บัญชีเกษียณส่วนบุคคลแบบพึ่งพาตนเองช่วยให้นักลงทุนมีทางเลือก
IRAs แบบชี้นำด้วยตนเอง เหล่านี้ช่วยให้คุณสามารถลงทุนในอสังหาริมทรัพย์โลหะมีค่าบันทึกย่อใบรับรองการเลียนแบบภาษีตำแหน่งส่วนตัวและตัวเลือกการลงทุนอื่น ๆ อีกมากมาย
IRA แบบกำกับตนเองคือ IRA แบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth ซึ่ง ผู้ฝาก อนุญาตใบอนุญาตการลงทุนประเภทต่างๆที่สามารถทำได้ในบัญชีการเกษียณอายุ หนึ่งในตัวเลือกทางเลือกเหล่านี้การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์เป็นเรื่องน่าสนใจสำหรับหลาย ๆ คนที่ใช้ IRA แบบพึ่งพาตนเองในการซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อเช่า
อย่างไรก็ตามเนื่องจากสิ่งที่ได้รับอนุญาตโดย IRS ไม่ได้หมายความว่านี่เป็นทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุส่วนหนึ่งของคุณ ต่อไปนี้เป็นสิ่งสำคัญที่ควรทราบเมื่อใช้ IRA เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์
IRA แบบกำกับตนเองคืออะไร?
คำว่า "การกำกับตนเอง" หมายความว่าการลงทุนทางเลือกได้รับการยอมรับหรือนำเสนอโดยผู้ดูแล IRA ผู้ดูแล IRA เป็นสถาบันการเงินที่รับผิดชอบในการบันทึกและการรายงานของ IRS
ลักษณะที่กำกับโดยตนเองจะเริ่มขึ้นในแต่ละปีเนื่องจากคุณต้องให้ความสำคัญกับการลงทุนของคุณเป็นประจำทุกปีและรายงานมูลค่าให้กับผู้ดูแล IRA ของคุณ
IRAs Self-Directed สามารถใช้เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์ได้อย่างไร
ขั้นตอนแรกเมื่อใช้ IRA คือการตั้งค่า IRA แบบกำกับตนเอง บริษัท ที่มีชื่อเสียงหลายแห่งให้นักลงทุนรายย่อยที่มีความสามารถในการตั้งค่าบัญชีเกษียณด้วยตนเอง
เนื่องจากลักษณะที่ซับซ้อนของ IRA แบบชี้นำตนเอง จึงเป็นประโยชน์ที่จะมีผู้ดูแลที่จะช่วยให้คำแนะนำที่จำเป็นมากเมื่อคุณเดินทางผ่านน้ำที่มืดและสับสนของรหัสภาษี IRS
ผู้ดูแล IRA บางคนมีโครงสร้างค่าธรรมเนียมที่ซับซ้อนกว่าคนอื่น ๆ ดังนั้นสิ่งสำคัญคือต้องทำการบ้านและตรวจสอบค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายที่เป็นไปได้ทั้งหมดซึ่งจะส่งผลต่อผลตอบแทนโดยรวมของการลงทุนของคุณ ในหลาย ๆ กรณีแนะนำให้จัดตั้งบริษัทจำกัด (LLC) หรือนิติบุคคลอื่นเพื่อถือครองสินทรัพย์ลงทุน
ด้วย IRA แบบกำกับตนเอง คุณต้องสร้างกระแสเงินสดเพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาและซ่อมแซมทั้งหมดโดยไม่จำเป็นต้องเพิ่มเงินสดในแต่ละปี
ประโยชน์หลักของการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนใน IRA
บางทีประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดของการใช้ Self-Directed IRA เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์พบได้ในสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น เช่นเดียวกับกรณีการลงทุนใน IRA ของคุณคุณจะได้รับผลประโยชน์จากรายได้รอตัดบัญชีภาษีจนกว่าจะถึงวันที่คุณถอนตัวหรือหากการถือครองการลงทุนของคุณอยู่ใน Roth IRA ผลกำไรจากการลงทุนของคุณจะได้รับการปลอดภาษีและคุณสามารถ ถอนตัวเสียภาษี คุณยังคงต้องรอจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½เพื่อถอนเงินของคุณโดยไม่ต้องถูกเพิกถอนโทษและมีรายได้รวมเป็นรายได้ธรรมดาในการคืนภาษีของคุณ
แต่นักลงทุนที่ใช้งานอาจซื้อขายหรือพลิกคุณสมบัติและย้ายกองทุนจากโครงการหนึ่งไปยังอีกโครงการหนึ่งและยังคงรักษาสถานะการเลื่อนการชำระภาษีของ IRA
ประโยชน์ของการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA ก็คือความคุ้นเคย ดอกเบี้ยของนักลงทุนมักถูกกระตุ้นโดยความไม่แน่นอนของตลาดโลกและอาจทำให้นักลงทุนติดการลงทุนในท้องถิ่นมากขึ้น IRA แบบกำกับตนเองช่วยให้คุณสามารถลงทุนในการลงทุนที่คุณรู้จักและเข้าใจ
อะไรคือความเสี่ยงที่ลดลงมากที่สุด?
