แบบฟอร์มที่ฉันใช้?
รัฐส่วนใหญ่มีแบบฟอร์มสำหรับผู้เสียภาษีที่อาศัยอยู่ในช่วงปี แต่บางคนใช้แบบฟอร์มเช่นเดียวกับผู้อยู่อาศัยเต็มปีที่มีการคำนวณพิเศษ
บางครั้งก็ใช้แบบฟอร์มเดียวกับทั้งชาวต่างชาติและผู้อยู่นอกประเทศ ตรวจสอบ เว็บไซต์ของหน่วยงานด้านภาษี ของ รัฐ เพื่อดูรูปแบบที่คุณควรใช้ หากรัฐของคุณมีแบบฟอร์มพิเศษสำหรับผู้พำนักระยะสั้น (Part-year resident) (มักแสดงด้วย PY) ซึ่งเป็นแบบฟอร์มที่คุณควรใช้ คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มภาษีถิ่นที่อยู่ประจำปีสำหรับแต่ละรัฐที่คุณพำนักอยู่ในระหว่างปี
อย่าสับสนกับการเป็นพลเมืองที่มีถิ่นพำนักไม่ถึงหนึ่งปี แม้ว่าจะมีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ แต่ส่วนใหญ่แล้วผู้อยู่อาศัยในช่วงปีส่วนหนึ่งอาศัยอยู่ในรัฐเป็นเวลาส่วนหนึ่งของปีในขณะที่ผู้ที่ไม่ใช่ชาวต่างชาติทำรายได้ในรัฐโดยไม่ต้องรักษาบ้านถาวรไว้
การแบ่งรายได้ระหว่างรัฐ
ผลตอบแทนภาษีสำหรับปีโดยปกติจะจัดทำขึ้นจากรายได้รวมของคุณสำหรับทุกรัฐจากนั้นความรับผิดทางภาษีของคุณจะได้รับการจัดประเภทโดยอิงตามรายได้ที่คุณทำในแต่ละรัฐ เริ่มต้นด้วยการพูดถึงวิธีแยกรายได้ระหว่างสองรัฐขึ้นไป
หากคุณย้ายไปอยู่ในสถานะใหม่เพื่อเริ่มต้นงานใหม่คุณสามารถคำนวณรายได้ที่คุณทำในแต่ละรัฐได้โดยง่าย คุณจะได้รับ W-2 จากนายจ้างแต่ละคนที่จะบอกคุณว่าคุณได้รับเงินเท่าไร อย่างไรก็ตามหากคุณย้ายรัฐในขณะที่ยังทำงานให้กับ บริษัท เดียวกันอาจทำให้ยากขึ้น
หากคุณยังคงเป็นนายจ้างคนเดิม แต่ย้ายไปอยู่ในสถานะอื่นคุณจะได้รับ W-2 เพียงอย่างเดียวซึ่งจะกล่าวได้เฉพาะจำนวนเงินทั้งหมดที่ บริษัท ของคุณจ่ายให้คุณเท่านั้น
นั่นหมายความว่าคุณจะต้องแยกรายได้ระหว่างรัฐด้วยตัวคุณเอง มีสองวิธีหลักในการทำเช่นนี้
ใช้ข้อมูล paystub หรือเงินเดือนจากนายจ้างของคุณ:
นี่เป็นวิธีที่ถูกต้องที่สุดในการหารายได้ที่คุณทำในแต่ละรัฐ หากคุณใช้ paystub ให้ตรวจสอบว่าเป็นระยะเวลาจ่ายเงินที่สิ้นสุดเมื่อถึงเวลาที่คุณย้าย
จัดสรรตามระยะเวลาที่คุณอาศัยอยู่ในแต่ละรัฐ:
หากรายได้ของคุณค่อนข้างเหมือนกันทุกเดือนคุณสามารถจัดสรรให้แต่ละรัฐขึ้นอยู่กับจำนวนสัปดาห์หรือเดือนที่คุณอาศัยอยู่ที่นั่น
ตัวอย่างเช่นสมมุติว่าคุณทำงานเป็นเวลา 11 เดือนในหนึ่งปีและใช้เวลาหนึ่งเดือนระหว่างงาน คุณย้ายไปอยู่ในสถานะใหม่และเริ่มงานใหม่ในช่วงต้นเดือนมิถุนายน ซึ่งหมายความว่าคุณต้องใช้เวลาประมาณ 7 ใน 11 เดือนที่ทำงานในสถานะใหม่ของคุณ คุณจะใช้เศษ 7/11 เพื่อจัดสรรรายได้ให้กับรัฐใหม่ รายได้ที่เหลือจะไปที่รัฐเก่าของคุณ นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้สัปดาห์เพื่อจัดสรรรายได้เพื่อความถูกต้องมากขึ้น
