วิธีการและเวลาในการโอน 529 วางแผนการออมให้กับผู้รับประโยชน์คนอื่น

การริเริ่มการเปลี่ยนแปลงผู้รับผลประโยชน์ 529 แผนไม่ซับซ้อน

การจ่ายค่าเล่าเรียนเป็นเงินลงทุนที่ใหญ่ที่สุดแห่งหนึ่งที่พ่อแม่สามารถทำได้ ค่าเล่าเรียนและค่าเล่าเรียนรายปีโดยเฉลี่ยที่มหาวิทยาลัยแห่งรัฐสี่ปีนับเป็นมูลค่า 9,970 ดอลลาร์สำหรับนักเรียนในรัฐและ 25,620 ดอลลาร์สำหรับนักเรียนที่ไม่ได้อยู่ในรัฐในช่วงปีการศึกษา 2017-18 ตัวเลขเหล่านี้ไม่รวมค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมสำหรับค่าห้องและคณะหนังสือหรือมื้ออาหาร

แผนออมทรัพย์วิทยาลัย 529 สามารถเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์ในการวางแผนสำหรับค่าใช้จ่ายเหล่านั้น

แผนการเหล่านี้เสนอทางเลือกที่ช่วยประหยัดภาษีสำหรับวิทยาลัยโดยเริ่มตั้งแต่ช่วงแรกเกิด พระราชบัญญัติลดภาษีและงานปี 2017 ได้ขยายแนวทางสำหรับแผน 529 ฉบับ ซึ่งช่วยให้บิดามารดาสามารถเบิกเงินได้มากถึง 10,000 เหรียญต่อปีจากแผนการเหล่านี้สำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษาตอนต้นและประถมศึกษา

แต่เกิดอะไรขึ้นถ้านักเรียนของคุณไม่ได้ใช้เงินทั้งหมดที่คุณได้บันทึกไว้ในแผน 529 ในนามของพวกเขา? หรือสิ่งที่ถ้าพวกเขาเลือกที่จะไม่เข้าเรียนในมหาวิทยาลัยเลย? การถอนเงินจากแผนออมทรัพย์ 529 สำหรับสิ่งอื่นที่ไม่ใช่ ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรอง จะต้องได้รับการหักภาษี ณ ที่จ่ายร้อยละ 10 และภาษีเงินได้ปกติ อย่างไรก็ตามมีวิธีแก้ปัญหาเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษี: การเปลี่ยนผู้รับประโยชน์ของแผน

529 เปลี่ยนกฎของผู้รับผลประโยชน์

สรรพากรบริการ (IRS) มีแนวทางเฉพาะสำหรับการเปลี่ยนผู้รับประโยชน์ของแผนออมทรัพย์ 529 โชคดีที่การเปลี่ยนแปลงไม่ได้เป็นกระบวนการที่ซับซ้อนเกินไป

สิ่งที่สำคัญที่สุดที่คุณต้องจำไว้คือผู้รับประโยชน์ที่กำหนดใหม่จะต้องเป็นบุคคลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม บุคคลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเป็นสมาชิกในครอบครัวของผู้รับประโยชน์ ซึ่งรวมถึง:

• คู่สมรสของพวกเขา
• ในกฎหมายของพวกเขารวมทั้งแม่สามีพ่อตาสามีน้องเขยหรือพี่สะใภ้

• บุตรหลานของตนรวมถึงเด็กที่เป็นบุตรบุญธรรมเด็กที่ถูกอุปถัมภ์หรือบุตรบุญธรรม
• พี่น้องของพวกเขารวมถึงพี่น้องขั้นตอน
• หลานสาวหรือหลานชายของพวกเขา
• ป้าและลุง
• ลูกพี่ลูกน้องแรก

โปรดทราบว่าในฐานะเจ้าของบัญชีคุณไม่ใช่ผู้รับประโยชน์ แต่ถ้าคุณโอนเงินออม 529 แผนไปให้คนอื่นคุณสามารถเลือกตัวคุณเองหรือคู่สมรสของคุณให้เป็นผู้รับผลประโยชน์ในอนาคตได้ หากบุตรหลานของท่านมีบุตรสาวคนโตก็อาจได้รับการตั้งชื่อว่าเป็นผู้รับประโยชน์

ตราบเท่าที่ผู้รับประโยชน์รายใหม่ยังคงเป็นไปตามข้อกำหนดในการเป็นสมาชิกของครอบครัวผู้รับประโยชน์เก่าจะไม่มีการเรียกเก็บภาษีใด ๆ แต่ถ้าคุณกำลังถ่ายโอน 529 ให้กับทุกคนที่ไม่เหมาะกับเชื้อราของครอบครัวถือว่าเป็นการ ถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรอง ในกรณีดังกล่าวจะมีการใช้ทั้งบทลงโทษ 10 เปอร์เซ็นต์และภาษีเงินได้ทั่วไป

