วิธีการใช้ 72 (t) การชำระเงินสำหรับการถอน IRA ต้น

ใช้การชำระเงินเป็นรายงวดที่เท่าเทียมกันอย่างมากสำหรับการเข้าถึงที่ไม่ต้องเสียค่าใช้จ่าย

กฎการชำระเงินเป็นระยะอย่างเท่าเทียมกันช่วยให้คุณสามารถนำเงินออกจาก IRA ได้ก่อน 59 ½และหลีกเลี่ยงการ เสียภาษี ณ ที่จ่าย ล่วงหน้า 10% วิธีนี้เรียกว่าการชำระเงิน 72 (t) เนื่องจากกฎอยู่ภายใต้ส่วนรหัส 72 (t) ของ IRS

ในการใช้การชำระเงินแบบ 72 (t) หรือที่เรียกว่าการชำระเงินด้วย SEPP คุณต้องถอนเงินตาม กำหนดเวลาที่ ระบุ IRS ช่วยให้คุณสามารถกำหนดการถอนเฉพาะได้สามวิธี

ด้านล่างฉันจะอธิบายถึงวิธีการเหล่านี้สามวิธีและสิ่งที่คุณต้องรู้ก่อนที่คุณจะใช้ข้อมูลเหล่านี้

ก่อนที่คุณจะเริ่มต้นการชำระเงิน SEPP 72 ครั้ง (t) จาก IRA

เมื่อคุณเริ่มใช้เงิน 72 (t) SEPP คุณต้องปฏิบัติตามกำหนดการชำระเงินเป็นเวลา 5 ปีหรือจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½ขึ้นอยู่กับว่าจะถึงภายหลัง (ยกเว้นกรณีที่คุณพิการหรือเสียชีวิต) หากคุณเบี่ยงเบนไปจากตารางเวลาของคุณก่อนเวลาที่เหมาะสมที่ได้ผ่านการลงโทษแล้วคุณสามารถกำหนดจำนวนเงินที่ถอนได้จนถึงจุดนั้น ด้วยเหตุนี้ก่อนที่คุณจะเริ่มแผนถอนเงิน 72 (t):

• ตรวจสอบดูว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับ ข้อยกเว้น ใด ๆ ในการถอนตัวจากการถอนต้น IRA เช่นข้อยกเว้นสำหรับค่ารักษาพยาบาลการซื้อบ้านครั้งแรก ฯลฯ
• ให้แน่ใจว่าคุณไม่ได้อยู่ในปัญหาทางการเงินและมีเจ้าหนี้ แม้ว่าคุณจะสามารถถอนตัวออกจาก IRA ได้ด้วยความพยายามที่จะ "เก็บ" สิ่งต่างๆไว้ แต่คุณก็ยังสามารถล้มละลายได้โดยไม่มีเงินสะสมสำหรับปีต่อ ๆ มา

วิธีการคำนวณและเลือกตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการถอนเงิน 72 (t)

หากตัวเลือกข้างต้นไม่ตรงกับคุณโปรดตรวจสอบตัวเลือกสำหรับการชำระเงินเป็นงวดแบบสม่ำเสมอ คุณไม่จำเป็นต้องผ่านการคำนวณเหล่านี้จริงเนื่องจากคุณสามารถใช้เครื่องคำนวณเลข 72 (t) แบบออนไลน์ที่ระบุไว้ด้านล่าง แต่สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าการคำนวณทำงานอย่างไร

1. การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD): เริ่มต้นด้วยการค้นหาอายุที่ได้รับในตาราง IRS ที่เหมาะสมซึ่งจะบอกคุณว่าจะใช้ตัวหารใดสำหรับอายุของคุณ จากนั้นคุณจะหารยอดดุลบัญชีสิ้นปีก่อนหน้าด้วยตัวหารและนี่คือการแจกจ่ายของคุณสำหรับปี วิธีนี้กำหนดให้คุณต้องคำนวณจำนวนเงินที่ต้องถอนแต่ละปีตามยอดคงเหลือสิ้นปีก่อนหน้าและอายุที่กำหนดไว้ นี่เป็นวิธีเดียวที่สามวิธีซึ่งจำนวนเงินที่เบิกถอนจะแตกต่างกันไปในแต่ละปี
2. การตัดจำหน่าย: วิธีการถอนนี้สร้างตารางการถอนเงินประจำปีที่คำนวณเช่นเดียวกับกำหนดการชำระเงินในการจดจำนอง คุณใช้ยอดเงินในบัญชีที่รายงานล่าสุด (เช่นยอดคงเหลือในรายงานบัญชีรายไตรมาสหรือรายเดือนล่าสุด) สมมติอัตราดอกเบี้ยที่เหมาะสม (IRS กล่าวว่าคุณไม่สามารถใช้อัตราที่มากกว่า 120% ของระยะกลางที่ใช้บังคับอัตรา Federal Rate (AFR ) และสร้างตารางการจ่ายเงินรายปีตามตารางอายุขัยที่เหมาะสม (ชีวิตเดี่ยวชีวิตร่วมกับผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณหรือตารางชีวิตที่เหมือนกันถ้าคู่สมรสของคุณมีอายุต่ำกว่า 10 ปี)
3. Annuitization: ตัวเลือกนี้ใช้วิธีเช่นเดียวกับ บริษัท เงินบำนาญหรือ บริษัท ประกันภัยที่ใช้เพื่อกำหนดจำนวนเงินที่จ่ายเป็นรายปีของชีวิต คุณใช้ยอดเงินในบัญชีที่รายงานล่าสุดและแบ่งตามปัจจัยการเบิกจ่ายซึ่งเผยแพร่ในตารางมรณะใน ภาคผนวก B ของรายได้ Rul 2002-62

ทั้งตัวเลือกการตัดจำหน่ายและการตั้งชื่อ Annuitization ข้างต้นส่งผลให้มีการจ่ายเงินเป็นจำนวนคงที่ต่อปีและคุณต้องปฏิบัติตามกำหนดเวลาดังกล่าวจนกว่าจะถึง 5 ปีหรือจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½เว้นแต่คุณจะทำการเปลี่ยนไปใช้วิธีการจ่ายเงิน RMD เพียงครั้งเดียว

เครื่องคิดเลขออนไลน์ 72 (t)

ไม่มีเหตุผลใดที่จะพยายามคำนวณตัวเลือกเหล่านี้ด้วยตัวคุณเอง ใช้เครื่องคิดเลขออนไลน์สองเครื่องด้านล่างเพื่อคำนวณตารางเวลาทั้งสามรายการให้กับคุณ

• 72 (t) Calculator by CalcXML: เครื่องคิดเลขนี้ช่วยให้คุณกำหนดอัตราการเติบโตนอกเหนือจากอัตราดอกเบี้ย "สมเหตุสมผล" ที่ใช้ในตัวเลือกการคำนวณ อัตราการเติบโตจะใช้เพื่อแสดงให้คุณทราบว่ายอดบัญชีของคุณจะเพิ่มขึ้นเป็นเท่าใด (หลังจากถอนเงินที่เกี่ยวข้อง) หากได้รับอัตราผลตอบแทนนั้น เครื่องคิดเลขนี้ยังมีกราฟและกำหนดการสำหรับแต่ละตัวเลือกและมีความสามารถในการสร้างรายงาน PDF ของคุณเอง

• เครื่องคิดเลข 72 (t) โดย Bankrate: เครื่องคิดเลขนี้มีแถบเลื่อนที่ช่วยให้คุณสามารถปรับอินพุทได้ง่าย แต่คุณลักษณะที่ดีที่สุดคือข้อความด้านล่างกราฟซึ่งให้ข้อมูลโดยละเอียดอีกเล็กน้อย