อย่างไรก็ตามวิธีนี้มีความแม่นยำน้อยกว่าการใช้ paystub โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากรายได้ของคุณผันผวนในระหว่างปี คุณควรใช้วิธีนี้หาก ไม่สามารถ รับ paystubs, timesheets หรือข้อมูลอื่น ๆ ที่อาจช่วยให้คุณประมาณรายได้ที่เกิดขึ้นจริงในแต่ละรัฐ
รายได้รอตัดบัญชี รายได้ที่ได้รับ
รายได้ที่ได้รับมาจากเงินเดือนค่าจ้างและเคล็ดลับในขณะที่รายได้รอตัดบัญชีมาจากแหล่งที่ไม่ใช่การจ้างงาน ตัวอย่างรายได้ที่รอตัดบัญชีคือดอกเบี้ยจ่ายเงินปันผลประกันสังคมและกำไรจากเงินทุน
รายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้จะถูกจัดสรรให้กับรัฐที่คุณอาศัยอยู่เมื่อคุณได้รับ ตัวอย่างเช่นหากคุณขายหุ้นที่ได้รับหลังจากที่คุณย้ายเข้าสู่สถานะใหม่รายได้นั้นจะมาจากสถานะใหม่ของคุณ
คุณต้องจัดสรรรายได้ให้แต่ละรัฐตามสัดส่วนของปีที่คุณอาศัยอยู่ที่นั่น (เช่น 9 ใน 12 เดือนหรือ 9/12) หากคุณไม่ได้รับรายได้
เกิดอะไรขึ้นถ้าฉันมีรายได้ทั้งที่ยังไม่ได้รับและรายได้?
หากคุณมีทั้งรายได้ที่คุณได้รับและรายได้ที่คุณจะได้รับก็จะคำนวณรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ของคุณในรัฐ A และเพิ่มรายได้ที่คุณได้รับในรัฐ A เพื่อให้ได้รายได้รวมสำหรับรัฐก.
คุณจะทำเช่นนั้นสำหรับแต่ละรัฐที่คุณเป็นพลเมืองของประเทศในระหว่างปี
Pro-rating ความรับผิดทางภาษีของคุณ
เมื่อคุณพิจารณาว่าคุณมีรายได้เท่าใดในแต่ละรัฐผลตอบแทนจากภาษีของรัฐส่วนใหญ่จะใช้เปอร์เซ็นต์ของรายได้ที่คุณเป็นของรัฐเพื่อแบ่งเบาภาระภาษีของคุณ เปอร์เซ็นต์นี้เท่ากับจำนวนรายได้ที่คุณทำในรัฐหารด้วยรายได้รวมที่ปรับโดยรัฐบาลกลาง (รายได้รวมของคุณในทุกรัฐ) เปอร์เซ็นต์นี้แสดงถึงเปอร์เซ็นต์ของรายได้ที่เกิดขึ้นในรัฐเฉพาะนั้น
เปอร์เซ็นต์นี้จะคูณด้วยจำนวนภาษีทั้งหมดสำหรับรัฐนั้น (ซึ่งคำนวณจากรายได้รวมของคุณตลอดทั้งปี) เพื่อหารหนี้สินภาษี ระยะเวลาที่คุณอาศัยอยู่ในรัฐไม่สำคัญที่นี่
ลองดูตัวอย่าง เจนย้ายจากไอดาโฮไปเวอร์จิเนียเพื่อเริ่มต้นงานใหม่ในช่วงปีภาษี รายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของเธอในปีนี้คือ 100,000 ดอลลาร์ เธอทำเงิน 80,000 เหรียญในไอดาโฮและอีก 20,000 ดอลลาร์ในเวอร์จิเนีย
