ทำไมการตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับเรื่องแผนเกษียณอายุเก่า
การสำรวจโดย Deloitte พบว่าสองในสามของ millennials วางแผนที่จะออกจาก บริษัท ของพวกเขาในห้าปีหรือน้อยกว่า เมื่อคุณคำนึงถึงพนักงานเพิ่มเติมในทุกวัยที่อาจเปลี่ยนงานหรือเสียชีวิตโดยไม่ได้ตั้งใจผลที่ตามมาคือแรงงานจำนวนมากในประเทศนี้ที่ต้องการตัดสินใจเกี่ยวกับสิ่งที่พวกเขากำลังจะทำกับพวกเขาที่จะเป็นอดีต - แผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของนายจ้าง (เช่น 401 (k ), 457 หรือ 403 (b) )
หากคุณเป็นพนักงานที่เปลี่ยนงานและพบว่าตัวเองอยู่ในสถานการณ์ที่คุณต้องตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับแผนเกษียณอายุเก่าตัวเลือกของคุณมีดังนี้:
- ปล่อยให้บัญชีของคุณอยู่ในตำแหน่ง (หมายเหตุ: โดยทั่วไปจะเป็นทางเลือกถ้ายอดเงินของคุณอยู่เหนือระดับหนึ่ง ๆ โดยปกติคือ $ 5,000)
- ทำให้ยอดบัญชีของคุณตรงกับแผนนายจ้างใหม่ของคุณ (หากมีข้อเสนอหนึ่งและยอมรับการหมุนเวียน) หรือ IRA ใหม่หรือที่มีอยู่
- ทำแบบโรลโอเวอร์โดยทางอ้อมเพื่อวางแผนการเกษียณอายุของคุณผ่านนายจ้างใหม่ของคุณ (ถ้ามี) หรือ IRA
- ใช้การแจกจ่ายเงินสด
การไม่ย้ายทางที่ถูกต้องอาจทำให้คุณประหยัดเงินได้เป็นจำนวนมาก
เหตุผลที่ควรพิจารณาปล่อยให้บัญชีของคุณอยู่ที่ไหน
หลาย บริษัท ช่วยให้คุณสามารถเก็บเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณไว้ในแผนการของพวกเขาหลังจากเลิกงานแล้ว เนื่องจากตัวเลือกแรกนี้ต้องไม่มีการดำเนินการจึงมักเลือกที่จะไม่ทำอะไร แต่การละทิ้ง 401 กิกะทับซึ่งเป็นไปไม่ได้เป็นเรื่องของการผัดวันประกันพราวเนื่องจากมีเหตุผลที่ถูกต้องบางประการที่จะต้องพิจารณาออกจากแผนการเกษียณอายุของคุณที่เป็นอยู่
บางส่วนของประโยชน์ของการรักษาแผนเกษียณอายุของคุณกับนายจ้างเก่าของคุณรวมถึงต่อไปนี้:
- การแยกกฎการให้บริการ: คุณสามารถถอนการลงโทษโดยปราศจากการลงโทษจากแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างหากคุณลาออกจากงานภายในหรือหลังปีที่คุณอายุครบ 55 และคาดว่าจะเริ่มถอนตัวก่อนที่จะเปลี่ยนไป59½
- ตัวเลือกการลงทุนที่คุ้นเคย: ถ้าคุณชอบตัวเลือกการลงทุนในแผนเกษียณอายุของนายจ้างเก่าของคุณ (หรือยังไม่แน่ใจว่าจะทำอย่างไร) คุณสามารถยึดติดกับสิ่งที่คุ้นเคยมากขึ้นจนกว่าคุณจะพร้อมที่จะทำการตัดสินใจ
- ลดค่าใช้จ่าย: นายจ้างหลายคนได้รับการสนับสนุนแผนการเกษียณอายุให้ผู้เข้าร่วมการเข้าถึงสถาบันกองทุนชั้นเรียนร่วมกันและกองทุนดัชนีต้นทุนต่ำมากโดยเฉพาะอย่างยิ่งการสนับสนุนจากนายจ้างขนาดใหญ่ พิจารณาให้เงินทุนเดิมของคุณอยู่ในตำแหน่งที่ต้องการหากคุณต้องการให้มีการกำหนดราคาตามราคาตลาด (หรือลดค่าใช้จ่าย) หรือตัวเลือกการลงทุนที่ไม่ซ้ำกันในแผนเดิมของคุณซึ่งคุณอาจไม่สามารถเข้าสู่ IRA ได้
