ทำไมบาง Roth IRA ถอนเงินอาจต้องเสียภาษี
การถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ประจำและอัตราภาษีจะขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณสำหรับปีที่คุณถอนตัว
IRAs Roth ในมืออื่น ๆ ไม่ได้มีการหักภาษีเกี่ยวกับเงินสมทบเป็นเงินสมทบบัญชีต้องเป็นหลังหักภาษี แต่ในการแลกเปลี่ยน Roth IRA เจ้าของบัญชีจะไม่ได้รับเฉพาะการเจริญเติบโตรอการตัดบัญชีเดียวกันกับสินทรัพย์ของพวกเขา แต่ยังกระจายปลอดภาษีและการถอนตัว นี่เป็นวิธีที่ Roth IRA ถอนเงินทำงาน
การกระจายที่ไม่มีภาษีฟรี Roth IRA Withdrawals
หากคุณมีอย่างน้อยอายุ 59 ปีและมีบัญชี Roth IRA ของคุณเปิดมาอย่างน้อยห้าปีการถอนเงินทั้งหมดของ Roth IRA ของคุณจะไม่มี ภาษี ในความเป็นจริงแล้วจะถือว่าเป็นการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม แม้ว่าการรวมกันของเกณฑ์เหล่านี้อาจเป็นไปได้มากที่สุดสำหรับการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจาก Roth IRA แต่ก็มีอีกหลายกรณีที่การถอนเงินถือว่ามีคุณสมบัติและดังนั้นจึงไม่มีการเสียภาษีหากคุณอายุต่ำกว่า59½ปีและได้รับ ข้อกำหนดห้าปี:
- หากคุณปิดการใช้งาน
- หากการถอนเงินออกไปกับผู้รับประโยชน์หรือที่ดินหลังการตายของคุณ
- หากการถอนดังกล่าวสอดคล้องกับข้อกำหนด "บ้านหลังแรก" ของ IRS (สูงสุดไม่เกิน 10,000 ดอลลาร์)
- หากการเบิกถอนดังกล่าวถูกใช้เพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่ไม่มีการคืนเงินหรือการประกันสุขภาพในขณะที่ไม่มีงานทำ
- หากการแจกจ่ายทำในการชำระเงินเป็นงวดที่เท่าเทียมกันอย่างสม่ำเสมอ (ดูกฎของ IRS 72 (t))
รายได้ที่ปลอดภาษีในการเกษียณอายุเป็นหนึ่งในผลประโยชน์ที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของ Roth IRA แต่แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมคุณไม่จำเป็นต้องรอจนกว่าจะเกษียณอายุเพื่อถอนการลงโทษทรัพย์สินของคุณและปลอดภาษี
การกลับมาของ Tax Return ฟรีของ Roth IRA Withdrawals
เนื่องจาก Roth IRA บริจาคไม่เคยเสียภาษีเช่น IRA แบบดั้งเดิมส่วนใหญ่ Roth IRA ถอนจะไม่ถูกหักภาษี ไม่มีการเสียภาษีใด ๆ ในการถอนเงิน Roth IRA หากยอดรวมที่คุณถอนคืนมีจำนวนน้อยกว่าจำนวนที่คุณได้ให้ไว้ก่อนหน้านี้ไม่ว่าอายุของคุณจะเป็นเท่าใด ตัวอย่างเช่นถ้าผ่านไปหลายปีเงินบริจาคประจำปีของคุณรวมแล้ว 20,000 เหรียญและคุณถอนเงิน 5,000 ดอลลาร์ต่อครั้งการถอนคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากถือเป็นผลตอบแทนจากการบริจาคเดิมของคุณ ในศัพท์แสงภาษีการถอนเงินก่อนหน้านี้ถือว่าเป็นผลตอบแทนจากการลงทุน
ที่กล่าวว่ามีสถานการณ์บางอย่างที่คุณอาจได้รับการประเมินภาษีการแจกจ่ายในช่วงต้นเป็นบทลงโทษในการถอน Roth IRA
การลงโทษ IRA ของ Roth ที่ถูกลงโทษ
การใช้ตัวอย่างเช่นเดียวกับกรณีข้างต้นหากคุณต้องการถอนเงินเกินกว่า 20,000 ดอลลาร์ที่คุณได้ให้ไว้กับ Roth IRA ซึ่งหมายความว่าคุณได้ถอนรายได้ก่อนที่จะถึงอายุ59½ส่วนหนึ่งของการถอนเงินจะต้องเสียภาษีและ ภาษี 10% สำหรับการแจกจ่ายในช่วงต้น
เช่นเดียวกับที่ Roth IRA ถอนเงินเหนือพื้นฐานของคุณ (เงินสมทบ) ภายใน 5 ปีแรกที่มีส่วนร่วมในบัญชี กฎนี้เรียกว่า colloquially เรียกว่ากฎห้าปี กฎ Roth ห้าปี ไม่ง่ายเท่าที่คุณจะคิดได้เพราะการปฏิบัติตามกฎ 5 ปีสามารถใช้เวลาไม่ถึง 5 ปีตามคำจำกัดความของ IRS เพื่อให้เรื่องมีความซับซ้อนมากขึ้นสินทรัพย์แปลง Roth IRA จะทำตามขั้นตอนที่แยกต่างหากสำหรับกฎห้าปี
หากกองทุน Roth IRA ถูกเพิ่มผ่านการ แปลง Roth IRA เงินเหล่านี้โดยเฉพาะต้องเป็นไปตามกฎห้าปีด้วยตัวเอง เช่นถ้าคุณแปลง Roth IRA แล้วใช้เงินที่แปลงบางส่วนในปีหน้าการถอนคุณจะต้องเสียภาษี
การลงโทษการจัดส่งต้น 10%
นอกเหนือไปจากภาษีเงินได้ปกติแล้วยังมีการประเมินการแจกแจงการแจกแจงต้นงวด 10% เมื่อมีการแจกจ่ายที่เกิดขึ้นหากผู้ถือบัญชียังไม่ถึง59½ปี
อย่างไรก็ตามการจ่ายเงินค่าปรับการจัดส่ง 10% จะถูกประเมินเมื่อถอนเงินที่ต้องเสียภาษีเท่านั้น เช่นการถอนใด ๆ ที่เป็นผลตอบแทนจากพื้นฐานจะไม่อยู่ภายใต้การลงโทษการกระจายตัวในช่วงต้นแม้ว่าผู้เสียภาษีอากรจะอยู่ภายใต้59½
หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับการถอนเงิน IRA แบบดั้งเดิมโปรดอ่านบทความเกี่ยวกับ การถอน IRA ตามปกติ