ในฐานะเจ้าของบัญชีใน Self-Directed IRA คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการทำ Due Diligence ที่จำเป็นในทรัพย์สินนั้น นี่อาจเป็นคุณลักษณะที่น่าสนใจสำหรับการลงทุนอสังหาริมทรัพย์ใน IRAs หากคุณเป็นนักลงทุนมืออาชีพหรือมีประสบการณ์ด้านอสังหาริมทรัพย์ อย่างไรก็ตามอาจนำไปสู่การตัดสินใจลงทุนที่ไม่ดีหรือศักยภาพในการตกเป็นเหยื่อของการฉ้อโกงหากคุณไม่ใช่นักลงทุนอสังหาริมทรัพย์ที่เข้าใจ
คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC) ได้ออกการแจ้งเตือนผู้ลงทุนเกี่ยวกับ IRA แบบกำกับตนเองและความเสี่ยงจากการฉ้อโกง
หนึ่งในความเสี่ยงที่ใหญ่ที่สุดในการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน Self-Directed IRA คือการขาดความหลากหลายในอนาคต แม้ว่าจะไม่ใช่เรื่องที่เป็นไปไม่ได้สำหรับ super savers ที่สะสมทรัพย์สมบัติจำนวนมากใน IRA นักลงทุนจำนวนมากไม่มีความสามารถในการสร้างพอร์ตการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ที่หลากหลาย การมุ่งเน้นที่ศักยภาพด้านการลงทุนเป็นความเสี่ยงหลักที่ต้องพิจารณาก่อนการซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน สภาพคล่องเป็นอีกหนึ่งความกังวลใหญ่เมื่อลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ภายใน IRA มีความเป็นไปได้ที่คุณอาจไม่สามารถเข้าถึงมูลค่าการลงทุนของคุณเพื่อทำเงินได้เมื่อคุณอาจต้องการเงินมากที่สุดในช่วงปีที่เกษียณอายุของคุณ
มีข้อผิดพลาดทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นหรือไม่?
การเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA ช่วยให้การลงทุนของคุณเติบโตขึ้นโดยใช้พื้นฐานการผ่อนปรนภาษี (Roth IRAs มีศักยภาพในการเติบโตปลอดภาษี) อย่างไรก็ตามหากคุณไม่ปฏิบัติตามกฏและซื้อทรัพย์สินทางที่ผิดภายใน IRA คุณสามารถตัดสิทธิ IRA และสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีได้ IRA เป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนยังสูญเสียการแบ่งภาษีบางอย่างที่มีให้กับนักลงทุนในอสังหาริมทรัพย์หากทรัพย์สินดำเนินการขาดทุน นอกจากนี้คุณยังไม่สามารถอ้างค่าเสื่อมราคาในอสังหาริมทรัพย์ของ IRA ที่เป็นเจ้าของ
หากคุณคิดว่า IRA สามารถใช้ซื้อบ้านพักตากอากาศหรือที่อยู่อาศัยหลักหรือที่สองได้ ... คิดอีกครั้ง! การทำธุรกรรมการลงทุนโดยตรงของ IRA เกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ต้องเป็นรายการที่ยาวนานของแขน ซึ่งหมายความว่าจะไม่มีการทำธุรกรรมด้วยตนเองหรือทำธุรกรรมส่วนตัวกับ IRA แบบชี้นำด้วยตัวเอง กฎนี้ใช้กับสมาชิกในครอบครัวได้ทันที ดังนั้นอย่าคิดว่าคุณสามารถซื้อหรือขายทรัพย์สินจากสมาชิกในครอบครัวหรือตัวคุณเองได้ยกเว้นกรณีที่คุณต้องการสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี
ภาษีธุรกิจที่ไม่เกี่ยวข้องกัน (UBIT) ถือเป็นอีกประเด็นที่อาจเป็นประเด็นทางภาษี นี้จะเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องใส่ใจกับถ้าคุณกำลังคิดเกี่ยวกับการใช้การจำนองเพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน
ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณต้องใช้ การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ เมื่อถึงอายุ 70 1/2 หากคุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA การขายอสังหาริมทรัพย์ของคุณในแต่ละปีจะเป็นเรื่องยากมาก นั่นคือเหตุผลที่คุณต้องมีเงินสดเพียงพอในบัญชี IRA ของคุณเพื่อให้ครอบคลุมการกระจายที่คุณต้องการเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาด้านภาษี
การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ด้วย IRA ที่กำกับตนเองไม่ใช่สำหรับทุกคน ถ้าคุณตัดสินใจที่จะไปเส้นทางนี้ให้แน่ใจว่าคุณได้ เรียนรู้กฎของการซื้ออสังหาริมทรัพย์ด้วยเงิน IRA