การใช้ตารางภาษีสำหรับการคืนภาษีในปีไอดาโฮทำให้เธอต้องเสียภาษี 5,000 ดอลลาร์จากรายได้รวม 100,000 เหรียญ จากนั้นเธอจะคูณหนี้สินภาษี 5,000 ดอลลาร์ต่อ 80% สำหรับหนี้สินภาษีเงินได้จำนวน 4,000 เหรียญ เป็นเพราะเธอทำรายได้ 80% จากทั้งหมดในไอดาโฮ (รายได้จากไอดาโฮ 80,000 ดอลลาร์หารด้วยรายได้รวม 100,000 เหรียญ) กระบวนการเดียวกันนี้จะเกิดขึ้นซ้ำแล้วซ้ำเล่าในผลตอบแทนของเวอร์จิเนียโดยใช้ 20% (รายได้เวอร์จิเนีย 20,000 ดอลลาร์หารด้วยรายได้รวม 100,000 เหรียญ) เพื่อแบ่งเบาภาระหนี้สินทางภาษีของเวอร์จิเนีย
การหักคะแนน Pro-Rating
บางรัฐจะใช้อัตราร้อยละเดียวกันกับการ หักเงิน pro-rate ซึ่งจะหักออกจากรายได้ที่จัดสรรให้รัฐนั้น จำนวนภาษีของรัฐจะขึ้นอยู่กับตัวเลขรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ลองดูตัวอย่างเจนแบบเดียวกันด้วยมูลค่าหักเงินรวม 15,000 ดอลลาร์ในไอดาโฮ จำนวนเงินที่หักนี้จะคูณด้วย 80% (รายได้จากไอดาโฮ 80,000 ดอลลาร์จากรายได้รวม 100,000 ดอลลาร์) จำนวนนี้จะทำให้เจนเป็นจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายของไอดาโฮจำนวน 12,000 เหรียญ (80% x 15,000 เหรียญ)
หากต้องการค้นหารายได้ที่ต้องเสียภาษีของไอดาโฮของ Jane โดยใช้วิธีนี้จำนวนเงินที่หักเงินจำนวน 12,000 ดอลลาร์ในไอดาโฮจะถูกลบออกจากรายได้ของไอดาโฮของเธอที่ 80,000 ดอลลาร์สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในไอดาโฮถึง 68,000 เหรียญ ภาษีรัฐไอดาโฮของเธอจะขึ้นอยู่กับจำนวนดังกล่าว
สิ่งที่รายได้ที่ฉันทำในรัฐก่อนที่จะย้ายไปอยู่ที่นั่น?
ในตัวอย่างข้างต้นถ้าเจนมีรายได้ในเวอร์จิเนียก่อนที่จะเดินทางไปที่นั่นเธอก็จะรวมรายได้นั้นไว้ในเวอร์จิเนียทั้งหมด เนื่องจากรัฐส่วนใหญ่กำหนดให้ผู้พักอาศัยในบางส่วนจ่ายภาษีสำหรับรายได้ที่ตนได้รับในขณะที่พำนักอาศัยรวมทั้งรายได้ที่ได้รับจากแหล่งภายในรัฐนั้น
การชำระเงินและเครดิตภาษี
ในส่วนการชำระเงินของการคืนสินค้าแต่ละครั้งคุณจะใช้จำนวนเงินภาษีที่แท้จริงที่หักออกจากเช็คเอาท์ของคุณสำหรับแต่ละรัฐและการชำระเงินโดยประมาณที่คุณอาจทำกับแต่ละรัฐ ไม่มีการปรับปรุงจำนวนเงินดังกล่าว
เครดิตภาษีในแต่ละรัฐอาจต้องได้รับการคำนวณเป็นพิเศษดังนั้นโปรดอ่านคำแนะนำอย่างละเอียด สิ่งสำคัญที่สุดคืออย่าลืมใช้เครดิตสำหรับภาษีที่จ่ายให้กับเขตอำนาจศาลอื่น รัฐส่วนใหญ่ให้เครดิตแก่ผู้อยู่อาศัยในบางปี
ข้อมูลมากกว่านี้:
- ฉันเป็นผู้พำนักอยู่ในช่วงปีหรือ Nonresident?
- วิธียื่นแบบภาษีหลายรัฐ