วิธีการใช้วงเล็บภาษีในการวางแผนการเกษียณอายุของคุณ
อัตราภาษีที่ใช้บังคับใช้ได้เฉพาะกับจำนวน รายได้ที่ต้องเสียภาษี (รายได้หลังจาก หักส่วนลด และข้อยกเว้น ตามมาตรฐานหรือแบบแยกประเภท แล้ว) ซึ่งตรงกับช่วงเดี่ยวหรือช่วงแต่งงาน ตัวอย่างเช่นถ้ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 92,000 เหรียญและคุณเป็นโสดนี่คือวิธีการคำนวณภาษีของคุณในปีพ. ศ. 2560
วงเล็บภาษีปี 2017 ทำงานอย่างไรสำหรับคนโสด
- เงิน 9,325 ดอลลาร์แรกจะเสียภาษี 10% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงินเป็นจำนวน 932.50 ดอลลาร์ในจำนวนดังกล่าว
- ถัดไป 28,625 เหรียญเป็นภาษีที่ 15% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงิน 4,293.75 เหรียญในส่วนนั้น
- อีก 53,950 ดอลลาร์จะเสียภาษีที่ 25% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงินจำนวน 13,487.50 ดอลลาร์
- และสุดท้าย 100 ดอลลาร์จะเสียภาษีที่ 28% ดังนั้นคุณจึงจ่ายเงิน 28 ดอลลาร์
- ภาษีที่ค้างชำระจะเท่ากับ 18,741.75 เหรียญ
ในสถานการณ์เช่นนี้คุณจะอยู่ในอัตราร่อแร่ 28% แต่สังเกตเห็นว่ามีเพียง $ 850 รายได้ของคุณเท่านั้นที่ถูกหักภาษีในอัตราดังกล่าว อัตราที่แท้จริงของคุณ (ภาษีที่จ่ายแบ่งโดยรายได้ที่ต้องเสียภาษี) จะอยู่ที่ประมาณ 20.4%
วิธีวงเงินภาษี 2,017 ทำงานสำหรับการแต่งงานยื่นร่วมกัน
หากคุณแต่งงานแล้วและรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 92,000 เหรียญต่อไปนี้เป็นวิธีคำนวณภาษี:
- 18,650 บาทแรกเสียภาษี 10% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงินจำนวน 1,865 เหรียญในจำนวนดังกล่าว
- ต่อไป 57,250 ดอลลาร์จะเสียภาษีที่ 15% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงินจำนวน 8,587.50 ดอลลาร์ในส่วนนั้น
- รายได้ที่ต้องเสียภาษี 16,100 เหรียญซึ่งจะต้องเสียภาษี 25% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงินจำนวน 4,025 เหรียญในส่วนนั้น
- ภาษีที่ค้างชำระจะเท่ากับ 14,477.50 เหรียญ
ในกรณีนี้คุณจะอยู่ในอัตราร่อแร่ 25% แต่สังเกตเห็นเฉพาะรายได้ 16,100 เหรียญเท่านั้นที่เสียภาษี
อัตราภาษีที่แท้จริงของคุณน่าจะประมาณ 15.7%
วงเล็บภาษีปี 2017 มีความแตกต่างเพียงเล็กน้อยจากปี 2016 เนื่องจากในแต่ละปีจะมีการปรับเบรกพอยต์ระหว่างอัตราตามปัจจัยอัตราเงินเฟ้อ การทำความเข้าใจว่าการทำงานของอัตราภาษีเป็นสิ่งสำคัญในการสร้างแผนการเกษียณอายุที่ประสบความสำเร็จ
2017 Capital Gains Tax Rates - ศูนย์ถึง 20%
มีอัตราภาษี 0% ที่ใช้กับผลกำไรระยะยาวและเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษี 15% หรือต่ำกว่า
