วิธีการปกป้องผู้รับประโยชน์ของ IRA และสร้างมรดก
หากคุณมีทรัพย์สินที่สำคัญใน IRA คุณควรพิจารณาตั้งค่า ความไว้วางใจที่อาศัยอยู่ที่ถูกเพิกถอน เป็นพิเศษซึ่งออกแบบมาเพื่อเป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA หลังจากที่คุณตาย
ประเภทของความไว้วางใจนี้ถูกอ้างถึงโดยชื่อที่แตกต่างกันหลายแห่ง ได้แก่ IRA Trust , IRA Living Trust , IRA Inheritor's Trust , IRA Stretch Trust , Trust Inheritance Trust หรือ Standalone Retirement Trust
ด้านล่างคุณจะพบข้อมูลเกี่ยวกับผลประโยชน์ทั้งหมดที่ IRA Trust สามารถมอบให้แก่ผู้รับประโยชน์รวมทั้งคู่สมรสของคุณได้หากคุณแต่งงานแล้ว
การจัดหาสินทรัพย์และการคุ้มครองอื่น ๆ สำหรับผู้รับประโยชน์ของคุณ
โดยทั่วไป IRAs ได้รับการคุ้มครองจากการเรียกร้องของเจ้าหนี้ในเรื่องเกี่ยวกับเจ้าของบัญชี IRA ขณะที่เขาอาศัยอยู่ อย่างไรก็ตามเมื่อเจ้าของบัญชี IRA เสียชีวิตและทรัพย์สินของ IRA ได้รับการตกเป็นเหยื่อของผู้รับผลประโยชน์แต่ละรายแล้วในรัฐส่วนใหญ่ทรัพย์สิน IRA จะสูญเสียสถานะที่ได้รับการป้องกัน (ดูที่การตัดสินใจของ SCOTUS ทำให้ IRA ที่ได้รับผลกระทบจากการเรียกร้องของเจ้าหนี้สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม)
ในทางตรงข้ามสินทรัพย์ของ IRA ที่ผ่านเข้ามาในกลุ่มย่อยที่สร้างขึ้นเพื่อประโยชน์ของผู้รับประโยชน์แต่ละรายภายใต้เงื่อนไขของ IRA Trust จะได้รับความคุ้มครองจากเจ้าหนี้ผู้ล่าคดีและหย่าร้างคู่สมรสตราบเท่าที่เงินทุนยังคงอยู่ภายในความไว้วางใจและสามารถทำได้ จะได้รับการแจกจ่ายโดยอาศัยดุลยพินิจของผู้ มอบหมาย
เพื่อให้มั่นใจได้ว่าสินทรัพย์ของ IRA จะยังคงสภาพเดิมสำหรับการใช้และประโยชน์ของผู้รับประโยชน์ในกรณีที่ไฟล์ผู้รับประโยชน์ล้มละลายถูกฟ้องร้องหรือแต่งงานและหย่าแล้ว
นอกจากนี้ IRA Trust จะปกป้องผู้รับประโยชน์จากการตัดสินใจที่ไม่ดีของตัวเองพฤติกรรมการใช้จ่ายที่มากเกินไปการขาดประสบการณ์ในการลงทุนและการใช้จ่ายเกินกว่าคู่สมรส
ท้ายสุดหากคุณต้องการสร้างผู้รับประโยชน์ตามความต้องการพิเศษผู้รับประโยชน์จาก IRA ของคุณแล้วผู้รับมอบสิทธิ์ที่สร้างขึ้นสำหรับผู้รับผลประโยชน์อาจได้รับการออกแบบมาเป็นพิเศษเพื่อความไว้วางใจเป็นพิเศษซึ่งจะช่วยให้ผู้รับผลประโยชน์ยังคงได้รับความช่วยเหลือจากรัฐบาลต่อไป
การสร้างมรดกสำหรับครอบครัวของคุณ
