กำจัดทรัพย์สินทั้งหมดของคุณออก
วิธีที่รุนแรงที่สุดในการหลีกเลี่ยงการพินัยกรรมของอสังหาริมทรัพย์ของคุณคือการกำจัดทรัพย์สินทั้งหมดของคุณเนื่องจากไม่มีทรัพย์สินใด ๆ ที่คุณไม่มีที่ดินซึ่งจะต้องได้รับการพิสูจน์
แน่นอนว่านี่ไม่ใช่เรื่องจริงเพราะคุณต้องมีเงินอยู่จนกว่าจะถึงแก่ความตาย แต่ในบางกรณีการให้ทรัพย์สินส่วนใหญ่ของคุณอยู่ห่างจากการใช้ความไว้วางใจแบบพิเศษซึ่งคุณสามารถเป็นผู้รับประโยชน์อาจทำให้รู้สึกได้ . การใช้ความไว้วางใจประเภทนี้ร่วมกับเทคนิคอื่น ๆ ที่อธิบายไว้ด้านล่างสำหรับสินทรัพย์ใด ๆ ที่ไม่ได้โอนเข้าสู่ความไว้วางใจจะหมายถึง ไม่มีทรัพย์สินที่ต้องพินัยกรรม และไม่มีอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องภาคทัณฑ์
ใช้ความเป็นเจ้าของร่วมด้วยสิทธิในการอยู่รอดหรือการครอบครองโดยสิ่งทั้งปวง
การเพิ่ม เจ้าของร่วม ลงในบัญชีธนาคารหรือบัญชีการลงทุนหรือการกระทำของอสังหาริมทรัพย์จะหลีกเลี่ยงการภาคทัณฑ์โดยมีเงื่อนไขว่าบัญชีดังกล่าวเป็นเจ้าของ ร่วมโดยมีสิทธิในการอยู่รอด และไม่ใช่ ผู้เช่าร่วมกัน หากคุณแต่งงานแล้วในบางรัฐคุณและคู่สมรสของคุณสามารถเป็นเจ้าของทรัพย์สินที่มีสิทธิในการอยู่รอดในรูปแบบของการ เช่าโดยสิ่งทั้งปวง
อย่างไรก็ตามมีข้อเสียหลายประการที่ต้องพึ่งพา ความเป็นเจ้าของร่วม กับสิทธิในการอยู่รอดหรือการเช่าช่วงโดยสมบูรณ์เพื่อไม่ให้มีภาคทัณฑ์:
- ในหลายกรณีการเพิ่มเจ้าของร่วมลงในบัญชีหรือโฉนดจะเป็นของขวัญที่ต้องเสียภาษีซึ่งต้องมีการรายงานไปยัง IRS ใน แบบฟอร์มการ คืน ภาษีของขวัญของ รัฐบาลกลาง ( แบบฟอร์ม IRS 709 )
- หากเจ้าของร่วมถูกฟ้องร้องหรือถูกหย่าร้างเจ้าหนี้ในคดีหรือคู่สมรสที่หย่าร้างอาจสามารถใช้สินทรัพย์บางส่วนหรือทั้งหมดในบัญชีร่วมได้
- หากเจ้าของร่วมตายก่อนที่จะทำแล้ว 50% หรือ 100% ของบัญชีร่วมอาจรวมอยู่ในอสังหาริมทรัพย์ของเจ้าของผู้ตายเพื่อวัตถุประสงค์ด้าน ภาษีอากร
- หากคุณอยู่ในการแต่งงานครั้งที่สองหรือภายหลังจากที่คุณพำนักอยู่กับคู่สมรสของคุณโดยอาศัยสิทธิการครองชีพหรือการเช่าโดยสมบูรณ์จะหมายความว่าคู่สมรสของท่านจะมีอิสระในการทำอะไรก็ตามที่เขาต้องการด้วยทรัพย์สินของคุณหลังจากที่คู่สมรสของท่านเสียชีวิตในภายหลัง นี่อาจไม่ใช่สิ่งที่คุณต้องการหรือกล่าวอีกนัยหนึ่งคุณอาจต้องการให้คู่สมรสของคุณใช้ทรัพย์สินของคุณหลังจากที่คุณตาย แต่หลังจากคู่สมรสของคุณเสียชีวิตในภายหลังคุณอาจต้องการให้พร็อพเพอร์ตี้ของคุณไปหาลูกของคุณเอง ในสถานการณ์เช่นนี้ความเป็นเจ้าของร่วมกับสิทธิในการอยู่รอดหรือการเช่าโดยสิ่งทั้งปวงจะไม่บรรลุความปรารถนาสุดท้ายของคุณเนื่องจากคู่สมรสของคุณอาจเลือกที่จะปล่อยให้ทรัพย์สิน ของคุณ ให้กับบุตรของคู่สมรสแทนบุตรหลานของคุณหรือแม้แต่คู่สมรสใหม่
ใช้การกำหนดผู้รับผลประโยชน์
