หลักเกณฑ์ในการเรียกร้องการหักภาษีเงินได้สำหรับการระดมทุนในแผนเนบราสก้า 529
หากคุณเป็นพลเมืองของเนบราสก้าที่วางแผนจะเข้าโรงเรียนในวันหนึ่งคุณสามารถเริ่มต้นการวางแผนทางการเงินได้โดยการเรียนรู้เกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของโปรแกรมออมทรัพย์วิทยาลัย 529 ของรัฐ 529 แผนเสนอวิธีภาษีที่ดีเพื่อประหยัดเงิน ถ้ามีเงินเพียงพอที่จะได้รับการบันทึกผ่านยานพาหนะนี้จะมีความเครียดน้อยลงในเวลาที่รับสมัครเกี่ยวกับ การขอความช่วยเหลือทางการเงิน หรือการค้นหาทุนการศึกษา
เงินลงทุนในบัญชีเหล่านี้เพิ่มขึ้นจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ นอกจากนี้การถอนเงินทั้งหมดที่ใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่ผ่านการรับรองจะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง บางรัฐ 35 รัฐยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐในการเบิกเงินพร้อมกับการให้สิ่งจูงใจอื่น ๆ
ผ่านแผนการหักลดหย่อนภาษีเหล่านี้สมาชิกในครอบครัวและเพื่อนฝูงสามารถมีส่วนร่วมในกองทุนวิทยาลัยของเด็กและได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการทำเช่นนั้น ในช่วงหลายปีที่ผ่านมาโดยมีส่วนร่วมตามปกติและดอกเบี้ยทบต้นแผนสามารถเติบโตได้อย่างมีนัยสำคัญเพื่อให้ค่าใช้จ่ายทางการศึกษาของเด็ก ธนาคารแห่งชาติแห่งแรกของโอมาฮาจัดการทั้งหมดสี่แผน 529 ที่เนบราสก้าเสนอ:
- เนบราสก้า Education Savings Trust (NEST) - แผนประหยัดค่าใช้จ่ายโดยตรงของวิทยาลัย : ด้วยตัวเลือกนี้คุณจะสามารถควบคุมบัญชีของคุณเองได้ มีสามแนวทางในการลงทุน ได้แก่ การใช้อายุความคงที่และรายบุคคลเพื่อให้เหมาะกับความอดทนความเสี่ยงกรอบเวลาและเป้าหมายการออม
- เนบราสก้า Education Savings Trust (NEST) - แผนงาน Advisor College Savings : แผนนี้มีให้กับบุคคลที่ทำงานร่วมกับที่ปรึกษาทางการเงิน นอกจากนี้ยังมีตัวเลือกอายุและแบบคงที่
- แผน TD Ameritrade 529 College Savings : แผนนี้คล้ายกับ NEST แต่มีการแจกจ่ายผ่านตัวแทนจำหน่ายลดราคา TD Ameritrade ด้วยค่าใช้จ่ายที่สูงกว่าเล็กน้อย
- แผนการออมทรัพย์ของ State Farm College : แผนนี้ใช้ OFI Private Investments Inc. สำหรับบริการบริหารจัดการและการจัดการการลงทุนและแจกจ่ายโดยผ่านตัวแทนจาก State Farm เท่านั้น
ภาพรวมของ Nebraska College หักภาษีหัก ณ ที่จ่าย
ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2014 การหักเงินสูงสุดของรัฐคือ 10,000 ดอลลาร์สำหรับคนโสดหัวหน้าครัวเรือนและแต่งงาน และ 5,000 ดอลลาร์สำหรับการสมรสโดยยื่นเอกสารแยกต่างหาก เจ้าของบัญชีและผู้ปกครองหรือผู้ดูแลที่เป็นผู้ดูแลระบบของบัญชี UGMA หรือ UTMA NEST Direct มีสิทธิ์ได้รับการตัดสิทธิ์ที่เกี่ยวข้อง
ซึ่งหมายความว่าหากคู่สมรสของเนบราสกาที่มีส่วนร่วมในการรับเงินคืนมากกว่า 10,000 ดอลลาร์ในนามของผู้รับประโยชน์หลายราย (เด็ก) พวกเขาจะได้รับอนุญาตให้หักยอดรวมภาษีได้สูงสุด 10,000 เหรียญเท่านั้น เงินสมทบเฉพาะที่ทำกับ Nebraska College Savings Program ซึ่งบริหารโดยเนบราสก้า State Treasurer มีคุณสมบัติในการหักเงิน
การลดหย่อนภาษี Nebraska College Savings Plan เป็นการปรับรายได้ "เหนือเส้น" ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถอ้างสิทธิ์ได้แม้ว่าคุณจะไม่หักรายละเอียดการหักเงินของคุณโดยการหักล้างเงินตามมาตรฐาน การมีส่วนร่วมในบัญชี NEST ของคุณจะทำกับดอลลาร์หลังหักภาษีและรายได้ของคุณจะเพิ่มขึ้นในระดับรัฐบาลกลางและภาษีรอการตัดบัญชีในขณะที่พวกเขาลงทุน
การเติบโตของการลงทุนเป็นของคุณที่จะใช้ แทนที่จะจ่ายภาษีเงินที่ได้รับจะนำกลับมาลงทุนอีกครั้ง ไม่มีการหักภาษีเงินได้ในการลดหย่อนภาษีอากรของโครงการ Nebraska College Savings Plan
คุณค่าของ Nebraska College การออมภาษีหักภาษี
ชาวเนบราสก้าพยายามที่จะตัดสินใจว่าจะใช้แผนการเนบราสกา 529 กับแผน 529 ของรัฐอื่นหรือไม่จำเป็นต้องคำนึงถึงการประหยัดภาษีที่อาจเป็นไปได้ในการสนับสนุนแผนในรัฐของพวกเขา เนบราสก้าไม่ได้เสนอการลดหย่อนภาษีให้กับผู้อยู่อาศัยที่มีส่วนร่วมในแผนการออกจากรัฐ อย่ารวมการบริจาคเหล่านั้นไว้ในแบบฟอร์มภาษี Nebraska ของคุณ
พิจารณาว่าอัตราภาษีเงินได้ของเนบราสก้าเป็น 6.84% การหักเงิน 10,000 ดอลลาร์เต็มสามารถบันทึกผู้เสียภาษีได้ถึง 684 เหรียญในเวลาที่เสียภาษี ปัจจุบันเนบราสก้าไม่เสนอการลดหย่อนภาษีเพื่อการออมเงินในวิทยาลัยประเภทอื่น ๆ เช่นบัญชี Coverdell Education Savings (ESA) หรือบัญชีคัสโตเดียน UTMA
ไม่มีขีด จำกัด รายได้หรือเงินฝากออมทรัพย์และมีวงเงินการบริจาคสูงถึง 360,000 เหรียญต่อผู้รับประโยชน์
ผู้อยู่อาศัยสามารถเรียกร้องการลดหย่อนภาษีสำหรับโครงการเนบราสก้า 529 ในแบบตาราง I - แบบฟอร์มการปรับค่าจ้างเพื่อรับเงินบรรทัดที่ 17 เพื่อให้มีสิทธิ์รับเงินสมทบต้องเสร็จสิ้นภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีภาษีที่เป็นปัญหา