นั่นหมายความว่าสำหรับผู้ที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีภายใต้ประมาณ 37,950 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและ 75,900 ดอลลาร์สำหรับคนที่แต่งงานแล้วโดยการจัดการกำไรจากการลงทุนคุณอาจจะเสียภาษีน้อยมากสำหรับผลกำไรจากการลงทุนของคุณ
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคู่สมรสมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 50,000 ดอลลาร์ พวกเขาสามารถรับรู้กำไรจากเงินทุนระยะยาวอีก 25,900 เหรียญและไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ตระหนักถึงการได้รับในปีที่คุณจะจ่ายภาษีไม่ได้กำไรเป็นหนึ่งในไม่กี่วิธีที่จะได้รับรายได้จากการลงทุนปลอดภาษี
กำไรที่ปลอดภาษีไม่สามารถใช้ได้กับทุกคน ผู้ที่อยู่ในอัตราร่อแร่ 25% ถึง 35% จะจ่าย 15% สำหรับกำไรจากการเพิ่มทุนและเงินปันผลที่มีคุณสมบัติครบถ้วนและผู้ที่อยู่ในอัตราที่สูงที่สุดจะต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลและจ่ายเงินปันผลในอัตรา 20%
AMT
AMT (ภาษีขั้นต่ำทางเลือก) คือการคำนวณภาษีแบบขนานที่ใช้กฎชุดต่างๆกัน จะเพิ่มกลับบางรายการในการคำนวณภาษี หากคุณเป็นหนี้มากขึ้นภายใต้กฎ AMT นอกเหนือจากกฎภาษีปกติคุณต้องจ่ายเงินที่สูงกว่านี้ ภายใต้กฎ AMT ถ้า รายได้ที่ต้องเสียภาษี ของคุณน้อยกว่าจำนวนเงินที่ระบุไว้แล้ว AMT จะไม่มีผลบังคับใช้ สำหรับคนโสดในปี 2017 จำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นนี้คือ 54,300 ดอลลาร์ สำหรับคู่สมรสก็คือ 84,500 เหรียญ
กฎภาษีสำหรับผู้มีรายได้สูง
ลองมาดูกฎภาษีบางอย่างที่ใช้กับผู้ที่มีรายได้สูงกว่า
- Medicare Surtax เกี่ยวกับรายได้ที่ได้รับ - เป็นภาษีที่ใช้เหมือนกับภาษีเงินเดือนปัจจุบัน (ภาษี FICA) เป็นภาษีร้อยละ 9 สำหรับรายได้ที่ได้รับซึ่งใช้กับรายได้ที่ได้รับมากกว่า 200,000 เหรียญสำหรับคนโสดและ 250,000 เหรียญสำหรับการแต่งงาน
- Medicare Surtax จากรายได้จากการลงทุน - ภาษีนี้บางครั้งเรียกว่า "NIIT" หรือภาษีการลงทุนสุทธิ เป็นภาษี 3.8% ที่ใช้กับรายได้จากการลงทุนหากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณมีมากกว่า 200,000 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและ 250,000 ดอลลาร์สำหรับคนที่แต่งงานแล้ว
- การตัดทอนการหักล้างและการยกเว้นรายการ - หากคุณใช้เงินมากเกินไปคุณจะไม่สามารถใช้การหักเงินและการยกเว้นทั้งหมดที่ระบุไว้ได้ นี่เป็นวิธีการทำงาน: ถ้าคุณเป็นคนเดียวที่มีรายได้ขั้นต้นปรับ (AGI) ของ $ 261,500 ต่อปีหรือแต่งงานยื่นร่วมกับ AGI ของ $ 313,800 หรือมากกว่าแล้วคุณจะสูญเสีย 2% ของการยกเว้นส่วนบุคคลของคุณสำหรับแต่ละ $ 2,500 เกินขีด จำกัด เกณฑ์, และ 3% ของการแยกรายการของคุณตามขอบเขตที่ AGI ของคุณเกินเกณฑ์
