ทำความเข้าใจว่ากฎหมายภาษีอากรฉบับใหม่จะมีผลต่อการเกษียณอายุของคุณอย่างไร
การเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีที่อาจเกิดขึ้นกำลังเกิดขึ้นบนขอบฟ้า ยังไม่มีการยกเครื่องหลักในประมวลกฎหมายภาษีในสหรัฐตั้งแต่ปีพศ. 2529 แต่ถ้ารัฐสภาผ่านกฎหมายภาษีใหม่คุณอาจจำเป็นต้องปรับปรุงแผนการเงินของคุณเพียงเล็กน้อยเพื่อปรับให้เข้ากับการเปลี่ยนแปลงเหล่านั้น
หากคุณให้ความสำคัญกับการอภิปรายอย่างต่อเนื่องเกี่ยวกับข้อดีข้อเสียของการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีที่เสนอเหล่านี้อาจดูเหมือนคุณกำลังเฝ้าดูการแข่งขันปิงปอง
เป็นสถานการณ์แบบไดนามิกเนื่องจากรายละเอียดของการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้มีการเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้งและไม่ควรตัดสินใจเรื่องการเงินที่สำคัญ แต่เพียงอย่างเดียวจากข่าวลือและการเก็งกำไร แต่สิ่งหนึ่งที่แน่นอนคือต้องให้ความสนใจกับวิธีการที่รหัสภาษีเงินได้จะมีผลต่อวิธีการและสถานที่ที่คุณประหยัดเงินของคุณหากคุณกำลังพยายามประหยัดเงินมากที่สุดสำหรับการเกษียณอายุให้ได้มากที่สุด
ปัจจุบันการปฏิรูปภาษีอยู่ที่ไหน? สภาผู้แทนราษฎรและวุฒิสภาทั้งสองย้ายใกล้ชิดกับรุ่นภาษีสุดท้ายของค่าปฏิรูปภาษีของตน แม้ว่าจะไม่มีการรับประกันว่าสภาคองเกรสจะสามารถผ่านการเรียกเก็บเงินภาษีได้ก่อนสิ้นปีคุณจำเป็นต้องเข้าใจว่าการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีใหม่จะส่งผลต่อการออมเพื่อการเกษียณของคุณอย่างไร
ต่อไปนี้เป็นคำถามที่สำคัญที่ต้องคำนึงถึงในขณะที่คุณพยายามนำทางว่าการอัปโหลดภาษีที่รอดำเนินการเหล่านี้เกี่ยวข้องกับแผนการทางการเงินของคุณอย่างไร
กฎแผน 401 (k) จะเปลี่ยนแปลงหรือไม่?
ในช่วงต้นปีมีความกังวลเพิ่มขึ้นว่าการเปลี่ยนแปลงที่รุนแรงอยู่ในร้านสำหรับแผน 401 (k)
นักนิติบัญญัติบางคนกำลังพยายามที่จะเปลี่ยนลักษณะของการมีส่วนร่วมในแผนเกษียณอายุจากการบริจาคก่อนหักภาษีสำหรับการบริจาค Roth หลังภาษีเพื่อรวบรวมรายได้ภาษีเร็วกว่าในภายหลัง ในความเป็นจริงข้อเสนอเบื้องต้นบางข้อมีข่าวลือเพื่อ จำกัด วงเงินการบริจาค 401 (k) ให้น้อยที่สุดเท่าที่ 2,400 ดอลลาร์ต่อปีลดลงจากวงเงินรายปีในปัจจุบันที่ 18,000 เหรียญต่อเงินอุดหนุนก่อนหักภาษี
ในขณะที่พนักงานส่วนใหญ่ไม่ได้มีส่วนร่วมในวงเงินนี้ แต่ก็ยังคงลดแรงจูงใจทางภาษีให้กับผู้ออมหลายคนได้อย่างมาก (คุณสามารถใช้เครื่องคิดเลขเงินฝากออมทรัพย์ก่อนหักภาษีเพื่อประมาณเงินออมปัจจุบันของคุณอันเป็นผลมาจากการบริจาคในปีปัจจุบันที่ 401 (k) การสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากการประหยัดภาษีเหล่านี้อาจมีนัยสำคัญขึ้นอยู่กับอัตราการบริจาคจริงของคุณ)
หากคุณเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุผ่านนายจ้างของคุณมีข่าวดี ฉบับล่าสุดของใบกำกับภาษีดูเหมือนจะไม่เปลี่ยนแปลงหรือลดจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) แบบเสียก่อนภาษีได้ ข้อเสนอแผนภาษีที่ออกแบบมาเพื่อใช้แผนงาน "Rothify" 401 (k) อาจทำให้เกิดการกีดกันแรงงานจากการออมและระดับความเชื่อมั่นสำหรับการเกษียณอายุของชาวอเมริกันจำนวนมากที่อยู่บนพื้นดินที่สั่นคลอนแล้วนายจ้างหลายรายผู้ให้บริการวางแผนการเกษียณอายุและผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนทางการเงินต่างเปล่งเสียงความกังวลของพวกเขา ข้อเสนอดังกล่าว
ข้อ จำกัด ในการบริจาค 401 (k) สำหรับปีภาษี 2018 คืออะไร
ขณะที่ยืนอยู่ในขณะนี้ไม่มีการเปลี่ยนแปลงที่เสนอให้เท่าใดคุณสามารถกำหนดไว้ใน 401 (k) IRS กำหนดวงเงินรายปีสำหรับการบริจาคสูงสุดที่คุณสามารถทำในแผน 401 (k) ของคุณ อัตราเงินเฟ้อเพิ่มขึ้นเล็กน้อยในปี 2560 ดังนั้นขีด จำกัด จึงถูกปรับขึ้นเมื่อเร็ว ๆ นี้
กรมสรรพากรได้เผยแพร่วงเงินการบริจาค 2018 สำหรับแผน 401 (k) แล้วและจำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคจะเพิ่มขึ้นเล็กน้อยเป็น 18,500 เหรียญต่อปี บทบัญญัติที่ยังคงมีอยู่สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปอนุญาตให้มีส่วนร่วมอีก 6,000 เหรียญ
2018 401 (k) และข้อ จำกัด การบริจาคเงินร่วมกันของแผน
กฎหมายภาษีใหม่จะมีผลต่อการมีส่วนร่วมของ IRA อย่างไร?
เช่นเดียวกับความเชื่อที่ว่าแผน 401 (k) จะยังคงถูกแตะต้องกับ House and Senate tax bills, บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) คาดว่าจะปลอดภัยภายใต้รุ่นล่าสุดของค่าปฏิรูปภาษี ซึ่งหมายความว่าขีด จำกัด การบริจาครายปีมูลค่า $ 5,500 จะดำเนินต่อไปในปีภาษี 2017 และ 2018 ($ 6,500 สำหรับอายุ 50 ปีขึ้นไป) นอกจากนี้ยังหมายความว่า IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth จะยังคงอยู่ภายใต้ข้อ จำกัด ของรายได้ที่กำหนดซึ่งจะระบุได้ว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเงินสมทบที่หักหรือเงินสมทบที่ไม่สามารถหักเงินกับผลประโยชน์ที่จะได้รับจากการเติบโตของรายได้ที่ปลอดภาษีได้หรือไม่
ข้อ จำกัด ของ IRA Contribution 2018
ทำวงเล็บภาษีต่ำทำให้บัญชี Roth น่าสนใจมากขึ้นหรือไม่?
ถ้าคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงกว่าที่คุณคาดว่าจะอยู่ในช่วงที่คุณเริ่มแจกจ่ายจากแผนเกษียณอายุของคุณแบบดั้งเดิม 401 (k) มักจะน่าสนใจมากกว่าผลประโยชน์ Roth 401 (k) ของการเติบโตที่ปลอดภาษี แต่กับผู้เสียภาษีจำนวนมากคาดหวังว่าการลดลงของค่าภาษีโดยรวมของพวกเขาเริ่มต้นในปี 2018 เป็นไปได้ว่า IRAs Roth จะกลายเป็นน่าสนใจมากขึ้น ยังเป็นสิ่งสำคัญที่ต้องตระหนักว่าทางเลือก Roth เป็นตัวเลือกและผู้สนับสนุนแผนเกษียณอายุทั้งหมดไม่ได้เสนอ Roth 401 (k) ในขณะนี้ สำหรับคนที่ให้โอกาสพนักงานในการจัดสรรเงินดอลลาร์หลังหักภาษีในบัญชีที่ให้รายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีอาจมีความสนใจใน ทางเลือกของ Roth มากยิ่งขึ้น
เมื่อไหร่ที่จะสร้างความรู้สึกในการบริจาค Roth 401 (k)?
