IRA SEP เป็นสถานที่ที่ดีสำหรับบุคคลและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ต้องการบันทึก
เอกสารและเอกสารประจำปีมีน้อยมาก นอกจากนี้วงเงินการบริจาครายปียังสูงกว่าที่คุณจะพบในแผนเกษียณอายุส่วนใหญ่อื่น ๆ ด้วย
เช่นเดียวกับ แผนการเกษียณอายุที่เสียภาษี อื่น ๆ การมี ส่วนร่วมใน SEP IRA สามารถลงทุนได้จนกว่าจะถอนเงินเมื่อเกษียณอายุโดยเริ่มตั้งแต่อายุ 59 1/2 และไม่เกิน 70 1/2 ถ้าเงินถูกเพิกถอนก่อนอายุ 59 1/2 จะต้องเสียค่าธรรมเนียมการลงโทษ 10% พร้อมภาษีรายได้ การจ่ายเงินสมทบให้กับ SEP โดยทั่วไปจะถูกหักภาษีได้ 100% ดังนั้นคุณจะต้องจ่ายรายได้ก่อนหักภาษีเท่าที่จะทำได้ใน 401 (k) สำหรับเจ้าของธุรกิจเงินบริจาคจะถูกหักภาษี 100% เป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ
เช่นเดียวกับประเภทอื่น ๆ ของ IRA คนที่ประกอบอาชีพอิสระมักจะมีจนถึง วันที่ 15 เมษายน (วันที่เสียภาษี) เพื่อให้เงินสมทบเข้า SEP ในปีต่อไป ความหมายที่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ SEP สำหรับปี 2016 จนถึงวันที่ 15 เมษายน 2017 หากคุณยื่นเรื่องขยายคุณอาจต้องใช้เวลา 15 ตุลาคมในการระดมทุน SEP IRA ในปีก่อนหน้า
ในความเป็นจริงถ้าคุณเป็นนายจ้างเองคุณมีกำหนดเวลาที่เหมือนกันในการสร้าง SEP IRA ดังนั้นคุณจึงสามารถตัดสินใจที่จะเปิด SEP เป็นส่วนหนึ่งของ การวางแผนภาษีในนาทีสุดท้าย ของคุณ
วงเงินการสนับสนุน SEP IRA
หนึ่งในแง่ที่น่าสนใจที่สุดของ SEP IRA คือข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมที่สูง หากคุณมีส่วนร่วมใน SEP IRA คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง 25% ของเงินเดือนประจำปีหรือ 20% ของรายได้ที่ได้รับการปรับรายได้สุทธิประจำปีของคุณตราบเท่าที่ผลงานไม่เกินจำนวนเงินสูงสุดที่ 53,000 ดอลลาร์ในปีพ. ศ.
วงเงิน SEP IRA มีกำหนดขึ้นเป็น 54,000 เหรียญในปีพ. ศ. 2560 เปรียบเทียบกับ 401 (k) ซึ่งมีวงเงินสูงสุด 18,000 เหรียญใน 2016 และ 2017 (หรือ 24,000 เหรียญหากคุณมีสิทธิ์รับ เงินอุดหนุน ) และคุณสามารถเห็นประโยชน์ที่เห็นได้ชัดสำหรับผู้ที่ต้องการประหยัดเงินมากขึ้น ดอลลาร์ที่รอการตัดบัญชีภาษี
แม้ว่าคุณจะมีส่วนร่วมในการวางแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานอื่นเช่น 401 (k) คุณยังสามารถมีส่วนร่วมในรายได้จากการทำงานด้วยตนเองไปยัง SEP ได้ ดังนั้นจึงเป็นแผนที่ดีสำหรับผู้ที่มีรายได้จากธุรกิจด้านข้างรวมถึงงานอิสระหรือทำสัญญา
หากคุณเป็นเจ้าของกิจการการหาจำนวนที่คุณสามารถบริจาคในแต่ละปีอาจยุ่งยากเล็กน้อย คุณสามารถคำนวณ รายได้ จากการทำงานของ ตนเองที่ ปรับ ตัวได้สุทธิ โดยการหักรายจ่ายรวมหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและหักภาษีการจ้างงานเพียงครึ่งเดียว แต่การบริจาคของคุณใน SEP IRA จะต้องรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ มีเครื่องคิดเลขที่เรียกว่ามีส่วนร่วมทั่วอินเทอร์เน็ต แต่ดูเหมือนไม่มีการดำเนินงานในระดับรายละเอียดนี้ ปรึกษากับนักบัญชีหรือที่ปรึกษาด้านภาษีหากคุณมีคำถามใด ๆ
คุณไม่จำเป็นต้องให้เงินจำนวนเดียวกันในแต่ละปีกับ SEA IRA และถ้าคุณต้องการมีส่วนร่วม 0% ในปีที่กำหนดก็ไม่เป็นไรด้วย
SEP IRA เงินสมทบสำหรับพนักงาน
การมีส่วนร่วมใน SEP IRA มีความยืดหยุ่นน้อยลงเมื่อพนักงานเพิ่มเติมเข้าสู่ภาพ นั่นเป็นเพราะนายจ้างต้องมีส่วนร่วมในอัตราเดียวกันสำหรับพนักงานทุกคน ดังนั้นถ้าฉันเป็นมืออาชีพที่ได้รับการชดเชยอย่างสูงเช่นทันตแพทย์และฉันต้องการมีส่วนร่วม 25% ของรายได้ของฉันกับ SEP ฉันต้องมีส่วนร่วม 25% ของเงินเดือนพนักงานของฉันกับ SEP เช่นกัน พนักงานทุกคนที่มีอายุ 21 ปีขึ้นไปได้ทำงานให้กับนายจ้างเป็นเวลาสามปีที่ผ่านมาและมีรายได้มากกว่า 550 เหรียญสหรัฐสำหรับการมีส่วนร่วมนี้ (แม้ว่าพนักงานที่ทำงานภายใต้ข้อตกลงสหภาพอาจถูกยกเว้นได้โปรดปรึกษา IRS เพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้)
มีแผนเกษียณอายุอื่น ๆ สำหรับธุรกิจขนาดเล็กและบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระเช่น IRAs แบบง่าย บุคคลหรือ เดี่ยว 401 (k) s , Keoghs หรือแม้กระทั่งปกติ 401 (k) s สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก
เป็นการเปรียบเทียบข้อมูลทั้งหมดก่อนที่จะตัดสินใจว่าเหมาะสมที่สุดสำหรับคุณ
เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อเป็นข้อมูลและเพื่อการอภิปรายเท่านั้น ไม่ใช่เพื่อเป็นคำแนะนำทางการเงินอย่างมืออาชีพและไม่ควรเป็นพื้นฐานสำหรับการลงทุนหรือการตัดสินใจในการวางแผนภาษีของคุณ ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์