ตัวอย่าง
529 แผน และ Roth IRAs ช่วยให้คุณสามารถระดมเงินได้ฟรีหากมีการแจกจ่ายให้กับ QHEE
นอกจากนี้การถอน IRA ต้น (ก่อนอายุ 59 1/2) ที่ใช้สำหรับ QHEE จะได้รับการยกเว้นจากการ หักภาษี ณ ที่จ่าย 10% ถึงแม้ว่าจำนวนที่ถอนจะยังคงต้องเสียภาษีเงินได้สามัญ
เว็บไซต์ IRS กำหนดค่าใช้จ่ายการศึกษาที่มีคุณภาพสูงขึ้นเป็น:
ค่าเล่าเรียนค่าหนังสือค่าอุปกรณ์และอุปกรณ์ที่จำเป็นสำหรับการลงทะเบียนหรือการเข้าศึกษาของนักเรียนใน สถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์ นอกจากนี้ยังรวมถึงค่าใช้จ่ายสำหรับบริการพิเศษที่เกิดขึ้นโดยหรือสำหรับนักเรียนที่มีความต้องการพิเศษที่เกี่ยวเนื่องกับการลงทะเบียนหรือการเข้าศึกษาใน นอกจากนี้หากบุคคลเป็นนักเรียนอย่างน้อยครึ่งเวลาห้องและคณะกรรมการมีค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้นการศึกษา. "
หลายโรงเรียนหรือโปรแกรมต้องใช้แล็ปท็อปหรือคอมพิวเตอร์ (hmmm ... บางทีแม้แต่ iPad) ถ้าเป็นเช่นนั้นค่าใช้จ่ายดังกล่าวจะถูกนับเป็น "อุปกรณ์ที่จำเป็นสำหรับการลงทะเบียนหรือการเข้าชั้นเรียนของนักเรียน" และโปรดทราบว่าค่าห้องพักและค่าใช้จ่ายสำหรับนักเรียนนอกเวลาอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้
ในกรณีของการตรวจสอบตรวจสอบให้แน่ใจว่าเก็บรายการอุปกรณ์ที่จำเป็นที่โรงเรียนจัดเตรียมไว้และข้อกำหนดใด ๆ ที่ให้ไว้ในหลักสูตรของชั้นเรียน และแน่นอนคุณจะต้องการเก็บใบเสร็จเพื่อให้คุณสามารถแสดงจำนวนเงินที่จ่ายให้ได้
หากนักเรียนอาจมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์อื่น ๆ เช่น เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีพ คุณอาจต้องติดตามสิ่งที่เรียกว่าค่าปรับในระดับอุดมศึกษาที่ปรับแล้ว (AQHEE) และเฉพาะจำนวนเงินที่ปรับลดลงจะมีสิทธิ์ได้รับแบ่งภาษีสำหรับการแจกจ่าย
คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการบันทึกข้อมูลสำหรับ 529 ของคุณ
ทรัพยากรออนไลน์สำหรับการมีสิทธิ์
อาจเป็นแหล่งข้อมูลที่ดีที่สุดในการไปหาข้อมูลคือ IRS Tax Benefit for Education Center เพราะมันขึ้นอยู่กับว่าอะไรคือสิ่งที่ไม่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ศูนย์ข้อมูลที่ใช้งานง่ายของพวกเขาจะให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับหัวข้อต่างๆเช่น:
- ใครสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา
- ค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมใดที่สามารถหักลดหย่อนได้ (ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่น)
- ไม่ว่าจะเป็นดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมสำหรับนักเรียนหรือไม่ (ขึ้นอยู่กับขีด จำกัด รายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยน)
- นิยามของเงินกู้นักเรียนที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
- นิยามของค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรอง (ค่าเล่าเรียนค่าห้องและค่าหนังสือค่าอุปกรณ์ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ เช่นค่าพาหนะ)
- กำหนดจำนวนห้องและคณะกรรมการที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
- การกำหนดว่าการศึกษาที่เกี่ยวกับงานสามารถอ้างสิทธิ์เป็นข้อหักทางธุรกิจได้หรือไม่
- การศึกษาที่นายจ้างกำหนดหรือตามข้อกำหนดของกฎหมาย
- การศึกษาเพื่อรักษาหรือพัฒนาทักษะ
ส่วนแบ่งค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาอื่น ๆ
ในระหว่างที่ทำงานและอยู่ในโรงเรียนเป็นไปได้ว่าคุณอาจไม่สามารถยกเว้นผลประโยชน์บางอย่างจากรายได้ของคุณได้ คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมใน IRS Publication 970 Tax Benefits for Education