แผนการ Keough ช่วยคุณประหยัดเงินได้อย่างไรในขณะที่คุณประหยัดเงินเพื่อการเกษียณ
แผนเกษียณอายุสำหรับคนที่ทำงานด้วยตนเองได้รับการอ้างถึงก่อนหน้านี้ว่า " แผน Keogh " หลังจากกฎหมายอนุญาตให้ธุรกิจที่ประกอบธุรกิจเป็นครั้งแรกเพื่อสนับสนุนแผนการเกษียณอายุ คำนี้ใช้ไม่บ่อยนักเนื่องจากกฎหมายไม่สามารถแยกความแตกต่างระหว่างผู้ให้การสนับสนุนแผนธุรกิจและองค์กรอื่น ๆ ก่อนที่จะมีการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีในปีพ. ศ. 2544 Keogh แผนการเป็นทางเลือกที่นิยมสำหรับคนที่ทำงานด้วยตนเองที่มีรายได้สูงกว่า
แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองที่สร้างขึ้นโดยบุคคลที่ทำธุรกิจอิสระเป็นที่รู้จักกันว่า Keogh Plans เมื่อเทียบกับ แผน 401 (k) ที่ รู้จักกันดีข้อดีของ Keogh Plan ที่สำคัญคือขีด จำกัด การมีส่วนร่วมที่สูงขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ อย่างไรก็ตามความซับซ้อนและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับแผน Keogh จะต้องได้รับการพิจารณา
ใครสามารถตั้งแผน Keogh?
บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระซึ่งรวมถึงเจ้าของกิจการห้างหุ้นส่วนและหน่วยงานที่ไม่ได้เป็นนิติบุคคลอาจจัดตั้ง Keogh plan บุคคลที่มีรายได้จากการทำงานด้วยตนเองอาจสร้างและจัดหา Keogh Plan แม้ว่าเขาจะเป็นพนักงานที่อยู่ในที่อื่นด้วยแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน
Keysth Plan Contribution Limits
อาจมีการสร้างแผน Keogh สองแบบขึ้น:
- Keogh ที่กำหนดไว้
- กำหนด - ประโยชน์ Keogh
ข้อ จำกัด ของการบริจาคสำหรับ Keogh ที่กำหนดไว้มีส่วนคล้ายคลึงกับ SEP-IRAs ; แต่ละคนมีส่วนร่วมประจำปีที่กำหนดไว้ที่ 25% ของรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระสุทธิสูงสุดไม่เกิน 54,000 เหรียญสำหรับปีพ. ศ. 2560 (ประมาณ 53,000 เหรียญสหรัฐสำหรับปีพ. ศ.
แผน Keogh ที่เป็นประโยชน์อาจได้รับการออกแบบมาเพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุดสำหรับการเกษียณอายุต่อปีสูงสุดถึง 215,000 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2017 หรือ 100% ของค่าชดเชยแล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า (210,000 เหรียญสำหรับปี 2016) จำนวนเงินที่แน่นอนที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในโครงการ Keogh ที่เป็นประโยชน์ได้ขึ้นอยู่กับการคำนวณคณิตศาสตร์ประกันภัยที่ซับซ้อน
ผลของการคำนวณเหล่านี้จะได้รับอิทธิพลจากรายได้ผลประโยชน์เกษียณอายุที่คาดหวังระยะเวลาที่คาดว่าจะถึงเวลาเกษียณอายุและอัตราผลตอบแทนที่คาดว่าจะได้จากการลงทุน
วันสำคัญของแผน Keogh