- คำแนะนำทางวิชาชีพ: แผนการเกษียณอายุจำนวนมากมีบริการจัดการด้านเงินเฉพาะซึ่งมีค่าธรรมเนียมในการแข่งขันที่คุณอาจต้องการรักษา
- การคุ้มครองความคุ้มครองต่อการฟ้องร้อง: แผนเกษียณอายุที่ผู้ให้การสนับสนุนได้ให้การคุ้มครองเจ้าหนี้ในวงกว้างภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางมากกว่าที่ได้รับจาก IRA
ย้ายทรัพย์สินเก่า 401 (K) ของคุณไปยังแผนของนายจ้างใหม่เพื่อหลีกเลี่ยงภาษีและบทลงโทษ
คุณมีทางเลือกในการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษี (และจ่ายเบี้ยปรับถอนเงินก่อนกำหนด 10 เปอร์เซ็นต์) โดยการกรอกข้อมูลโดยตรงหรือ ผู้จัดการมรดกให้ โอนจากแผนเดิมไปเป็นแผนนายจ้างใหม่ของคุณ
ประโยชน์ของการย้ายบัญชีเกษียณอายุเก่าของคุณไปยังแผนนายจ้างใหม่รวมถึงข้อดีที่กล่าวมาก่อนหน้านี้ในการรักษาบัญชีของคุณให้เป็นไปตามแผนเดิม แต่คุณสามารถให้ความสนใจกับบัญชีการเกษียณอายุเก่าของคุณได้เล็กน้อยเมื่อเวลาผ่านไปเนื่องจากคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมอีกเมื่อคุณเลิกจ้าง เพื่อความเรียบง่ายการถ่ายโอนสินทรัพย์ 401 (k) เก่าไปยังแผนใหม่ของคุณอาจทำให้การติดตามการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณทำได้ง่ายขึ้น
นอกจากนี้คุณยังมีอำนาจยืมหากแผนเกษียณอายุใหม่ของคุณอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมกู้เงินจากสินทรัพย์ในโครงการของตนในอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำมาก หากคุณวางแผนใช้แผนเก่าในแผนใหม่คุณจะมีฐานข้อมูลขนาดใหญ่ขึ้นเพื่อที่จะยืม (วงเงินการกู้ร่วมกันคือ 50% ของยอดเงินที่คุณได้รับสูงสุด 50,000 ดอลลาร์ แต่ให้สอบถามกับผู้ดูแลระบบแผนของคุณเกี่ยวกับแผนเฉพาะของคุณ)
ต่อไปนี้เป็นขั้นตอนที่สำคัญบางขั้นตอนในการย้ายสินทรัพย์ไปยังแผนเกษียณอายุของนายจ้างใหม่:
ขั้นตอนที่ 1: พิจารณาว่านายจ้างรายใหม่ของคุณมีแผนการจ่ายสมทบที่กำหนดไว้เช่น 401 (k) หรือ 403 (ข) ที่อนุญาตให้มีการหมุนเวียนจากแผนอื่นได้หรือไม่ ใช้เวลาประเมินตัวเลือกการลงทุนของแผนใหม่เพื่อตัดสินใจว่าคุณจะพอใจกับพวกเขาและเหมาะสมกับรูปแบบการลงทุนของคุณหรือไม่ หากนายจ้างรายใหม่ของคุณไม่มีแผนเกษียณอายุหรือหากตัวเลือกในการลงทุนไม่น่าดึงดูดใจให้พิจารณาการเข้าพักในแผนนายจ้างเก่าของคุณหรือตั้งค่า IRA แบบโรลโอเวอร์ใหม่ที่ บริษัท เครดิตธนาคารหรือ บริษัท นายหน้าที่คุณเลือก .
