เรียนรู้ว่าคุณสามารถให้ IRA ในปี 2016 ได้มากแค่ไหน
สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่า IRA ไม่ใช่การลงทุนที่เกิดขึ้นจริง แต่เป็นบัญชีประเภทที่อาจได้รับการสนับสนุนจากกองทุนหุ้นกองทุน ETFs ซีดีหรือการลงทุนที่เหมาะสมอื่น ๆ
วงเงินการบริจาคสำหรับ IRAs ในปีพ. ศ
ผลงานประจำปีสูงสุดสำหรับปี 2016 คือน้อยกว่า 5,500 เหรียญหรือ 100% ของรายได้ที่ได้รับ ผู้เสียภาษีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินอีก 1,000,000 เหรียญสหรัฐสำหรับการบริจาคทั้งหมด 6,500 เหรียญ คุณสามารถบริจาค IRA 2016 ได้ภายใน 15 เมษายน 2017
ก่อนที่คุณจะวิ่งออกไปเปิดไออาร์เอแม้ว่าจะตัดสินใจว่าแบบใด (แบบดั้งเดิมหรือ Roth) เหมาะสำหรับคุณ
IRA แบบดั้งเดิม:
- อนุญาตให้เงินช่วยเหลือที่มีอายุไม่เกิน 70 1/2 ถ้าคุณมีรายได้
- ให้การหักภาษีในปัจจุบันสำหรับผู้เข้าร่วมที่มีสิทธิ์ (IRS ให้เงินสนับสนุนแก่คุณ!)
- ช่วยให้รายได้จากการลงทุนเพิ่มขึ้นรอการตัดบัญชีทางภาษี (การแจกจ่ายจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ ณ เวลาที่เบิกถอน)
- ต้องใช้การกระจายเพื่อเริ่มต้นโดยอายุ 70 1/2
วงเงิน IRA หักลดหย่อนสำหรับปี 2016
ความสามารถในการมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีบางส่วนหรือเต็มจำนวนสำหรับการบริจาค IRA ของคุณขึ้นอยู่กับสองปัจจัย ได้แก่ รายได้ของคุณและคุณมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่เสียภาษีด้วยหรือไม่ ขีด จำกัด รายได้ยังเปลี่ยนแปลงตามเวลา
จำนวนเงินที่หักในปี 2016 จะยังคงลดลงสำหรับคนโสดหรือหัวหน้าครัวเรือนที่มีรายได้ขั้นต้นปรับ (AGI) อยู่ระหว่าง 61,000 ถึง 71,000 เหรียญซึ่งไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2015
นั่นหมายความว่าถ้าคุณมีรายได้น้อยกว่า 61,000 เหรียญและยังได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุในที่ทำงานหรือไม่มีแผน 401 (k) หรือคล้ายกันผ่านการทำงานคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเต็มจำนวน
หากสถานะการจัดเก็บภาษีของคุณเป็นแบบโสดหรือเป็นหัวหน้าครัวเรือนและ AGI ของคุณมีมูลค่ามากกว่า 61,000 เหรียญ แต่น้อยกว่า 71,000 เหรียญคุณสามารถได้รับการหักเงินบางส่วน บุคคลที่มีรายได้มากกว่า 71,000 เหรียญอาจไม่ได้รับการสนับสนุนจาก IRA ที่หักเงินได้
สำหรับคู่สมรสที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันและคู่สมรสที่ทำเงินบริจาค IRA จะได้รับการคุ้มครองโดยแผน 401 (k) หรือที่เกี่ยวข้องในที่ทำงานการหักเงินจะเริ่มหมดอายุในเวลา 98,000 เหรียญสหรัฐและมียอดรวมอยู่ที่ 118,000 เหรียญ
หากคุณไม่ได้รับการคุ้มครองจากที่ทำงาน 401 (k) แต่คู่สมรสของคุณอยู่คุณอาจมีสิทธิ์หักล้างถ้า AGI รวมของคุณมีค่าน้อยกว่า $ 183,000 จำนวนเงินหักลดลงระหว่าง 184,000 เหรียญและ 194,000 เหรียญในปี 2016 เพิ่มขึ้นจาก 183,000 เหรียญและ 193,000 เหรียญในปี 2015
หากคุณแต่งงานแยกต่างหากและคุณมีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานการหักเงินของคุณจะหมดอายุระหว่าง 0 ถึง 10,000 เหรียญ
A Roth IRA:
- อนุญาตการมีส่วนร่วมตราบใดที่คุณมีรายได้
- ช่วยให้รายได้จากการลงทุนสามารถเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีถ้าถือเป็นการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (ไม่มีการหักภาษีเงินได้ในปัจจุบัน แต่การกระจายการเกษียณอายุจะไม่ถูกเก็บภาษี)
- ไม่ต้องใช้การแจกแจงเพื่อเริ่มต้นโดยอายุใด ๆ (ในความเป็นจริง Roth IRA สามารถผ่านไปได้ไม่ถูกแตะต้องไปยังทายาทของคุณ)
