ยุทธศาสตร์ด้านภาษีโดยใช้การหักเงินและเครดิตภาษี

กลยุทธ์ง่ายๆสามารถช่วยลดภาษีได้เป็นอย่างมาก

คุณสามารถลดภาษีเงินได้ได้อย่างมากโดยการออมเพื่อการเกษียณอายุการเป็นเจ้าของบ้านหรือส่งบุตรหลานของคุณไปเรียนที่วิทยาลัย นี่คือวิธีการทำงานสำหรับลูกค้ารายเดียว

หลายปีก่อนเมื่อฉันได้เตรียมการคืนภาษีสำหรับคู่สมรสสำหรับปีภาษีปี 2012 ฉันตระหนักว่าพวกเขามีกลยุทธ์ทางภาษีในอุดมคติ พวกเขาสามารถที่จะลดภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางโดยการเป็นเจ้าของบ้านเล็ก ๆ น้อย ๆ ใส่เด็ก ๆ ผ่านวิทยาลัยและการออมเพื่อการเกษียณ

เสียงสมบูรณ์แบบ แต่ตัวเลขจะทำงานได้อย่างไร? การใช้ขีด จำกัด ของ IRS ปีภาษีปี 2012 และอัตราภาษีที่มีผลบังคับใช้ในเวลาต่อไปนี้เป็นวิธีที่เราลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขา

หากต้องการดูว่ากลยุทธ์เหล่านี้อาจใช้ได้ผลดีสำหรับคุณโปรดปรึกษาเว็บไซต์ IRS เพื่อขอทราบอัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางมากที่สุด

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 1: บันทึกในแผน 401k

เริ่มต้นด้วยโปรไฟล์ของพวกเขา ทั้งคู่กำลังยื่นแบบแสดงรายการ ภาษีร่วมกัน และมีลูกสามคน: สองคนในวิทยาลัยและหนึ่งในโรงเรียนมัธยม ระหว่างทั้งสองคนพวกเขาได้รับค่าแรง 76,500 เหรียญ แต่ละทำให้ไป $ 5,000 ใน 401k แผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของพวกเขาซึ่งจะช่วยลดค่าจ้างที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาโดย $ 10,000 ตอนนี้คู่สามีภรรยานั้นเสียภาษีเพียง $ 66,500 (นี่เป็น รายได้รวมที่ปรับแล้ว ของพวกเขาด้วย)

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 2: ซื้อบ้านและระบุการหักเงินของคุณ

เพราะพวกเขาเป็นเจ้าของบ้านคู่นี้มีสิทธิที่จะระบุ การหักเงินของพวกเขา นอกจากเงิน จำนอง 16,000 เหรียญแล้วคู่สมรสยังมีภาษีอสังหาริมทรัพย์ (อีก 5,000 เหรียญ) บริจาคเงินบริจาคให้กับคริสตจักรของพวกเขา (ประมาณ 3,700 เหรียญ) และอย่าลืมเสียภาษีรายได้ของรัฐที่ถูกระงับการจ่ายเงินไว้ (2,500 เหรียญ)

การหักรายจ่ายของพวกเขามีมูลค่ารวมทั้งสิ้น 27,200 เหรียญ ซึ่งจะลด AGI ลงจาก 66,500 เป็น 39,300 เหรียญ

ลูกค้าสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ถึง 19,000 เหรียญเนื่องจาก การยกเว้นส่วนบุคคล ห้าครั้ง การยกเว้นส่วนบุคคลเป็นจำนวนเงินมาตรฐานสำหรับผู้เสียภาษีอากรแต่ละรายและภาษีที่อยู่ในใบแสดงภาษี

สำหรับปี 2012 จำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นส่วนบุคคลคือ $ 3,800 ต่อครั้งห้าครั้ง (สามีภรรยาและสามคนที่ต้องพึ่งพิง) เท่ากับ 19,000 เหรียญ การยกเว้นส่วนบุคคลทำหน้าที่เหมือนการหักเงินเนื่องจากการนี้จะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคู่สมรส

หลังจากหักรายได้ส่วนบุคคลแล้วรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคู่สามีภรรยาจะอยู่ที่ 20,300 เหรียญ นี่คือจำนวนเงินที่คำนวณภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง การใช้ อัตราภาษีปี 2012 ทำให้พวกเขามีภาษีเงินได้ 2,175 เหรียญ เราสังเกตเห็นว่าทั้งคู่ตกอยู่ในวงเล็บภาษี 15% จากฐานรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับคู่สามีภรรยาที่ยื่นร่วมกัน สำหรับปี 2012 รายได้ภาษี 17,400 ดอลลาร์แรกจะถูกหักภาษีในอัตรา 10% วงเล็บภาษี 15% ใช้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีเหนือ $ 17,400 ถึง $ 70,700 อย่างไรก็ตามรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคู่สามีภรรยานั้นมีเพียง 20,300 เหรียญเท่านั้นดังนั้นอัตรา 15% จะใช้เฉพาะกับจำนวนเงินที่รายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาเกินกว่า 17,400 เหรียญซึ่งเป็นส่วนท้ายของวงเล็บต่ำกว่า 10% จำนวนเงินที่เสียภาษีในอัตรา 15% อยู่ที่ 2,900 เหรียญซึ่งจะส่งผลให้มีการคำนวณภาษีจำนวน 435 เหรียญ รวมภาษีจากอัตราภาษี 10% และ 15% คู่นี้มีภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางอยู่ที่ 2,175 เหรียญ

