ประโยชน์ที่นักลงทุนรายใหม่มักไม่รู้จัก
พันธบัตรออมทรัพย์ ซีรี่ส์ EE ได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น
หนึ่งในประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดของ พันธบัตรออมทรัพย์ Series EE เป็นข้อยกเว้นที่พวกเขาได้รับจากภาษีของรัฐและท้องถิ่น นี่เป็นสิ่งสำคัญโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณอยู่ ในกรอบภาษีที่มีรายได้สูง ในรัฐที่บังคับให้เสียภาษีอย่างมากเช่น New York
บรรทัดล่างคือว่ามันหมายถึงเงินมากขึ้นในกระเป๋าของคุณ
พันธบัตรออมทรัพย์ซีรี่ส์ EE สามารถหักภาษีรายได้รอการตัดบัญชีหรือ 30 ปี
หากคุณเลือกรายงานเงินสดตามเอกสารภาษีเงินได้ของคุณกับ IRS คุณสามารถเลื่อนการชำระภาษีให้กับรายได้ดอกเบี้ยของพันธบัตรออมทรัพย์ของ Series EE จนกว่าคุณจะไถ่ถอนพันธบัตรหรือ 30 ปีนับจากวันที่ออก ตามที่ได้อธิบายไว้ใน คู่มือผู้เริ่มต้นใช้งานพันธบัตรออมทรัพย์ซีรี่ส์ EE พันธบัตรออมทรัพย์ แต่ละประเภทจะเป็น พันธบัตรคูปอง เป็นศูนย์ นั่นหมายความว่าคุณไม่ได้รับเช็คทางไปรษณีย์จริงๆสำหรับดอกเบี้ยที่คุณเป็นหนี้ที่คุณต้องจ่ายเช่นเดียวกับพันธบัตรหรือ พันธบัตรเทศบาล คุณจะได้รับดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจากพันธบัตรและคุณจะได้รับเมื่อตราสารหนี้ครบกำหนดไถ่ถอนหรือคุณขายคืนให้กับรัฐบาล (ซึ่งเรียกว่า "ไถ่ถอนพันธบัตร")
พันธบัตรออมทรัพย์รุ่น EE จะจ่ายดอกเบี้ยไม่เกิน 30 ปีนับจากวันที่ออก
ซึ่งหมายความว่าพันธบัตรที่มีมูลค่า 5,000 ดอลล่าร์จะได้รับมูลค่า 20,000 หรือ 30,000 เหรียญ! นี่เป็นจุดที่นักลงทุนรายใหม่ส่วนใหญ่ไม่เข้าใจดังนั้นคุณจึงควรเข้าใจแนวคิดนี้
พันธบัตรออมทรัพย์ซีรี่ส์ EE สามารถให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่มหาศาลสำหรับการออมวิทยาลัยหรือการศึกษา
หากคุณลงทุนในพันธบัตรออมทรัพย์ของ Series EE สำหรับค่าเล่าเรียนในวิทยาลัยหรือค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ คุณสามารถยกเว้นบางส่วนหรือทั้งหมดของดอกเบี้ยที่คุณได้รับจาก ภาษีรายได้ ของคุณเป็นเวลาหลายสิบปีเมื่อไถ่ถอนพันธบัตร
กฎมีมากมาย แต่นี่เป็นบทสรุป:
- คุณต้องไถ่ถอนพันธบัตรออมทรัพย์ Series EE ในปีเดียวกับที่คุณเสียค่าใช้จ่ายสำหรับการศึกษาระดับมัธยมศึกษาเช่นค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียม
- คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 24 ปีในวันแรกของเดือนที่คุณซื้อพันธบัตร
- หากคุณใช้พันธบัตรออมทรัพย์แบบ Series EE เพื่อการศึกษาของคุณเองและต้องการสิทธิประโยชน์ทางภาษีพันธบัตรจะต้องจดทะเบียนโดยตรงในชื่อของคุณ!