คุณต้องสร้างแผน Keogh ภายในสิ้นปีภาษีที่คุณต้องการให้แผนมีผล การ สมทบ แผน Keogh อาจล่าช้าจนกว่าจะถึงกำหนดส่งคืนภาษีสำหรับปีดังกล่าว หากคุณยื่นขอส่วนขยายการคืนภาษีการอุดหนุนแผน Keogh ของคุณจะสามารถขยายได้จนกว่าจะถึงวันที่ครบกำหนดที่ยื่นออกมาของการคืนภาษีของคุณ
สำหรับผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ย่อหน้าข้างต้นหมายความว่าพวกเขาต้องจัดทำแผน Keogh ภายในวันที่ 31 ธันวาคมและมีส่วนร่วมภายในวันที่ 15 เมษายนของปีถัดไป นอกจากนี้ผู้เสียภาษีอากรส่วนใหญ่อาจขยายการคืนภาษีของพวกเขาให้เร็วที่สุดเท่าที่ 15 ตุลาคมและด้วยเหตุนี้ยังได้รับการขยายเวลาในการจัดหาเงินทุน Keogh แผนของพวกเขา
Keogh Plan Contribution Requirements
แผนการ Keogh มีอยู่ 2 ประเภทคือ
- ซื้อเงิน
- กำไรร่วมกัน
แผนการซื้อเงินต้องมีส่วนร่วมเป็นประจำทุกปีหากมีผลกำไร แผนแบ่งปันผลกำไรไม่จำเป็นต้องมีส่วนร่วมดังกล่าวเป็นประจำทุกปี ด้วยแผนการแบ่งปันผลกำไรการเลือกที่จะมีส่วนร่วมเป็นเจ้าของธุรกิจเท่านั้น
โครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ Keogh กำหนดให้มีการจ่ายเงินสมทบตามที่คาดการณ์ไว้ในแต่ละปี
ประโยชน์ของ Keogh Plan
ความสามารถในการมีส่วนร่วมในแผนเกษียณอายุที่มีขนาดใหญ่มากและได้รับการลดหย่อนภาษีเป็นจำนวนมากเป็นสิ่งสำคัญที่ Keogh วางแผนไว้ ผลงานของ Keogh ให้การหักภาษีสำหรับปีภาษีที่กำหนดเงินสมทบไว้
ผู้สูงอายุที่ได้รับการชดเชยให้ค่าชดเชยและบุคคลที่ทำงานด้วยตนเองที่ร่ำรวยอาจสนใจเป็นพิเศษในผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ Keogh เนื่องจากมีไม่กี่ปีจนกระทั่งเกษียณอายุอาจมีการจ่ายเงินก้อนใหญ่เป็นประจำทุกปีเพื่อให้กองทุนผลประโยชน์เกษียณอายุเป้าหมาย ในทางทฤษฎีอาจต้องจ่ายเงินได้ถึง 100% ของรายได้สุทธิแผนนี้จะช่วยประหยัดเวลาในการเกษียณอายุได้อย่างมากสำหรับผู้ที่สามารถจ่ายเงินและต้องการใช้ประโยชน์
ข้อเสียของ Keogh Plans
แผนการ Keogh ต้องยื่นแบบฟอร์ม 5500 หรือแบบฟอร์ม 5500-EZ ทุกปี สำหรับแผน Keogh ที่กำหนดไว้สำหรับบุคคลหนึ่งคนนี่ไม่ใช่ภาระสำคัญ อย่างไรก็ตามผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ทั้งหมด Keoghs ต้องใช้ค่าใช้จ่ายของนักคณิตศาสตร์ประกันภัย บุคคลที่ทำงานด้วยตนเองที่ไม่มีพนักงานมองหาแผนการจ่ายสมทบที่กำหนดไว้ขั้นพื้นฐานน่าจะได้รับการบริการที่ดีขึ้นโดยใช้ SEP-IRA เนื่องจากแผนดังกล่าวให้ประโยชน์กับ Keogh โดยไม่ต้องยุ่งยากและค่าใช้จ่ายที่ตรงกัน
อัปเดตโดย Scott Spann
ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีให้เพื่อวัตถุประสงค์ในการใช้ข้อมูลและการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรถูกเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์