ขั้นตอนที่ 2: หากคุณตัดสินใจว่าการตัดบัญชีเกษียณอายุเก่าของคุณลงในแผนนายจ้างใหม่มีความหมายให้ติดต่อบุคคลที่เหมาะสมใน บริษัท หรือแผนกทรัพยากรบุคคลของคุณและขอคำแนะนำในการทำผลงานแบบโรลโอเวอร์ หากคุณตัดสินใจที่จะม้วนบัญชีไปยัง IRA โปรดติดต่อผู้ดูแล IRA เพื่อขอคำแนะนำเฉพาะเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ทำผิดพลาดและสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี คุณอาจต้องกรอกเอกสารเพื่อสร้างบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลถ้าคุณยังไม่ได้จัดตั้ง (ดู สิ่งที่ต้องทราบก่อนที่คุณจะเริ่ม IRA Rollover )
คำแนะนำที่คุณได้รับควรประกอบด้วยข้อมูลประเภทต่อไปนี้:
- ชื่อของแผนเกษียณอายุหรือผู้รับฝากทรัพย์สิน - นี่คือผู้ที่จะแจกจ่ายการแจกจ่าย
- หมายเลขบัญชีของคุณ
- ที่อยู่ทางไปรษณีย์สำหรับสถานที่ที่จะส่งผลงาน - ถ้าคุณได้รับการแจกจ่ายด้วยเช็ค
- คำแนะนำในการโอนเงิน - หากมีการแจกจ่ายทางอิเล็กทรอนิกส์
หากคุณต้องการความช่วยเหลือในการให้ความช่วยเหลือแบบโรลโอเวอร์แผนกทรัพยากรบุคคลหรือ IRA Custodian สามารถช่วยคุณได้
ขั้นตอนที่ 3: การย้ายครั้งต่อไปคือการติดต่อฝ่ายบริหารทรัพยากรบุคคลของนายจ้างเดิมหรือผู้บริหาร 401 (k) เพื่อขอการแจกจ่าย คุณจะต้องมีข้อมูลที่คุณได้รับในขั้นตอนที่ 2 พร้อมที่จะไป เพียงแค่เลือก "การ วางเป้าหมาย โดยตรง" หรือ "การโอนผู้ดูแลระบบไปที่ผู้ดูแลระบบ" เป็นประเภทการแจกจ่าย การโอนอาจใช้เวลาถึงสี่ถึงหกสัปดาห์ แต่กรอบเวลาต่างกันไปและอาจใช้เวลานานขึ้นอีกเล็กน้อยโดยขึ้นอยู่กับผู้ดูแลระบบ
การโอนเงินโดยตรงเป็นทางเลือกที่สะดวกและง่ายที่สุดจากมุมมองของภาษีและบทลงโทษ ตัวเลือกทางเลือกคือการปอกแบบโดยทางอ้อมไม่ง่ายหรือสะดวก
การหมุนเวียนทางตรงอาจซับซ้อนในการจัดการ
ด้วยการ วางเมาส์โดยทางอ้อม คุณจะได้รับเช็คสำหรับยอดเงินคงเหลือในบัญชีที่ คุณ จ่ายให้ อย่างไรก็ตามผลที่ได้คือตอนนี้ คุณ ต้องรับผิดชอบต่อการเดินทางไปยังที่ที่ถูกต้องแล้ว คุณจะมีเวลา 60 วันในการดำเนินขั้นตอนการวางโรลโอเวอร์ในการย้ายสินทรัพย์เหล่านี้ไปยังแผนนายจ้างใหม่หรือ IRA
หากคุณไม่ทำแบบโรลโอเวอร์ภายในกรอบเวลา 60 วันนี้คุณจะต้องชำระภาษีเงินได้ตามจำนวนที่คุณล้มเหลวและถ้าคุณอายุต่ำกว่า59½คุณจะต้องเสียภาษีเพิ่มเติมอีก 10 เปอร์เซ็นต์ เริ่มในปี 2015 การหมุนเวียนทางอ้อมถูก จำกัด ด้วยกฎแบบโรลโอเวอร์ต่อปี
ไม่ว่าแผนจริงของคุณคืออะไรสำหรับเงินนายจ้างเก่าของคุณ ต้อง หักภาษี 20 เปอร์เซ็นต์จากการแจกจ่ายของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีและลงโทษ 20 เปอร์เซ็นต์นี้คุณต้องสามารถรวบรวมเงินจากแหล่งอื่นได้เพียงพอเพื่อให้ครอบคลุมจำนวนนี้และรวมเงินบริจาคดังกล่าวด้วย จากนั้นคุณจะต้องรอจนกว่าจะถึงปีถัดไปเมื่อคุณสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของคุณเพื่อรับจำนวนเงินที่หักล้างได้จริง
