เรียนรู้สิ่งที่บัญชีการเกษียณอายุปลอดภาษีเป็นอย่างไรและวิธีการทำงาน
แม้ว่าจะมีแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดและขั้นตอนที่คุณสามารถทำร่วมกับผู้สอบบัญชีที่ได้รับการรับรอง (CPA) และ ผู้วางแผนทางการเงินที่ได้รับการรับรอง (CFP) เพื่อช่วยในการจัดทำภาษีที่จะส่งผลกระทบต่อแผนการเกษียณอายุของคุณการมีบัญชีการเกษียณอายุแบบปลอดภาษีเป็นวิธีเดียวที่จะ หลีกเลี่ยงปัญหาภาษีในการเกษียณอายุอย่างสิ้นเชิง มันฟังดูดีเกินไปที่จะเป็นจริงหรือ? ไม่ใช่ แต่มีข้อ จำกัด และกฎที่บังคับใช้กับการทำงานของบัญชีปลอดภาษีและผลประโยชน์ทั้งหมดยังมีข้อเสีย หากต้องการสำรวจโลกของบัญชีเกษียณปลอดภาษีต่อไปนี้เป็นคำตอบของคำถามที่พบบ่อย
ถาม: ถ้ามีอะไรปลอดภาษี?
บัญชีจะถือว่าปลอดภาษีหากไม่มีภาษีของรัฐบาลกลางหรือของรัฐที่กำหนดในรายได้ที่ได้รับในบัญชีทั้งเมื่อรายได้ได้รับและเมื่อมีการแจกจ่ายหรือถอนตัว โดยผ่านบัญชีประเภทนี้เงินสามารถลงทุนและเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีในอนาคตสำหรับการเติบโตดังกล่าวแม้ว่าคุณจะถอนเงินไปใช้ก็ตาม
ถาม: อะไรคือตัวอย่างของบัญชีที่ปลอดภาษี?
ตอบ: มีบัญชีการเกษียณอายุแบบปลอดภาษีเพียงชนิดเดียวคือ Roth IRAs และ Roth 401 (k) ภายใต้กฎการเบิกจ่ายที่ระบุและรายได้และข้อ จำกัด ของรายได้ประจำปีเงินหลังหักภาษีที่ลงทุนใน Roth IRA หรือ Roth 401 (k) ได้รับอนุญาตให้เติบโตปลอดภาษีและยังคงปลอดภาษีเมื่อถอนตัวออกจากการเกษียณอายุ
ไม่มีอากรรถยนต์ออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ไม่มีภาษีเช่นนี้ เนื่องจากเป็นเครื่องมือที่มีค่าสำหรับนักวางแผนการเกษียณอายุ แต่ไม่ใช่สำหรับ IRS (เนื่องจากสูญเสียโอกาสที่จะเสียภาษีซึ่งอาจกลายเป็นมูลค่าบัญชีที่สำคัญ) มีกฎระเบียบที่เข้มงวดเกี่ยวกับวิธีที่ Roth IRAs สามารถใช้เพื่อเก็บภาษีได้ฟรี
หลายคนผิดพลาดยังเรียกบัญชี IRAs ฟรีภาษี แบบดั้งเดิม แม้ว่าจะเป็นความจริงที่ว่าเงินที่ลงทุนใน IRA แบบดั้งเดิมได้รับอนุญาตให้ปลอดจากภาษีบัญชีนี้เป็นบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีซึ่งหมายความว่าภาษีจะล่าช้าเท่านั้น ในแบบ IRA การถอนเงินจะต้องเสียภาษีเงินได้และเนื่องจากกฎการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) โดยที่เจ้าของบัญชีจะเปลี่ยนเป็น 70 ½จะต้องถอนเงินและเสียภาษี มียานพาหนะการลงทุนอีกมากมายที่ให้ผลตอบแทนการเสียภาษีแก่ผลประโยชน์ที่ไม่ต้องเสียภาษีอย่างสมบูรณ์ ตัวอย่างเช่นนอกเหนือไปจาก IRA แบบดั้งเดิมค่างวดและค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงินของ กรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดจะ มีผลเช่นเดียวกับบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ในตอนท้ายของวันบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ภาษีจะครบกำหนด ในขณะที่มีการแจกจ่ายและมีบัญชีปลอดภาษีไม่ต้องเสียภาษีตราบเท่าที่มีการปฏิบัติตามกฎ
ถาม: บัญชีปลอดภาษีแตกต่างจากบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีอย่างไร
ตอบ: ความแตกต่างหลักระหว่างบัญชีปลอดภาษีกับบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีคือในสหรัฐอเมริกาบุคคลไม่สามารถสร้างบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีได้ อย่างไรก็ตามบุคคลอาจลงทุนในพันธบัตรบางประเภทเช่นพันธบัตรเทศบาลซึ่งจ่ายดอกเบี้ยที่ได้รับยกเว้นภาษี โดยปกติดอกเบี้ยดังกล่าวได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐบาลกลางเว้นแต่จะเป็นไปตามเกณฑ์อื่น ๆ เพื่อให้ได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐและท้องถิ่นเช่นกัน
Q: จะทำงานอย่างไรถ้าบัญชี ไม่ได้ ปลอดภาษี?
ตอบ: การลงทุนทั้งหมดมีศักยภาพในการจ่ายรายได้เพิ่มมูลค่าหรือทั้งสองอย่าง รายได้จากการลงทุนเหล่านี้มาจากสองแหล่งหลักคือดอกเบี้ยและเงินปันผล หากการลงทุนมีไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีรายได้จะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเจ้าของสำหรับปีและส่งผลให้เกิดภาระภาษีมากขึ้น
การขายสินทรัพย์ที่เก็บไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีซึ่งขายได้มากกว่าที่ลงทุนจะทำให้มีรายได้เพิ่มขึ้นและภาษีเงินได้ที่ตามมา ในขณะที่ไม่มีการเสียภาษีใด ๆ ในกรณีที่มีการลงทุนแบบเดียวกันในบัญชีปลอดภาษี
ถาม: ฉันจะได้รับการหักภาษีสำหรับการบริจาคบัญชีภาษี?
คำตอบสั้น ๆ คือไม่ ประโยชน์ของบัญชีปลอดภาษีคือการเติบโตปลอดภาษี การตัดสิทธิ์หลักสำหรับผลประโยชน์ดังกล่าว (นอกเหนือจากกฎระเบียบที่เข้มงวดซึ่งบังคับใช้กับบัญชีปลอดภาษีเช่น Roth IRAs) คือคุณไม่ได้รับการหักเงินสำหรับการบริจาคครั้งแรกในโครงการและการบริจาคนั้นต้องทำด้วย เงินหลังหักภาษี .
อย่างไรก็ตามมีบัญชีประเภทหนึ่งที่อาจใช้ในช่วงเกษียณอายุซึ่งมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีล่วงหน้าและการเติบโตของรายได้โดยไม่ต้องเสียภาษี - บัญชีออมทรัพย์สุขภาพหรือ HSA ด้วย HSA คุณจะได้รับการหักภาษีเงินได้เมื่อคุณจ่ายเงิน แต่เมื่อคุณใช้เงินใน HSA ของคุณสำหรับค่ารักษาพยาบาลและเบี้ยประกันสุขภาพที่มีคุณภาพแจกแจงเหล่านี้ออกมาปลอดภาษี