- AMT for High Earners - AMT มีแนวโน้มที่จะมีผลต่อรายได้เพียงรายเดียวประมาณ 200,000 - 350,000 เหรียญและคู่สมรสที่มีรายได้อยู่ในช่วง 250,000 เหรียญถึง 475,000 เหรียญ (คุณอาจมีแนวโน้มที่จะต้องเสียภาษี AMT หากคุณมีครอบครัวขนาดใหญ่ที่มีผู้อยู่ในอุปการะจำนวนมากที่คุณอ้างว่าต้องจ่ายภาษีรัฐสูงภาษีทรัพย์สินที่มีคุณสมบัติสูงหรือมีการหักเงินแยกประเภทเบ็ดเตล็ดจำนวนมาก)
ใช้อัตราภาษีขณะที่ยังคงประหยัด
ในตัวอย่างของเราที่ด้านบนของบทความนี้ของผู้จ่ายภาษีรายเดียวสมมติว่าบุคคลดังกล่าวไม่มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุ สมมติว่าพวกเขาเริ่มให้เงิน 2,000 บาทแก่แผน IRA แบบดั้งเดิมหรือแผนงาน 401 (k) แบบดั้งเดิม คนแรก $ 100 บันทึกภาษีได้ในอัตรา 28% ดังนั้นในตัวอย่างนี้จะช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขาโดย $ 28 อีก 1,900 ดอลลาร์ช่วยประหยัดภาษีได้ในอัตรา 25% ดังนั้นจะประหยัดเงินได้ถึง 475 เหรียญ ผลงาน IRA ที่ หักเงิน 2,000 ดอลลาร์ของพวกเขาลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขาลง 503 ดอลลาร์
สมมติว่าคนนี้เสียงานไปตลอดทั้งปี ขณะนี้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาคาดว่าจะอยู่ที่ประมาณ 25,000 เหรียญ บางทีพวกเขายังคงมีเงินออมที่พวกเขาสามารถย้ายไปที่ IRA ได้ แต่ตอนนี้มีความรู้สึกมากหรือไม่? การบริจาค IRA เดียวกันจะช่วยประหยัดภาษีได้ในอัตรา 15% ดังนั้นจึงจะลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขาลง 300 ดอลลาร์ บางที Roth IRA จะทำให้รู้สึกมากขึ้น
หากรายได้ของคุณแตกต่างกันไปในแต่ละปี (เช่นค่าคอมมิชชั่น) ให้พิจารณาใช้วงเล็บภาษีที่คาดว่าจะได้เพื่อพิจารณาว่าบัญชีประเภทใดเป็นเงินทุนในแต่ละปี การตัดสินใจนี้ควรได้รับการทบทวนอีกครั้งหากคุณผ่อนคลายลง ในขณะที่คุณมีรายได้น้อยกว่านี้อาจทำให้รู้สึกไม่ดีที่จะทำเงินบริจาคที่หักออกมาต่อไปได้ ในขณะที่คุณกำลังวางแผนภาษีคุณควรดูว่าคุณมีรายได้จากการลงทุนที่สามารถปรับเปลี่ยนตำแหน่งเพื่อลดภาษีประจำปีของคุณได้หรือไม่
การใช้อัตราภาษีขณะวางแผนรายได้เพื่อการเกษียณของคุณ
การวางแผนภาษีมีความซับซ้อนมากขึ้นเมื่อคุณเริ่มต้นวางแผนสำหรับรายได้เกษียณ การถอนเงินแต่ละครั้งที่คุณได้รับจาก IRA แบบดั้งเดิมคือรายได้ที่ต้องเสียภาษีและเมื่อคุณเปิดบัญชี 70 1/2 คุณต้องถอนเงิน เพื่อให้สิ่งต่างๆมีความซับซ้อนมากขึ้นแหล่งรายได้รวมทั้งหมดของคุณจะมีผลต่อรายได้ประกันสังคมของคุณจะเสียภาษีเท่าไร การขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญในขั้นตอนนี้ช่วยให้คุณประหยัดเงิน