ตัวอย่างเช่นสมมุติว่า 401 (k) หรือ 403 (b) จากนายจ้างคนก่อนของคุณมียอดคงเหลือ 100,000 เหรียญ หากคุณตัดสินใจที่จะใช้การแจกจ่ายเต็มรูปแบบจากบัญชีนี้นายจ้างเดิมของคุณจะต้องหักภาษี 20 เปอร์เซ็นต์หรือ 20,000 เหรียญและจะส่งเช็คให้คุณอีก 80,000 ดอลล่าร์สหรัฐ เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีและการลงโทษใน 20,000 ดอลลาร์ที่ระงับไว้คุณมีเวลา 60 วันในการโอนเงินเต็มจำนวนเช่น 100,000 ดอลลาร์ เนื่องจากคุณมีเช็คเพียง $ 80,000 คุณจะต้องมากับอีก 20,000 ดอลลาร์จากที่อื่น โดยไม่ต้องคำนึงถึงขนาดคุณจะต้องรอจนกว่าคุณจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้เพื่อรับเงินคืนทั้งหมดหรือบางส่วน (ขึ้นอยู่กับว่าคุณเสียภาษีใดและจำนวนเงินที่ถูกระงับ) หวังว่าคุณจะมีเงิน 20,000 เหรียญนอนเพื่อช่วยในการโอนเงิน มิฉะนั้นจำนวนเงินที่คุณไม่สามารถโอนได้จะถือว่าเป็นรายการที่ต้องเสียภาษีภายใต้การลงโทษ
การกระจายเงินสดอาจเป็นการตัดสินใจที่มีราคาแพง
การหลีกเลี่ยงการกระจายเงินสดสามารถช่วยคุณประหยัดภาษีและการลงโทษได้ นั่นเป็นเพราะจำนวนเงินที่คุณล้มเหลวในการหมุนเวียนจะถือว่าเป็นการแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษี เป็นผลให้มันก็จะต้องมีการลงโทษร้อยละ 10 ถ้าคุณอายุต่ำกว่า59½ เนื่องจากส่วนที่เสียภาษีจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้อื่น ๆ ที่ต้องเสียภาษีในระหว่างปีคุณสามารถย้ายเข้าสู่วงเล็บภาษีได้สูงขึ้น
การใช้ตัวอย่างก่อนหน้านี้หากผู้เสียภาษีรายหนึ่งที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 50,000 ดอลลาร์ตัดสินใจไม่หมุนเวียนส่วน ใด ส่วนหนึ่งของการแจกจ่าย 100,000 ดอลลาร์พวกเขาจะรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีนี้เป็นจำนวน 150,000 เหรียญ นี้จะย้ายพวกเขาออกจากวงเล็บภาษีร้อยละ 25 ร้อยละไปที่ 28 ร้อยละวงเล็บภาษีขอบ นอกจากนี้พวกเขาจะต้องรายงานการเสียภาษีเพิ่มเติม 10,000 เหรียญหากอายุต่ำกว่า59½
การกระจายเงินสดควรได้รับการพิจารณาเฉพาะในกรณีที่มีความยากลำบากทางการเงินอย่างมากเช่นถ้าคุณต้องเผชิญกับการยึดสังหาริมทรัพย์การขับไล่หรือการยึดทรัพย์ หากคุณต้องไปเส้นทางนี้เพียง แต่นำเงินที่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมความยากลำบากรวมทั้งภาษีและบทลงโทษที่เกี่ยวข้อง
ดังนั้นถ้าคุณกำลังพิจารณาที่จะย้ายไปทำงานใหม่หรือได้ทำการย้ายแล้วลองทบทวนตัวเลือกทั้งหมดของคุณเพื่อทำการตัดสินใจอย่างชาญฉลาดเกี่ยวกับเงินเกษียณที่คุณทิ้งไว้