ตัวเลือกสำหรับผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสของ IRA สืบทอด?

การถอนเงิน IRA ของ Inherited IRA กับการยืดอายุ IRA ของ Inherited ของคุณ

คุณรู้ไหมว่าเมื่อคุณสืบทอด IRA แบบดั้งเดิม และคุณไม่ใช่คู่สมรสของเจ้าของบัญชีแล้วคุณอาจมีทางเลือกที่แตกต่างกันหลายอย่างเกี่ยวกับสิ่งที่คุณสามารถทำได้ด้วยการ รับมรดก ของคุณ แต่น่าเสียดายที่ ผู้รับประโยชน์หลายรายของ IRA ไม่ได้ตระหนักถึงตัวเลือกทั้งหมดของพวกเขาและเพื่อให้พวกเขาสามารถออก IRA ได้ทันทีและจบลงด้วยการเรียกเก็บเงินภาษีรายได้เป็นจำนวนมาก อย่างไรก็ตามในหลาย ๆ กรณีภาษีเงินได้สามารถลดลงได้ง่ายๆโดยการทำความเข้าใจตัวเลือกทั้งหมดของคุณและเลือกหนึ่งที่จะส่งผลให้เกิดการเรียกเก็บภาษีเงินได้ที่เล็กที่สุด

ด้านล่างนี้คือรายการสี่ตัวเลือกที่คุณอาจมีเมื่อตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับ IRA แบบเดิมที่สืบทอด กัน แต่ก่อนที่จะอธิบายถึงตัวเลือกต่างๆคุณจำเป็นต้องทราบถึงสิ่งสำคัญสามประการต่อไปนี้: (1) คุณจะไม่สามารถโยกย้าย IRA ที่สืบทอดมาเป็นไออาร์เอของคุณเองได้ แต่นี่ ไม่ใช่ ทางเลือกอย่างไรก็ตาม (2) คุณจะได้รับอนุญาต รับการแจกแจงจาก IRA ที่สืบทอด โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ 10% สำหรับการถอนต้น และ (3) เหตุผลที่ฉันยังคงทำซ้ำว่าคุณอาจสามารถเลือกตัวเลือกต่างๆได้เนื่องจากไม่ใช่ผู้ดูแล IRA ทั้งหมดเสนอทางเลือกทั้งหมดให้กับคู่สมรสที่ไม่ใช่คู่สมรส ผู้รับประโยชน์ของ IRA แบบดั้งเดิม นอกเหนือจากนี้ตัวเลือกบางอย่างอาจมีข้อ จำกัด เนื่องจากอายุของเจ้าของบัญชีในขณะ ที่คู่สมรสของตนมีชีวิตอยู่ และอาจมีตัวเลือกที่แตกต่างไป จากผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรส ดังนั้นก่อนอื่นคุณต้องขอให้ IRA Custodian ระบุตัวเลือกเฉพาะที่คุณมีเกี่ยวกับ IRA ที่รับกรรมสิทธิ์ก่อนที่จะตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรในสถานการณ์เฉพาะของคุณ

4 ตัวเลือกสำหรับผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสของ IRA สืบทอด

ตัวเลือกที่ 1 - จ่ายไออาร์เอออกเป็นเวลา 5 ปี คุณในฐานะผู้รับประโยชน์ IRA ที่ไม่ใช่คู่สมรสจะได้รับอนุญาตให้ถอนเงินทั้งหมดออกจาก IRA ภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีที่ห้าหลังจากการเสียชีวิตของเจ้าของไออาร์เอ หากคุณเลือกตัวเลือกนี้การถอนเงินแต่ละครั้งจะรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในระหว่างปีที่ถอนเงิน

คุณไม่จำเป็นต้องรับเงินงวดเป็นงวด แต่ต้องถอนเงินทั้งหมดเมื่อใดก็ได้ก่อนถึงวันที่ 31 ธันวาคมที่บังคับใช้

