Keogh Plan เหมาะสำหรับคุณหรือไม่?
Keogh - เด่นชัด kee-yo - เป็นชนิดของแผนเกษียณอายุที่ออกแบบมาสำหรับบุคคลที่ทำงานด้วยตนเองและพนักงานของพวกเขา สามารถจัดทำขึ้นโดยธุรกิจขนาดเล็กที่มีโครงสร้างเป็น LLCs แต่เพียงผู้เดียว proprietorships หรือห้างหุ้นส่วน
Keogh มีความคล้ายคลึงกับ 401 (k) สำหรับธุรกิจขนาดเล็กมาก แต่ข้อ จำกัด การบริจาครายปีมีค่ามากกว่า 401 (k)
ดังนั้นแผน Keogh คืออะไร?
แผนการ Keogh ได้รับชื่อจากคนที่สร้างพวกเขา Eugene Keogh ผู้ก่อตั้ง Self-Employed Individual Retirement Act ของปีพ. ศ. 2505 หรือที่เรียกว่า Keogh Act แผนดังกล่าวมีการเปลี่ยนแปลงโดยพระราชบัญญัติ การเพิ่มการเจริญเติบโตทางเศรษฐกิจและการประนีการบรรเทาภาษี (EGTRRA) ในปีพ. ศ. 2544 อันที่จริงแล้วพวกเขาได้เปลี่ยนแปลงไปมากแล้วว่าประมวลรัษฎากรภายในไม่ได้หมายถึงพวกเขาอีกต่อไปอย่าง Keoghs ตอนนี้พวกเขารู้จักกันในชื่อ HR 10 หรือมีคุณสมบัติครบถ้วนแล้ว
โครงสร้าง Keogh ยังคงมีอยู่ แต่พวกเขาสูญเสียความนิยมเมื่อเทียบกับแผนการเช่น SEP-IRAs หรือเดี่ยวหรือ 401 (k) s Keogh อาจเหมาะสำหรับมืออาชีพที่ได้รับค่าจ้างสูงเช่นหมอฟันที่ทำงานด้วยตนเองหรือทนายความ แต่กรณีที่แผนการเหล่านี้มีความหมายเฉพาะเจาะจงและค่อนข้างหายาก
แผน Keogh สองแบบ
Keoghs มี 2 ประเภทคือการกำหนดและผลประโยชน์ที่กำหนดไว้
- การมีส่วนร่วมที่กำหนด : คุณกำหนดส่วนร่วมที่จะเกิดขึ้นในแต่ละปี คุณสามารถบริจาคผ่านการแบ่งปันผลกำไรหรือการซื้อเงิน ด้วยการแบ่งปันผลกำไรคุณสามารถมีส่วนร่วมได้สูงสุดถึง 54,000 เหรียญในปี 2017 และคุณสามารถหักเงินได้ถึง 25 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณ จำนวนเงินที่คุณเลือกที่จะมีส่วนร่วมในแผนการแบ่งปันผลกำไรสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในแต่ละปี ด้วยแผนการซื้อเงินคุณจะกำหนดเปอร์เซ็นต์ของผลกำไรที่จะวางไว้ใน Keogh แต่จำเป็นต้องมีส่วนร่วมในกรณีที่มีผลกำไรและไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ หากไม่มีการบริจาคคุณจะได้รับโทษ
- ผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ : การทำงานเช่นแผนบำเหน็จบำนาญแบบดั้งเดิม คุณกำหนดเป้าหมายบำนาญสำหรับตัวคุณเองและจัดหาเงินทุน คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง 215,000 เหรียญในปีพ. ศ. 2560 นี่เป็นทางเลือกที่น่าสนใจสำหรับบุคคลที่ได้รับการชดเชยในระดับสูงซึ่งต้องการบริจาคเงินเพิ่มก่อนเกษียณ
เงินบริจาคสำหรับแต่ละประเภทของแผนจะทำบนพื้นฐานก่อนหักภาษีเพื่อให้พวกเขาถูกนำออกจากเงินเดือนที่ต้องเสียภาษีของคุณ คุณจะจ่ายภาษีในแต่ละงวดการชำระเงินให้น้อยลง คุณมีทางเลือกในการหักภาษีก่อนหักภาษีเงินได้ประจำปีแทน
การลงทุนใน Keogh
เช่นเดียวกับแบบดั้งเดิม 401 (k) เงินที่จ่ายให้กับ Keogh สามารถลงทุนได้จนถึงเลื่อนการชำระภาษีจนถึงอายุเกษียณเริ่มต้นที่อายุ 59 1/2 แต่ไม่เกิน 70 ปีการถอนเงินก่อนเวลานั้นจะถูกหักภาษีในรัฐบาลกลางและอาจเป็นไปได้ รัฐรวมทั้งคุณจะต้องเสียค่าปรับ 10 เปอร์เซ็นต์ แต่ข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎเหล่านี้ขึ้นอยู่กับสุขภาพกายและการเงินของคุณ
เงินในแผน Keogh สามารถลงทุนในหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมและประเภทอื่น ๆ ของการลงทุน
ต้องมีการวางแผน Keogh ก่อนสิ้นปีที่คุณต้องการได้รับการหักเงิน แต่คุณสามารถให้เงินอุดหนุน Keogh สำหรับปีก่อนหน้านี้ได้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีภายในกลางเดือนเมษายนหรือถ้าคุณยื่นคำขยายโดย ช่วงกลางเดือนตุลาคม
แผน Keogh ต้องใช้เอกสารประจำปีเป็นจำนวนมาก ต้องกรอกแบบฟอร์ม IRS 5500 ในแต่ละปีและต้องได้รับความช่วยเหลือจากผู้สอบบัญชีภาษีหรือนักการเงินมืออาชีพ นี่คือหนึ่งในเหตุผลหลักที่ Keoghs อาจมีความซับซ้อนสำหรับบุคคลที่ทำงานด้วยตนเองโดยเฉลี่ย พูดคุยกับที่ปรึกษาด้านการเงินหรือภาษีก่อนที่จะจัดทำแผน Keogh
ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีให้เพื่อเป็นข้อมูลและการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์