ได้รับการปรับปรุงสำหรับผลงานของ Roth IRA
[คุณสามารถดู ข้อ จำกัด ของ IRA 2016 ได้ที่นี่ ]
ข้อ จำกัด ของ IRA Contribution 2009
ข้อ จำกัด ของ IRA 2009 ไม่เปลี่ยนแปลงจากปีที่แล้ว ในปี 2008 และ 2009 ขีด จำกัด ที่คุณสามารถมีส่วนร่วมได้คือ 5,000 เหรียญ อย่างไรก็ตามหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปภายในสิ้นปีคุณสามารถจ่ายเงินเพิ่มอีก 1,000 เหรียญสำหรับ วงเงินรวมทั้งสิ้น 6,000 เหรียญ ข้อ จำกัด เหล่านี้ใช้กับ IRA ทั่วไปและ Roth แม้ว่าคุณอาจมีสิทธิ์ร่วมให้ข้อมูลทั้งสองแผนผลงานรวมของคุณกับทั้งสองบัญชีจะต้องไม่เกินขีด จำกัด ด้านบนของคุณ (5,000 หรือ 6,000 ดอลล่าร์สหรัฐฯ)
มีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยตั้งแต่ปีพ. ศ. 2552 เกี่ยวกับข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมสำหรับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) ในปีพ. ศ. 2556 วงเงินบริจาค IRA สูงสุดได้รับเพิ่มขึ้นเป็น 5,500 เหรียญ
ยังคงมีอยู่ที่ 5,500 เหรียญในปี 2016 สิ่งหนึ่งที่มีการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่ปีพ. ศ. 2552 คือข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่ส่งผลต่อการหักลดหย่อนภาษีของ IRA แบบดั้งเดิมหรือความสามารถในการสนับสนุน Roth IRA
ขอบเขตรายได้ของ Roth IRA 2009
แม้ว่าคุณจะได้รับรายได้ไม่ จำกัด และยังคงมีสิทธิ์เข้าร่วม IRA แบบปกติได้ เช่นเดียวกันไม่เหมือนกับ Roth IRA
สำหรับปีพ. ศ. 2552 บุคคลที่แต่งงานแล้วที่ยื่นร่วมกันสามารถบริจาคเงิน 5,000 เหรียญ (6,000 เหรียญสหรัฐถ้ามีอายุ 50 ปีขึ้นไป) ให้กับ Roth IRA หาก รายได้รวมที่ปรับ แล้วแบบแก้ไขของพวกเขา (MAGI) ต่ำกว่า 166,000 เหรียญ หาก MAGI ของพวกเขาอยู่ระหว่าง 166,000 ถึง 176,000 เหรียญสหรัฐฯพวกเขาอาจมีส่วนร่วมน้อยกว่าขีด จำกัด ของพวกเขา หากรายได้ของพวกเขาเกิน $ 176,000 แล้วพวกเขาก็ไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA สำหรับปี 2009 ในปี 2008 ระยะออกช่วงนี้อยู่ที่ $ 159,000 ถึง $ 169,000
สำหรับบุคคลคนเดียว Roth IRA เป็นวงเงินที่ต่ำกว่า: $ 105,000 ถึง $ 120,000 สำหรับปี 2009 ในปี 2008 การ จำกัด รายได้ของบุคคลรายหนึ่งอยู่ระหว่าง 101,000 ถึง 116,000 ดอลลาร์
โดย 2016 ข้อ จำกัด เหล่านี้ได้รับการปรับปรุงสำหรับอัตราเงินเฟ้อ สำหรับบุคคลรายเดียวหรือคนเดียวที่มีสถานะการเก็บภาษีในครัวเรือนขั้นตอนการลดช่วงรายได้ในปี 2016 คือ $ 117,000 ถึง $ 132,000 ช่วงการลดช่วงของ AGI สำหรับผู้เสียภาษีที่ทำเงินบริจาคให้ Roth IRA อยู่ที่ 184,000 เหรียญถึง 194,000 เหรียญสำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน
2009 รายได้จากการแปลง Roth Conversion
ด้วยการแปลง IRA นักลงทุนสามารถเคลื่อนย้ายเงินออกจาก IRA แบบดั้งเดิมจ่ายภาษีเงินในอัตราปกติของรัฐบาลกลางและรัฐจากนั้นย้ายไปที่ Roth ซึ่งจะมีการปลอดภาษี
ในช่วงปี 2008 และ 2009 โอกาสในการ แปลง IRA ไปเป็น Roth IRA เฉพาะสำหรับผู้ที่มีรายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนแล้วคือ 100,000 เหรียญหรือน้อยกว่า อย่างไรก็ตามการ จำกัด รายได้นี้ได้รับการตัดออกอย่างสมบูรณ์ในปี 2010
หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Conversion ของ Roth IRA โปรดดู คำถามต่อไปนี้ก่อนที่จะดำเนินการแปลง Roth IRA
ข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมเปลี่ยนแปลงไปตั้งแต่ปีพ. ศ. 2552
ผลงานประจำปีสูงสุดสำหรับปี 2016 คือน้อยกว่า 5,500 เหรียญหรือ 100% ของรายได้ที่ได้รับ ผู้เสียภาษีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินอีก 1,000,000 เหรียญสหรัฐสำหรับการบริจาคทั้งหมด 6,500 เหรียญ คุณสามารถบริจาค IRA 2016 ได้ภายใน 15 เมษายน 2017
หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด ของ IRA สำหรับปีภาษีอื่น ๆ โปรดดูลิงก์ต่อไปนี้:
ข้อ จำกัด การเข้าร่วม IRA 2014
ข้อ จำกัด ของ IRA Contribution 2012
ข้อ จำกัด การเข้าร่วม IRA 2011
อัปเดตโดย Scott Spann