หากคุณเป็นเจ้าของ ประกันชีวิต หรือทรัพย์สินที่ถือครองอยู่ในบัญชีเกษียณเช่น IRA 401 (k) หรือเงินรายปีคุณจะได้รับประโยชน์จากการหลีกเลี่ยงการทดลองโดยใช้ชื่อผู้รับผลประโยชน์แล้ว
สิ่งที่คุณอาจไม่ทราบก็คือรัฐส่วนใหญ่อนุญาตให้คุณกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์จากบัญชีธนาคารของคุณ (ซึ่งเรียกว่าบัญชี "ต้องเสียภาษีเมื่อตาย" หรือ "POD" ) และ บัญชี สำหรับการลงทุนที่ไม่ใช่การเกษียณอายุ เป็น " โอนเมื่อตาย " หรือ บัญชี "TOD") นอกจากนี้กำมือของรัฐช่วยให้คุณกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์สำหรับอสังหาริมทรัพย์ของคุณโดยใช้การ โอนกรรมสิทธิ์ในโฉนดโฉนดที่ดิน หรือโฉนดผู้รับผลประโยชน์หรือหนังสือรับรอง ในรัฐอื่น ๆ คุณสามารถใช้โฉนดในชีวิตเพื่อรักษากรรมสิทธิ์ในอสังหาริมทรัพย์ในช่วงชีวิตของคุณและส่งต่อทรัพย์สินไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่คุณเลือกหลังจากที่คุณตายโดยไม่ต้องพินัยกรรมในอสังหาริมทรัพย์
ใช้ Revocable Living Trust
ความไว้วางใจจากชีวิตที่เพิกถอน เป็นข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรซึ่งครอบคลุมสามขั้นตอนในชีวิตของคุณ:
- ในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่และดี
- ถ้าคุณเป็นคนไร้สมรรถภาพทางจิตใจ และ
- หลังจากที่คุณตายแล้ว
แต่การลงนามในสัญญาความไว้วางใจที่อาศัยอยู่ที่ถูกเพิกถอนด้วยตัวเองไม่เพียงพอที่จะหลีกเลี่ยงการพินัยกรรมของทรัพย์สินของคุณหลังจากที่คุณตาย เมื่อเซ็นสัญญาความไว้วางใจคุณจะต้องนำเนื้อหาของคุณมาใช้และตั้งชื่อให้เป็นชื่อของความไว้วางใจ หลังจากที่ ความไว้วางใจที่ ได้รับ ความเสียหายที่ถูกเพิกถอน ของคุณได้กลายเป็นเจ้าของเร็กคอร์ดของสินทรัพย์ของคุณแล้วสินทรัพย์ที่ไว้ใจได้ (แทนที่จะเป็นคุณ) จะไม่ต้องพึ่งพา
นี่เรียกว่าการให้ความไว้วางใจและถ้าคุณเห็นภาพความไว้วางใจของคุณในฐานะที่เป็นถังคุณต้องกรอกข้อมูลในถังด้วยสินทรัพย์ของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าสินทรัพย์จะหลีกเลี่ยงการทดลองหลังจากที่คุณตาย หากสินทรัพย์ใด ๆ ของคุณนั่งอยู่นอกความไว้วางใจ (ถัง) ในช่วงเวลาที่คุณเสียชีวิตสินทรัพย์ที่ไม่ได้รับการสนับสนุนจะต้องได้รับการพิสูจน์จนกว่าพวกเขาจะได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้รับมรดกหรือเป็นเจ้าของสิทธิ์ในการอยู่รอดกับคนที่รอดชีวิตคุณ
บรรทัดด้านล่างเพื่อหลีกเลี่ยงการภาคทัณฑ์
อย่างที่คุณเห็นมีเพียงวิธีเดียวเท่านั้นที่จะหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์ สิ่งที่จะเป็นประโยชน์สำหรับคุณจะขึ้นอยู่กับครอบครัวและสถานการณ์ทางการเงินที่ไม่ซ้ำกันของคุณ แต่บรรทัดล่างคือการใช้เทคนิคที่อธิบายข้างต้นเพื่อหลีกเลี่ยงการพินัยกรรมของทรัพย์สินคุณจะสร้างความอุ่นใจให้กับคุณ รวมทั้งความอุ่นใจสำหรับคนที่คุณรักในช่วงเวลาที่ยากลำบาก