2016 Roth IRA Limits
แม้ว่าทั้ง IRAs มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีความแตกต่างระหว่างทั้งสองไม่สามารถเน้นมากพอ IRA แบบดั้งเดิมอนุญาตให้มีส่วนร่วม หักลดหย่อนภาษีของรัฐบาลกลาง และการถอนเงินรอตัดบัญชีในขณะที่โรทเสนอ การ ถอนที่มีคุณสมบัติตามหลักเกณฑ์ ปลอดภาษีของรัฐบาลกลาง (แต่ไม่มีการหักเงินในปัจจุบัน) หากคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับ IRA หักหรือคิดว่าคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุให้พิจารณา Roth IRA แทน
วงเงินบริจาค Roth IRA ยังคงเท่าเดิมในปี 2016 คุณสามารถบริจาคเงินได้ถึง 5,500 เหรียญสหรัฐใน Roth หากคุณอายุน้อยกว่า 50 ปีหรือ 6,500 เหรียญหากคุณมีอายุมากขึ้น โปรดจำไว้ว่าผลงาน Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีพวกเขาจะทำกับดอลลาร์หลังหักภาษี
อย่างไรก็ตามเงินโดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษีอีก คุณลักษณะที่น่าสนใจที่สุดของ Roth IRA ก็คือบัญชีประเภทเกษียณอายุประเภทนี้เสนอการถอนเงินรายได้ฟรีที่อายุ 59 ½ตราบเท่าที่บัญชีได้เปิดให้บริการอย่างน้อย 5 ปี คุณลักษณะเพิ่มเติมของความยืดหยุ่นอยู่เนื่องจากผลงานที่คุณทำกับ Roth IRA (แม้ว่าจะไม่ใช่รายได้จากการลงทุน) สามารถนำออกภาษีและไม่มีโทษก่อนเกษียณอายุ
เพื่อให้มีสิทธิ์รับ Roth IRA มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ สำหรับสถานะการเก็บภาษีในครัวเรือนแบบเดี่ยวและแบบตัวต่อตัวขอบเขตรายได้ในช่วงปี 2016 คือ $ 117,000 ถึง $ 132,000 ขึ้นจาก $ 116,000 เป็น $ 131,000 ในปี 2015 ช่วง AGI สำหรับผู้เสียภาษีที่ทำเงินบริจาคให้ Roth IRA อยู่ที่ 184,000 เหรียญถึง 194,000 เหรียญสำหรับ คู่สมรสยื่นร่วมกันขึ้นจาก $ 183,000 ถึง $ 193,000 ในปี 2015 ดังนั้นในปี 2016 คุณไม่สามารถมีส่วนร่วม Roth IRA ถ้าคุณมี AGI ของมากกว่า $ 132,000 เป็นคนเดียวหรือมากกว่า $ 194,000 เป็นคู่สมรสยื่นร่วมกัน
ข้อ จำกัด การมีส่วนร่วมของ IRA ที่ตนเองทำงาน 2016
ผู้เกษียณอายุที่เป็นเจ้าของธุรกิจของตัวเองหรือเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระจะสังเกตเห็นข้อ จำกัด ของ IRA ที่ยังคงไม่เปลี่ยนแปลงสำหรับปีพ. ศ. 2562 ขีด จำกัด สำหรับ IRAs แบบง่าย คือ 12,500 เหรียญในปีพ. ศ. 2569 เช่นเดียวกับในปี 2015 การบริจาคสำหรับ IRAs ของ SIMPLE ยังคงอยู่ที่ 3,000 ดอลลาร์ในปีพ. ศ.
หากคุณเข้าร่วม SEP IRA คุณอาจมีส่วนร่วมในรายได้ขั้นต้นในปี 2016 ได้ถึง 53,000 เหรียญหรือ 25% ของรายได้รวม 265,000 ดอลลาร์เจ้าของธุรกิจส่วนตัวสามารถมี บุคคล 401 (k) หรือ Solo 401 (k) ได้ด้วยตนเอง ในปี 2016 ขีด จำกัด 401 (k) คือ 18,000 เหรียญ ในปีพ. ศ. 2560 ผู้ร่วมสมทบอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มเงินจำนวน 6,000 เหรียญสหรัฐแก่บุคคลธรรมดา 401 (k) เพื่อบริจาคสูงสุด 24,000 เหรียญ โปรดจำไว้ว่าขีด จำกัด นี้ไม่รวมถึง "นายจ้าง" ที่มีส่วนร่วมซึ่งคุณสามารถทำเพื่อตัวคุณเองได้
โปรดจำไว้ว่า IRA อาจเป็น เครื่องมือในการวางแผนภาษี ได้แม้ในนาทีสุดท้ายก็ตาม เงินบริจาคสำหรับปี 2015 สามารถทำได้ทุกเมื่อก่อนยื่นภาษีสำหรับปี นั่นหมายความว่าคุณมีเวลาจนถึงวันที่ 15 เมษายน 2016 เพื่อให้การสนับสนุนและการหักภาษีที่เหมาะสม หากคุณมี IRA ที่ประกอบอาชีพอิสระและยื่นเรื่องต่อคุณสามารถมอบผลงานปีก่อนก่อนวันที่ 15 ตุลาคม 2016
หาจำนวนเงินสูงสุดที่จ่ายสำหรับปีก่อน ๆ :