แต่เมื่อพูดถึงเนื้อหาของ IRA ที่เรียบง่ายกฎมีความแตกต่างกันเล็กน้อย
การหมุนเวียน IRA แบบง่าย
แผนกระตุ้นการประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับพนักงาน (แบบง่าย) IRA คือการแบ่งระหว่าง IRA ปกติและ 401 (k) เช่นเดียวกับ IRAs อื่น ๆ การบริจาคที่คุณทำกับแผนจะเป็นของคุณเสมอเช่นเดียวกับแผนงานที่นายจ้างสนับสนุนอื่น ๆ เช่น 401 (k) นายจ้างสามารถบริจาคเงินให้กับ SIMPLE IRA ในนามของคุณได้ แผนธุรกิจประเภทนี้เป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่มีพนักงานน้อยกว่าหนึ่งร้อยคน
ดังนั้นถ้าคุณมี IRA แบบง่ายๆในที่ทำงาน แต่ออกไปรับงานอื่นที่มี แผน 401 (k) คุณมีทางเลือกไม่มากสำหรับสินทรัพย์เหล่านั้นในแผนนายจ้างเดิมของคุณ เช่นเดียวกับเมื่อนายจ้างปัจจุบันของคุณแทนที่ IRA SIMPLE ของพวกเขาด้วยแผน 401 (k) ใหม่ นอกจากนี้คุณยังมีตัวเลือกสำหรับเงินใน SIMPLE IRA ของนายจ้างเดิมของคุณหากคุณออกจากงานโดยสิ้นเชิงและสนใจที่จะใช้เงิน SIMPLE ของคุณและวางลงใน IRA
ไม่ว่าคุณจะต้องการสถานการณ์ใดคุณต้องการทราบว่าคุณสามารถใช้งาน SIMPLE IRA ของคุณกับคำแนะนำที่มีคุณสมบัติเหมาะสมได้หรือไม่คำตอบง่ายๆก็คือใช่ แต่นี่เป็นรายละเอียด
กติกา 2 ปีสำหรับ IFA แบบง่ายที่จะหมุนเวียนไปตามแผน 401 (k) และ IRA
หากคุณเข้าร่วม SIMA ฟรี IRA เป็นเวลาอย่างน้อยสองปีคุณสามารถผสานสินทรัพย์แผนเข้ากับแผนอื่นที่มีคุณสมบัติเช่น 401 (k) หรือ IRA
การ หมุนเวียนสินทรัพย์ IRA แบบง่ายๆ ของคุณ ไปเป็น IRA แบบโรลโอเวอร์ ไม่ใช่ขั้นตอนที่ซับซ้อนมาก แต่คุณจะต้องแน่ใจว่าคุณทำแบบโรลโอเวอร์ให้เสร็จสิ้นภายในข้อกำหนดของแผน SIMPLE IRA และกฎของ IRS เพื่อให้แน่ใจว่าการวางเมาส์แบบโรลโอเวอร์มีคุณสมบัติเป็น การลงโทษและการถ่ายโอนผู้ดูแลทรัสต์โอนปลอดภาษี
กฎที่คล้ายกันใช้สำหรับการนำเข้า IFA แบบง่ายเข้ากับแผน 401 (k) ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ถ้าคุณได้รับตำแหน่งงานอื่นเมื่อมีการเสนอแผน 401 (k) คุณสามารถเลือกที่จะวางเงินมัดจำสินทรัพย์ SIMPLE IRA ของคุณไปยังการปรับแผนงานของนายจ้างใหม่และไม่ต้องเสียภาษีหากคุณบริจาคเงินให้กับ SIMPLE IRA เป็นเวลาอย่างน้อยสอง ปี. มิเช่นนั้นการวางโรลโอเวอร์อาจทำให้เกิดการลงโทษที่สูงชัน ในทำนองเดียวกันหากนายจ้างของคุณเปลี่ยนจาก IRA แบบง่ายเป็น 401 (k) คุณสามารถม้วนทรัพย์สิน SIMAs IRA ของคุณลงในแผน 401 (k) ใหม่ได้หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามกฎ 2 ปี
กฎสำหรับ 2 ปีสำหรับ IRA แบบง่าย ๆ ที่โรลไปอีกแบบที่ IRA
หากไม่ได้เป็นเวลาสองปีนับตั้งแต่การบริจาคครั้งแรกของคุณไปยัง SIMPLE IRA คุณจะไม่สามารถม้วนแผนการอื่นใดนอกเหนือจาก SIMPLE IRA อื่นได้โดยไม่ต้องมีการลงโทษอย่างน้อย 25% ของการแจกจ่ายทั้งหมด กล่าวได้ว่าคุณสามารถโอนเงินจาก SIMPLE IRA ไปที่ SIMPLE IRA อันใดอันหนึ่งในการโอนสิทธิ์การเป็นนายหน้าไปยังผู้ดูแลระบบปลอดภาษีได้ตลอดเวลาโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่คุณเข้าร่วม