เรียนรู้พื้นฐานของ Maine 529 หักภาษีสำหรับผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น

หลักเกณฑ์ในการเรียกร้องค่าชดเชยรายได้จากรัฐเมนสำหรับการระดมทุนในแผนออมทรัพย์ 529

ชาวเมนที่มีส่วนร่วมในแผน 529 ของรัฐใด ๆ ที่เคยได้รับการหักภาษีเงินได้ของรัฐถึง 250 เหรียญต่อผู้รับประโยชน์ต่อการคืนภาษี ชาวเมนมีสิทธิหักเงินได้ไม่เกิน 250 ดอลลาร์ต่อเด็กหนึ่งคนเมื่อมีส่วนร่วมในนามของผู้รับประโยชน์หลายคนซึ่ง ได้แก่ เด็กหรือผู้ที่อยู่ในความอุปการะซึ่งจะใช้เงินทุนเพื่อเข้าเรียนในโรงเรียนและศึกษาต่อ

นี่เป็นข่าวร้าย: การหักเงินนี้ถูกตัดออกจากรหัสภาษีของรัฐเมนที่มีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มกราคม 2016 แต่ถ้าคุณมีส่วนร่วมก่อนวันที่นี้คุณยังคงสามารถอ้างสิทธิ์ได้หากยังไม่ได้ดำเนินการโดยยื่นคำร้องขอคืนเงิน ปี.

หักสำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน

แต่น่าเสียดายที่คู่สมรสที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีแต่งงานร่วมกันไม่ได้รับการหักเงินแยกกัน กล่าวอีกนัยหนึ่งถ้าคู่สมทบมากกว่า 250 เหรียญสำหรับผู้รับประโยชน์รายใดรายหนึ่งพวกเขาจะถูก จำกัด การหักเงินเพียง $ 250 สำหรับผู้รับประโยชน์ในการคืนภาษีเงินได้ของรัฐ พวกเขาไม่ได้รับการหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรสแต่ละรายเป็นจำนวนรวม 500 เหรียญ การหักเงินจะขึ้นอยู่กับผู้รับประโยชน์แต่ละรายไม่ใช่ผู้บริจาคแต่ละรายในแผน

การหักลดเป็น "การปรับตัวต่อรายได้"

การลดเงินออมของ Maine 529 เป็นข้อสรุป "เหนือบรรทัด" ซึ่งหมายถึงการปรับรายได้ นี่เป็นข้อได้เปรียบโดยเฉพาะ

หมายความว่าผู้อยู่อาศัยสามารถเรียกร้องการหักเงินได้แม้ว่าพวกเขาเลือกที่จะไม่หักรายละเอียดการหักเงินอื่น ๆ แต่ใช้การหักล้างมาตรฐานแทน นอกจากนี้ยังมีผลกระทบต่อ AGIs หรือรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วและสิทธิ์ในการได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอื่น ๆ อีกหลายอย่างขึ้นอยู่กับจำนวนนี้

มีข้อ จำกัด ด้านรายได้

นี่เป็นตัวอย่างว่า AGI ของคุณมีผลต่อการมีสิทธิ์อย่างไร

การหักเงินนี้ จำกัด เฉพาะบุคคลที่มีรายได้ขั้นต้นที่ปรับระดับรายได้ของรัฐบาลไม่เกิน 100,000 ดอลลาร์หรือ 200,000 เหรียญสำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน ถ้า AGI ของคุณมากกว่านี้คุณไม่มีคุณสมบัติ

คุณค่าของการลดหย่อนภาษีอากรของ Maine 529

สิ่งสำคัญคือการชั่งน้ำหนักประโยชน์ทั้งหมดของการมีส่วนร่วมในแผนการออมนี้ ชาวเมนที่พยายามจะตัดสินใจว่าควรใช้แผนออมทรัพย์มาตรา 529 เทียบกับรถออมทรัพย์ประเภทอื่น ๆ ควรคำนึงถึงการประหยัดภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการหักภาษีเงินได้ของรัฐเมนสำหรับเงินสมทบ Maine ไม่ได้เสนอการลดหย่อนภาษีสำหรับการจ่ายสมทบเข้าบัญชีออมทรัพย์ของวิทยาลัยอื่น ๆ เช่นบัญชี Coverdell Education Savings (ESA) หรือ บัญชี Custodial ของ UTMA

วงเล็บภาษีรายได้สูงสุดในรัฐเมนอยู่ที่ 7.15 เปอร์เซ็นต์นับจากปีพ. ศ. 2560 ดังนั้นการจ่ายเงินสมทบ 250 ดอลลาร์ต่อแผนออมทรัพย์มาตรา 529 สามารถประหยัดเงินได้ถึง 17.87 ดอลลาร์ในช่วงเวลาที่เสียภาษี

และแน่นอนว่าการเติบโตและรายได้ทั้งหมดที่เกิดจากเงินลงทุนในแผนนี้เป็นไปตามปลอดภาษีทั้งในระดับรัฐและระดับรัฐบาลกลางหากการถอนดังกล่าวใช้เพื่อวัตถุประสงค์ด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

คุณสามารถเริ่มต้นแผน 529 โดยมีส่วนร่วมเพียง $ 250 การบริจาคต่อมาต้องมีอย่างน้อย $ 50