หาก IRA ของคุณถูกส่งไปยังผู้รับประโยชน์โดยตรงจากภายนอกผู้ที่ได้รับผลประโยชน์ของคุณจะสามารถชำระ IRA ของคุณได้ทันทีและใช้จ่ายเงินตามที่เห็นสมควร จะเกิดอะไรขึ้นถ้าผู้รับประโยชน์เลือกตัวเลือกนี้? จากนั้นไม่เพียง แต่ยืดออกจากการ แจกแจงขั้นต่ำที่ต้อง หรือ RMDs ผ่านอายุขัยที่เหลือของผู้รับผลประโยชน์สูญหาย แต่ 100% ของจำนวนที่ถอนจะรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของผู้รับประโยชน์ในปีที่ถอนตัว
คุณสามารถสร้างปัญหาประเภทอื่นได้หากคุณตั้งชื่อหลานคนทุพพลภาพเป็นผู้รับประโยชน์โดยตรงของ IRA ของคุณ หากเป็นกรณีนี้ ผู้ปกครองหรือผู้ดูแล จะต้องได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อจัดการ IRA เพื่อประโยชน์ของหลานจนกระทั่งเขาอายุ 18 ปีจากนั้นเมื่อหลานถึง 18 คนเขาสามารถถอนเงินได้ 100 % ของสิ่งที่เหลืออยู่ใน IRA โดยไม่มีสายใด ๆ ที่แนบมา
ในทางกลับกันหาก IRA ของคุณส่งผ่านไปยังผู้รับประโยชน์ของคุณผ่านทาง IRA Trust คุณจะสามารถ จำกัด การใช้สินทรัพย์ IRA ของคุณและเมื่อไหร่และผู้รับผลประโยชน์สามารถถอนได้
นี้จะสร้างมรดกอย่างต่อเนื่องสำหรับครอบครัวของคุณตั้งแต่สินทรัพย์ IRA ที่ไม่ได้ใช้ในช่วงชีวิตของผู้รับผลประโยชน์สามารถดำเนินต่อไปในความไว้วางใจเพื่อประโยชน์ของลูกหลานของผู้รับประโยชน์ นอกจากนี้ยังมีความสำคัญหากผู้รับประโยชน์มี อสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษี นับตั้งแต่ IRA Trust สามารถจัดทำเป็นร่างเพื่อลดหรือขจัดภาษีที่ดินในที่ดินของผู้รับผลประโยชน์โดย การข้ามขั้นตอนการวางแผนความไว้วางใจ
IRA Trust สามารถจัดทำเป็นร่างเพื่อให้แน่ใจได้ว่า RMDs ต้องยืดออกไปตลอดอายุการใช้งานของผู้รับประโยชน์แต่ละรายและไม่ถอนออกทั้งหมดพร้อมกัน ( IRA ยืดเยื้อ ) เพื่อรักษาสินทรัพย์ IRA ที่ไม่จำเป็นโดยผู้รับประโยชน์ในปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ของคนในอนาคต
การวางแผนครอบครัวแบบผสมผสาน
หากคุณอยู่ในการแต่งงานครั้งที่สองหรือภายหลังและคุณและคู่สมรสของคุณมีครอบครัวที่ผสมแล้ว IRA Trust ของคุณสามารถออกแบบมาเพื่อให้ Trustee ของคุณสามารถเข้าถึง IRA ของคุณเพื่อประโยชน์ของคู่สมรสของคุณในช่วงชีวิตของเขาหรือเธอ แต่หลังจากที่คู่สมรสของคุณ ตายคุณสามารถกำหนดว่าสิ่งที่เหลืออยู่ใน IRA Trust จะไปที่ผู้รับผลประโยชน์ที่คุณเลือก
สิ่งนี้จะช่วยให้ IRA ของคุณออกจากมือของคู่สมรสของคุณในครอบครัวหรือคู่สมรสใหม่ถ้าคู่สมรสของคุณเลือกที่จะแต่งงานใหม่