- หากคุณแต่งงานแล้วคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการ ร่วม เพื่อรับการยกเว้นภาษีจาก รายได้ดอกเบี้ย พันธบัตรของ Series EE ในขณะที่บทความนี้ถูกเขียนขึ้นพระราชบัญญัติการป้องกันการสมรสทำาให้ IRS ไม่ยอมรับการแต่งงานที่ถูกต้องตามกฎหมายของคู่รักเพศเดียวกันในส่วนที่ใหญ่ที่สุดของสหรัฐอเมริกาที่อนุญาตให้สหภาพดังกล่าวดังนั้นเกย์และเลสเบี้ยนจึงไม่สามารถใช้ประโยชน์จากโครงการนี้ได้ คู่สมรสถ้าพันธบัตรที่มีไว้ในชื่อของพวกเขา
- มีข้อกำหนดรายได้ที่กำหนดโดยรัฐบาลที่คุณต้องปฏิบัติตามขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ ข้อมูลเหล่านี้ได้รับการอัปเดตบ่อยครั้ง แต่สำหรับปีงบประมาณ 2551 มีดังนี้: "สำหรับผู้เสียภาษีรายเดียวการยกเว้นภาษีเริ่มลดลงด้วยรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้ว 67,100 ดอลลาร์และถูกตัดออกจาก รายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้ว 82,100 เหรียญขึ้นไปสำหรับการแต่งงาน ผู้เสียภาษียื่นร่วมกันการยกเว้นภาษีเริ่มลดลงด้วยรายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนแล้วมูลค่า 100,650 ดอลลาร์และถูกตัดออกสำหรับรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของ 130,650 เหรียญขึ้นไปคู่สมรสจะต้องยื่นร่วมกันเพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้น "
- สถาบันการศึกษาหลังมัธยมศึกษาที่คุณเข้าเรียนจะต้องมีสิทธิ์ได้รับโครงการพันธบัตรออมทรัพย์แบบซีรี่ส์ EE โดยเป็นมหาวิทยาลัยวิทยาลัยหรือโรงเรียนอาชีวศึกษาที่มีคุณสมบัติตรงตามความช่วยเหลือของรัฐบาลกลางโดยการเสนอโครงการต่างๆเช่น สินเชื่อนักศึกษาที่มีหลักประกัน
ค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่ผ่านการรับรองและค่าธรรมเนียมรวมถึงรายการต่างๆเช่น
- ค่าเล่าเรียนและค่าเล่าเรียนรวมทั้งค่าใช้จ่ายหลักสูตรที่จำเป็น
- ค่าใช้จ่ายที่เป็นประโยชน์ต่อคุณคู่สมรสหรือผู้ที่พำนักขึ้นเพื่อพำนักอาศัยเพื่อขอยกเว้น
- หนังสือห้องและคณะกรรมการ ไม่ ถือว่าเป็น ค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
จำนวนค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพจะลดลงจากผลรวมของทุนการศึกษาความช่วยเหลือด้านการศึกษาการให้ทุนการศึกษาหรือผลประโยชน์อื่น ๆ ที่ได้รับจากนายจ้างและทั้งเงินต้นและดอกเบี้ยของพันธบัตรออมทรัพย์ของ EE จะต้องนำมาจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพเพื่อไม่รวมดอกเบี้ย จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
ตามที่กระทรวงการคลังของสหรัฐอเมริกากล่าวว่า "หากปริมาณพันธบัตรที่มีสิทธิ์ซึ่งคุณได้เบิกใช้ในระหว่างปีเกินจำนวนค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองที่จ่ายในระหว่างปีจำนวนดอกเบี้ยที่ตัดจำหน่ายจะลดลงตามสัดส่วน"
วิธีทางเลือกในการใช้พันธบัตรเพื่อการออมแบบซีรีส์ EE สำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษา
มีวิธีการขั้นสูงในการใช้พันธบัตรออมทรัพย์ของ Series EE เพื่อใช้จ่ายด้านการศึกษา วิธีนี้มีรายละเอียดโดยกระทรวงการคลังของสหรัฐอเมริกาในเว็บไซต์ TreasuryDirect และเกี่ยวข้องกับการวางพันธบัตรออมทรัพย์ของ Series EE ในชื่อของเด็กกับพ่อแม่ที่ระบุว่าเป็นผู้รับประโยชน์ (ไม่ใช่เจ้าของร่วม) แม้ว่าเด็กจะจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางเกี่ยวกับรายได้ดอกเบี้ยนี้อาจมีโครงสร้างที่จะต่ำกว่าจะครบกำหนดหากพ่อแม่ถือพันธบัตร วิธีการนี้มีความซับซ้อนและควรทำร่วมกับผู้สอบบัญชีที่ได้รับการยอมรับและมีคุณสมบัติเหมาะสมที่คุ้นเคยกับกฎภาษีการลงทุน