วิธีการเปลี่ยนผู้รับประโยชน์ตามแผน 529

การเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์แบบ 529 ทำได้ง่ายๆเพียงกรอกเอกสารที่เหมาะสมกับผู้บริหารแผนของคุณ คุณต้องระบุชื่อและหมายเลขประกันสังคมรวมถึงชื่อและหมายเลขประกันสังคมของผู้รับประโยชน์ทั้งที่เป็นปัจจุบันและใหม่ด้วย คุณจะต้องระบุความสัมพันธ์ระหว่างผู้รับประโยชน์ทั้งสองฝ่ายจำนวนเงินที่คุณจะโอนซึ่งจะโอนเงินเหล่านี้ไปและวิธีที่คุณต้องการให้พวกเขาลงทุน

คุณมีทางเลือกในการเปลี่ยนผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ในบัญชีที่มีอยู่หรือสร้างแผน 529 ใหม่ซึ่งจะได้รับการโอนเงินในนามของผู้รับประโยชน์ของคุณใหม่ หากคุณกำลังหาเงินจากแผน 529 ฉบับหนึ่งและย้ายไปที่อีกบัญชีหนึ่งคุณควรมีผู้ดูแลแผนบริการในปัจจุบันทำธุรกรรมให้เสร็จสมบูรณ์ หากคุณต้องการจัดจำหน่ายจากแผน 529 โดยตรงและไม่สามารถนำไปใช้ในแผนบริการใหม่ได้ภายใน 60 วันธุรกรรมดังกล่าวจะถือว่าเป็นการถอนที่ต้องเสียภาษีที่ไม่ผ่านการรับรอง

ทำไมการเปลี่ยนผู้รับประโยชน์จึงทำให้เกิดความรู้สึก

Coverdell Education Savings Account , 529 แผนการไม่ จำกัด ระยะเวลาที่คุณสามารถบันทึกได้ ตัวอย่างเช่นเมื่อใช้ Coverdell ESA คุณต้องถอนเงินทั้งหมดโดยวันเกิดครบรอบ 30 ปีของผู้รับประโยชน์ มิเช่นนั้นคุณจะต้องเสียภาษีจำนวนมากในส่วนที่เหลือ

ความสามารถในการเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ด้วยแผน 529 ไม่เพียง แต่ช่วยให้คุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษี แต่ก็ช่วยให้เงินออมของคุณสามารถเติบโตอย่างต่อเนื่องโดยได้รับสิทธิประโยชน์จากภาษี ตัวอย่างเช่นหากบุตรของคุณจบวิทยาลัยด้วย 20,000 ดอลลาร์ที่ยังอยู่ในแผน 529 ของพวกเขาคุณสามารถตั้งชื่อตัวเองว่าเป็นผู้รับประโยชน์ชั่วคราวและทำเงินบริจาคประจำ เมื่อพวกเขามีลูกเป็นของตัวเองแล้วคุณสามารถโอนแผนไปยังพวกเขาแทนได้ ในระหว่างนี้บัญชีมีขนาดเพิ่มขึ้นทั้งจากการบริจาคปกติและผลตอบแทนที่เกิดจากการลงทุนของคุณ

อย่าลืมทบทวนทางเลือกในการลงทุนของคุณ

แต่ละแผน 529 สามารถแตกต่างกันไปในแง่ของการออมที่สามารถลงทุนได้ แต่ กองทุนเป้าหมายเป็นกองทุนที่ ได้รับความนิยม กองทุนเหล่านี้มีการจัดสรรสินทรัพย์ที่กำหนดไว้ล่วงหน้าซึ่งจะปรับตามช่วงเวลาเนื่องจากผู้รับประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายได้เข้าใกล้อายุวิทยาลัยมากขึ้น หากคุณกำลังโอนบัญชี 529 จากผู้จบการศึกษาระดับมหาวิทยาลัยอายุ 22 ปีไปยังหลานสาวอายุห้าปีของพวกเขาคุณจะต้องอัปเดตการจัดสรรสินทรัพย์เพื่อให้สอดคล้องกับระยะเวลาที่ยาวขึ้นจนกว่าพวกเขาจะไปเรียนที่วิทยาลัย และเมื่อคุณพิจารณากองทุนต่างๆใช้เวลาในการตรวจสอบค่าธรรมเนียมและประสิทธิภาพของแต่ละบัญชีเพื่อหาสมดุลระหว่างต้นทุนและผลตอบแทน