การพิจารณาคุณสมบัติภาษีและการลงทุนสำหรับการแปลง Roth ที่มีศักยภาพ
การแปลง Roth คืออะไร?
การแปลง Roth คือการตัดสินใจเลือกที่จะเปลี่ยน แผนการเกษียณอายุที่ มีคุณสมบัติเช่น 401 (k) หรือ IRA แบบดั้งเดิม ไปเป็น Roth IRA เมื่อทำเช่นนี้คุณจะรับเงินที่ปัจจุบันถือว่าเป็นภาษีรอการตัดบัญชีและแปลงเป็นบัญชีที่ขยายตัวปลอดภาษี ในการทำ Conversion ดังกล่าวคุณต้องเสียภาษีจำนวนที่คุณแปลง
ใครอาจแปลงเป็น Roth?
แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่ส่งผลต่อความสามารถในการทำผลงานของ Roth IRA แต่ ก็ไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้เกี่ยวกับ Conversion ของ Roth แต่สิ่งนี้ไม่ได้เป็นเช่นนั้นเสมอไป ก่อนที่จะมีการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีที่เกิดขึ้นในปี 2010 เพื่อที่จะมีสิทธิ์ในการแปลง บัญชีเกษียณรอตัดบัญชีภาษี เพื่อ Roth IRA รายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้ว ของคุณ (MAGI) ต้องน้อยกว่า 100,000 ดอลลาร์ การกำจัดข้อ จำกัด วงเงินรายได้นี้ได้เปิดทางเลือกการแปลง Roth สำหรับคนอื่น ๆ
การตัดสินใจเกี่ยวกับการแปลง Roth
การแปลงมักมีเหตุผลถ้า:
- คุณเชื่อว่าผลประโยชน์จากเงินของคุณที่เพิ่มขึ้นปลอดภาษีจะสูงกว่าค่าใช้จ่ายในการเสียภาษีเนื่องจากการแปลง
- คุณมีเงินที่สามารถจ่ายภาษีที่ครบกำหนดได้เมื่อแปลง
การตัดสินใจเหล่านี้อาจไม่ใช่เรื่องง่าย
โชคดีที่มี เครื่องคิดเลขจำนวนมากที่ จะช่วยคุณ ได้แก่ เครื่องคิดเลขแปลง Roth IRA นี้
เช่นเดียวกับการวิเคราะห์ใด ๆ ผลลัพธ์ของเครื่องคิดเลขจะมีความถูกต้องเท่ากับสมมติฐานที่คุณระบุเท่านั้น โปรดระลึกถึงสิ่งต่อไปนี้เมื่อตัดสินใจเกี่ยวกับการแปลงเป็น Roth:
- หากคุณคาดหวังว่า อัตราภาษี ของคุณจะสูงกว่าเมื่อเกษียณอายุมากกว่าที่เป็นอยู่ในปัจจุบันการแปลงมีแนวโน้มที่จะเป็นไปในทิศทางที่ถูกต้องมากขึ้น
- ยิ่งอัตราผลตอบแทนที่คาดหวังจากการลงทุนของคุณมากเท่าใดการแปลง Roth ก็เป็นไปได้มากกว่า
- คุณมีเวลาเกษียณนานกว่านี้ (และดังนั้นจนกว่าคุณจะต้องใช้เงินจาก Roth IRA เพื่อสนับสนุนตัวเอง) การ แปลง Roth จะดียิ่งขึ้น
การพิจารณาที่สำคัญอื่น ๆ : การที่ต้องนำเงินออกจากบัญชีการเกษียณอายุของคุณเพื่อที่จะต้องเสียภาษีเนื่องจากการแปลงเป็นข้อบ่งชี้อย่างชัดแจ้งว่าการแปลง Roth อาจไม่เหมาะสมสำหรับคุณ
ผลงานที่ไม่ได้หักล้างก่อนหน้านี้และการแปลง Roth
หากก่อนหน้านี้คุณได้หักเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนกับ IRA ของคุณหรือ 401 (k) ได้ส่วนหนึ่งส่วนใดของเงินที่คุณแปลงเป็น Roth IRA จะไม่ต้องเสียภาษี แต่น่าเสียดายที่คุณไม่สามารถเพียงแค่นำออกส่วนที่ไม่ต้องเสียภาษี รัฐบาลจะกำหนดให้ทุกๆสกุลเงินที่คุณแปลงเป็นค่าใช้จ่ายที่ไม่ต้องเสียภาษีและต้องเสียภาษีตามอัตราส่วนที่การบริจาคที่ไม่สามารถหักลดได้แสดงถึงมูลค่าของ บัญชีการเกษียณอายุ ของคุณ
ตัวอย่างเช่นหากก่อนหน้านี้คุณได้หักเงินสมทบที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนกับ IRA ของคุณเป็นจำนวน 8,000 เหรียญได้มูลค่าของ IRA แบบดั้งเดิมของคุณคือ 80,000 เหรียญสหรัฐฯและคุณตัดสินใจที่จะแปลง 10,000 ดอลลาร์แล้ว 10% (8,000 ดอลลาร์จาก 80,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ) ของ Conversion หรือ 1,000 ดอลลาร์ (10,000 เหรียญ x 10% = 1,000 เหรียญ) ไม่ต้องเสียภาษี คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับการแปลงที่เหลืออีก 9,000 เหรียญ
บัญชีที่คุณอาจเปลี่ยนเป็น Roth IRA
หากคุณมีสิทธิ์คุณสามารถแปลง แบบ IRA หรือ 401 (k) เป็น Roth IRA อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าคุณมักไม่สามารถแปลง 401 (k) เป็น Roth IRA ขณะที่คุณยังคงทำงานให้กับนายจ้างซึ่งมีการจัดส่ง 401 (k) ของคุณ อย่างไรก็ตามเมื่อคุณยุติการจ้างงานคุณสามารถแปลงและโยกย้าย IRA ของคุณในเวลาเดียวกันได้
ทั้งหมดหรือไม่มี?
หลายคนไม่สามารถที่จะจ่ายภาษีเนื่องจาก การ แปลง ศักยภาพ Roth IRA อย่างไรก็ตามแม้บางคนอาจรู้สึกว่าการแปลงเป็นกลยุทธ์การเงินที่ดีที่สุดในระยะยาว แต่พวกเขาไม่รู้สึกว่าพวกเขาสามารถใช้ประโยชน์ได้จริง
หากดูเหมือนว่าคุณอาจมีคำตอบอื่น: แปลงเฉพาะจำนวนบัญชีที่คุณรู้ว่าคุณสามารถจ่ายภาษีได้อย่างสบาย ตราบเท่าที่คุณยังคงมีสิทธิ์ในการแปลงต่อคุณสามารถดำเนินการต่อไปได้ทุกปีโดยไม่ต้องทำการชำระภาษีแบบยักษ์ แต่จะค่อยๆเปลี่ยนบัญชีเกษียณให้เป็นสถานะปลอดภาษี