จะมีส่วนร่วมในที่สุด "Rothify" นายจ้างสนับสนุนแผนเกษียณอายุ?
ภายใต้กฎหมายภาษีอากร 401 (k) ยังคงเป็นแหล่งออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุยอดนิยมและประมาณ 52% ของผู้สนับสนุนแผนเกษียณอายุในสหรัฐฯเสนอทางเลือกให้กับ Roth ในช่วงหลายเดือนที่ผ่านมามีการเก็งกำไรขึ้นเรื่อย ๆ ว่าผู้กำหนดนโยบายจะพยายามเพิ่มรายได้จากภาษีในปัจจุบันเพื่อชดเชยการลดภาษีภายใต้แผนภาษีใหม่ที่เสนอ คำว่า "Rothification" หมายถึงแนวคิดในการทำเงินบริจาคส่วนใหญ่หากไม่ได้รับการสนับสนุนด้านเงินบำนาญหลังหักภาษี เสนอ Rothification แรกที่จะเกี่ยวข้องกับการสร้างวงเงินใหม่ใน pre-tax 401 (k) ผลงาน ไม่ปรากฏการเรียกเก็บเงินภาษีใหม่จะช่วยให้ Rothify วางแผนการเกษียณอายุในการทำซ้ำข้อเสนอล่าสุดของวุฒิสภาและสภาผู้แทนราษฎร นี่ไม่ได้หมายความว่าหัวข้อนี้จะไม่เกิดขึ้นอีกในอนาคต สิ่งหนึ่งคือบางอย่างและนั่นคือตัวเลือก Roth 401 (k) ยังคงได้รับแรงฉุดและยังคงเป็นทางเลือกในการออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุที่เป็นที่นิยมหากคุณกำลังแสวงหาการเติบโตของรายได้จากการลงทุนโดยไม่ต้องเสียภาษี
สรุป Outlook
วุฒิสภาลงมติเกี่ยวกับร่างพระราชบัญญัติการปฏิรูปภาษีตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม 2017 หากวุฒิสภาอนุมัติให้มีการเรียกเก็บเงินจากบิลค่าภาษีบ้านและวุฒิสภาจะได้รับมอบหมายให้ตรวจสอบแผนการทั้งสองผ่านคณะกรรมการจัดประชุม ผู้นำรัฐสภาต้องการส่งบิลสุดท้ายให้ประธานาธิบดีทรัมป์ก่อนสิ้นปี แต่ขั้นตอนนี้อาจใช้เวลาจนถึงเดือนมกราคม 2018
นี่คือเครื่องคิดเลขที่คุณสามารถใช้เพื่อประเมินว่าบิลค่าปฏิรูปภาษีของวุฒิสภาและวุฒิสภาจะมีผลต่อสถานการณ์ภาษีโดยรวมของคุณอย่างไร
เครื่องคิดเลขปฏิรูปภาษี
ประเด็นสำคัญ:
- การออมเพื่อการเกษียณอายุจะยังคงเป็นสิ่งสำคัญอันดับต้น ๆ สำหรับชาวอเมริกันส่วนใหญ่ภายใต้แผนภาษีใหม่
- การเปลี่ยนแปลงรหัสภาษีจะทำให้บุคคลและครอบครัวส่วนใหญ่ต้องตรวจสอบ (หรือสร้าง) แผนการเงินโดยรวมที่รวมเอาการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้
- การตัดสินใจก่อนหักภาษีกับ Roth ยังคงมีความสำคัญ (และซับซ้อน) เช่นเคย
หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนการปรับโครงสร้างภาษีทั้งสองแบบนี้ให้ดูที่แหล่งข้อมูลต่อไปนี้ การปฏิรูปภาษี เครื่องคิดเลขเปรียบเทียบ