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 3: ใช้เครดิตภาษีเพื่อขจัดภาษีของคุณ

เด็กสองคนของพวกเขาไปที่วิทยาลัย ลูกสาวคนโตของพวกเขาเป็นผู้อาวุโสที่มหาวิทยาลัยแห่งรัฐและลูกชายคนที่สองของพวกเขาที่เก่าแก่ที่สุดก็คือน้องใหม่ที่มหาวิทยาลัยของรัฐอีกแห่งหนึ่ง

สำหรับปี 2012 พวกเขามีทางเลือกในการตัดสินใจระหว่าง เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต หรือ เครดิตโอกาสของอเมริกัน ทั้งคู่ใช้เงิน 15,000 เหรียญในค่าเล่าเรียนของลูกสาวและ 5,000 เหรียญสำหรับค่าเล่าเรียนสำหรับลูกชายของพวกเขาสำหรับปีนี้ คู่สามีภรรยาสามารถเลือกระหว่าง เครดิตเพื่อการเรียนรู้ตลอดชีวิต มูลค่า 20% ของค่าเล่าเรียน 10,000 ดอลลาร์แรก (เครดิตสูงสุด 2,000 ดอลลาร์) หรือ เครดิตโอกาสของอเมริกันมี มูลค่า 2,500 ดอลลาร์ในค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่มีคุณสมบัติครบถ้วนแรกซึ่งรวมถึงเนื้อหาหลักสูตรเช่น รวมทั้งค่าเล่าเรียน

การรวมกันของเครดิตภาษีสำหรับการศึกษาระดับอุดมศึกษาจะสามารถกำจัดคู่ของ $ 2,175 ในภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่ในกรณีของพวกเขาโอกาสเครดิตอเมริกันทำงานได้ดีขึ้นตั้งแต่ 40% ที่เครดิตภาษีสามารถขอคืนได้ ด้วยเครดิตสองโอกาสของ American Opportunity ที่จำนวนเงินสูงสุด 2,500 เหรียญซึ่งเป็นเครดิตภาษีมูลค่า 5,000 เหรียญ

หกสิบเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินนั้นหรือ $ 3,000 ชดเชยภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางของ $ 2,175 ส่วนนี้ของเครดิตโอกาสของอเมริกันจะไม่สามารถคืนเงินได้ดังนั้นส่วนของเครดิตภาษีนี้จะช่วยลดภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางให้เป็นศูนย์ แต่ต้องไม่ต่ำกว่าศูนย์

เครดิตสถานะโอกาสของชาวอเมริกันสี่สิบเปอร์เซ็นต์สามารถคืนเงินได้ดังนั้นเครดิต 2,000 ดอลลาร์จึงถือว่าเป็นเครดิตภาษี เครดิตที่สามารถคืนเงินได้เช่นเดียวกับการหักภาษีเงินได้และการชำระภาษีอื่น ๆ และ IRS จะได้รับเงินคืนจำนวนใด ๆ ที่เกินกว่าภาระภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง สำหรับคู่นี้พวกเขาได้รับเงินคืนภาษีที่สูงกว่าจำนวนเงินภาษีที่พวกเขาได้จ่ายผ่านการหัก ณ ที่จ่าย 2,000 เหรียญ

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 4: ปรับการหัก ณ ที่จ่ายและใช้จ่ายภาษีอย่างชาญฉลาด

ดังนั้นทั้งคู่จึงได้รับเงินคืนเต็มจำนวนจากการ หัก ณ ที่จ่าย รวมทั้งเงินเพิ่มอีกจากส่วนที่ได้รับคืนจากเครดิตโอกาสของอเมริกัน พวกเขาตัดสินใจที่จะใช้ส่วนหนึ่งของการคืนเงินเพื่อเปิด IRAs Roth สำหรับทั้งสามีและภรรยา (ไม่เกิน 5,000 เหรียญต่อปีในปี 2012) และนำส่วนที่เหลือใน ใบรับรองของธนาคาร หลาย แห่ง สำหรับ เงินฝาก สำหรับกองทุนวิทยาลัยของลูกสาวที่อายุน้อยที่สุด

อย่างที่คุณเห็นบางครั้งภาษีก็เป็นสิ่งที่ดีมาก โดยการเป็นเจ้าของบ้านเด็ก ๆ ของพวกเขาผ่านวิทยาลัยและการออมเพื่อการเกษียณอายุคู่นี้มีการจัดการเพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขา