กฎสองปีที่ทำให้ง่าย Rolls IRA ไม่ง่ายดังนั้น
หากคุณต้องการม้วนทรัพย์สินของคุณจาก SIMPLE IRA ของนายจ้างรายเดิมหรือแผนการจับคู่เงินฝากออมทรัพย์สำหรับพนักงานขั้นตอนนี้สามารถทำได้อย่างตรงไปตรงมา แต่ในกระบวนการโรลโอเวอร์คุณจะถูกถามคำถามเพิ่มเติมอีกคำถามหนึ่งที่คุณจะไม่ได้ถามว่าคุณกำลังกลิ้งเกลือกสินทรัพย์ 401 (k): คุณเข้าร่วม SIMPLE IRA เป็นเวลานานแล้วหรือยัง?
วิธีการวางโรลโอเวอร์สินทรัพย์ของ IFA SIMPLE
เช่นเดียวกับ แผน 401 (k) เมื่อคุณออกจากนายจ้างที่คุณเข้าร่วมใน SIMPLE IRA คุณมีทางเลือกไม่มากสำหรับสินทรัพย์เหล่านั้น เงินจาก IRA ที่เรียบง่ายสามารถนำไปรวมไว้ใน IRA แบบง่ายๆ IRA หรือแผนอื่นที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่น 401 (k) แต่เช่นเดียวกับ 401 (k) คุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณทำตาม ขั้นตอนแบบโรลโอเวอร์ที่ กำหนดสำหรับการวางเมาส์ใหม่เพื่อหลีกเลี่ยงภาษีหรือบทลงโทษในการโอนสินทรัพย์
ส่วนที่สำคัญที่สุดของกระบวนการนี้คือตรวจสอบให้แน่ใจว่าไม่มีการตรวจสอบเงินรวมหรือส่วนใดส่วนหนึ่งของสินทรัพย์แผนเกษียณอายุเหล่านั้นซึ่งจะทำให้การหักภาษี 20% และที่เลวร้ายที่สุดจะทำให้เกิดภาษีเงินได้ที่ครบกำหนดและ การกระจายการจำหน่ายในช่วงต้น
คุณจะต้องการเลือกการโอนย้ายผู้ดูแลไปที่ผู้ดูแลซึ่งจะช่วยให้สินทรัพย์ของคุณในแผน SIMPLE IRA ของนายจ้างเดิมและตัดเช็คหรือการโอนเงินเพื่อประโยชน์ในการโยกย้าย IRA ของคุณ (ซึ่งจะแสดงด้วย ตัวย่อ FBO) และจากนั้นจะสามารถฝากเงินไว้ใน IRA แบบโรลโอเวอร์ได้
แต่ในขณะที่ขั้นตอนแบบโรลโอเวอร์แบบ IRA แบบเดียวกับที่เป็นแบบ 401 (k) คำตอบสำหรับคำถามเพิ่มเติมนั้นทำให้ทุกข้อแตกต่าง
กฎ SIMPLE IRA 2 ปี
ในช่วงสองปีแรกหลังจากการบริจาคครั้งแรกของคุณไปยัง SIMALE IRA คุณสามารถโอนเงินจาก SIMPLE IRA ไปที่ SIMPLE IRA อันใดก็ได้ในการถ่ายโอน trustee-to-trustee แบบปลอดภาษี อย่างไรก็ตามหากคุณพยายามที่จะใช้การแจกจ่ายจากบัญชีหรือ โอน ไปยังไออาร์เอประเภทอื่นในช่วงระยะเวลา 2 ปีเงินจะไม่ถือว่าเป็นผลงานแบบโรลโอเวอร์ที่ไม่มีภาษี แต่ถือเป็นการกระจายจาก IRA Simple และการมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมซึ่งจะส่งผลให้ภาษีที่สูงขึ้นในการแจกจ่ายและอาจทำให้เกิดปัญหาเกี่ยวกับจำนวนเงินใด ๆ ที่เกินขีด จำกัด ของ IRS IRA ประจำปีของ IRS เพื่อไม่ให้เกิดบทลงโทษเหล่านี้โปรดตรวจสอบว่าคุณไม่ได้นำเนื้อหา IRA SIMPLE ของคุณไปใช้ในรูปแบบอื่นนอกจาก SIMRA IRA อันเรียบง่ายก่อนที่คุณจะพอใจกับกฎ 2 ปี เพื่อให้ทุกอย่างเรียบง่ายคุณอาจต้องการเก็บเงินไว้จนกว่าจะถึงสองปี
เมื่อผ่านไปสองปีนับตั้งแต่ครั้งแรกที่คุณได้รับ SIMPLE IRA คุณควรยืนยันว่าผู้ดูแลโครงการของคุณมีความเป็นจริงตามหลักเกณฑ์ (ผู้ดูแลบางคนจะคำนวณระยะเวลาดังกล่าวโดยใช้วันเริ่มต้น "วันเริ่มต้น" อื่น) ก่อนที่จะเริ่มทำการโอนย้ายเอกสาร