ตัวเลือก # 2 - นำออกการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องการตลอดอายุการใช้งานของคุณเอง คุณในฐานะผู้รับประโยชน์ของ IRA ที่ไม่ได้เป็นคู่สมรสอาจต้องใช้ การแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนด ในช่วงอายุขัยของคุณโดยปล่อยให้บัญชีจำนวนมากยังคงเติบโตในลักษณะที่ ต้องเสียภาษี มันมักจะเรียกว่า " ยืด IRA ." หากคุณอายุน้อยกว่าเจ้าของบัญชี IRA และคุณสามารถเลือกตัวเลือกนี้ได้คุณอาจสามารถสร้างไข่รังเล็ก ๆ ได้ดีสำหรับตัวคุณเอง กับที่กล่าวว่าคุณยังจะสามารถที่จะออกมากกว่าการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการในปีใดก็ตามหากคุณต้องการทำเช่นนั้น เช่นเดียวกับตัวเลือกที่ 1 การแจกจ่ายแต่ละรายการจะถูกรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในระหว่างปีเงินที่ถอนออก ในการเลือกตัวเลือกนี้คุณต้องสร้างบัญชี IRA ที่สืบทอดมาแยกกันในชื่อเจ้าของบัญชีผู้เสียชีวิตเพื่อผลประโยชน์ของคุณและจะต้องมี การแจกแจงขั้นต่ำที่ ต้องระบุครั้งแรกภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีถัดจากปีที่เจ้าของบัญชีเสียชีวิต ตัวอย่างเช่นบัญชี IRA ที่สืบทอดจะมีชื่อว่า "John Doe, IRA (ผู้เสียชีวิต 1/1/13), FBO Sally Doe, ผู้รับประโยชน์" นอกจากนี้คุณควรจะสามารถตั้งชื่อผู้รับประโยชน์หลักและทุติยภูมิของคุณเองได้หากคุณตายและเงินยังคงอยู่ใน IRA ที่สืบทอดกัน

ตัวเลือก # 3 - นำออกการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องจำแนกตามอายุการใช้งานของผู้ รับประทานที่ เก่าที่สุด คุณในฐานะผู้รับประโยชน์ของ IRA ที่ไม่ได้เป็นคู่สมรสอาจต้องใช้ การแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนด ตามอายุขัยของผู้รับประโยชน์ที่เก่าแก่ที่สุดของ IRA จะเป็นผลถ้าเจ้าของบัญชี IRA มีชื่อผู้รับประโยชน์มากกว่าหนึ่งรายจาก IRA และบัญชี IRA ที่สืบทอดกันไม่ได้รับการจัดตั้งขึ้นสำหรับผู้รับประโยชน์แต่ละรายใน IRA ภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีถัดจากปีที่เจ้าของบัญชีเสียชีวิต เช่นเดียวกับตัวเลือกที่ # 1 และอันดับที่ 2 การแจกจ่ายแต่ละรายการจะรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในระหว่างปีที่ถอนเงิน

ตัวเลือกที่ 4 - จ่ายเงินสดทันที IRA ทันที คุณเป็นผู้รับประโยชน์ IRA ที่ไม่ใช่คู่สมรสสามารถถอนเงิน 100% ของบัญชี IRA ได้ทันทีและใส่เงินเข้าไปในกระเป๋าของคุณเอง

หากเลือกตัวเลือกนี้ 100% ของบัญชีจะถูกรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในช่วงปีที่ถอนตัว เนื่องจากการเลือกตัวเลือกนี้เป็นอย่างดีอาจชนคุณเข้าสู่ วงเล็บภาษีรายได้ที่ สูงขึ้นสิ่งสำคัญคือ อย่า ใช้จ่ายเงินทั้งหมดในระหว่างปีที่มีการเบิกจ่ายและแทนที่จะจัดสรรเงินเพียงพอเพื่อจ่ายภาษีเงินได้ มิฉะนั้นคุณอาจพบว่าตัวเองมีปัญหากับ IRS

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่ทำอะไร?

ทำเครื่องหมาย วันที่ 31 ธันวาคมของปีถัดจากปีที่เจ้าของบัญชี IRA เสียชีวิต ในปฏิทินของคุณเนื่องจากคุณจะต้องตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับ IRA ที่รับกรรมสิทธิ์ในวันที่หรือก่อนวันนี้ หากคุณไม่ดำเนินการใด ๆ ภายในวันที่นี้ Option # 1 ข้างต้นจะกลายเป็นข้อบังคับและคุณจะต้องถอนทุกอย่างออกจากบัญชี IRA ภายในสิ้นปีที่ห้าหลังจากปีที่เจ้าของบัญชี IRA เสียชีวิต

คุณควรทำอะไร?

ถ้าคุณได้รับ IRA แล้วโปรด อย่า ขอให้ IRA Custodian ขอคำแนะนำเกี่ยวกับการรับมรดกของคุณและโปรด อย่า ถอนเงิน 100% ของเงินทั้งหมดโดยเร็วที่สุด แทนที่จะชะลอตัวหายใจลึก ๆ แล้วปรึกษากับ ทนายความวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ นักบัญชีภาษี และ ที่ปรึกษาทางการเงิน เพื่อพิจารณาว่าตัวเลือกใดจะทำงานได้ดีที่สุดในสถานการณ์ของคุณ