เช่นเดียวกับเค้กชั้นกลยุทธ์ที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีสามารถวางซ้อนได้
1. กองทุนที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีของตนเองในบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุ
นักลงทุนบางคนรู้สึกประหลาดใจที่พบว่าพวกเขาต้องจ่ายภาษีจากการเพิ่มทุนและการจ่ายเงินปันผลจากกองทุนรวมและกองทุน ETF แม้ว่าจะไม่ได้ขายเงินในช่วงปี
ในความเป็นจริงในช่วง 10 ปีที่ผ่านมาค่าภาษีเฉลี่ยต่อปีของกองทุนรวมอยู่ที่ 1.3% 1. "
1. ที่มา: Morningstar ณ วันที่ 3/31/14 "Tax Cost" คือมาตรการ Morningstar เกี่ยวกับผลกระทบของภาษีจากกำไรจากการลงทุนและการกระจายรายได้จากผลการดำเนินงาน ค่าเฉลี่ยคำนวณโดยใช้กองทุนรวมที่เก่าแก่ที่สุดของกองทุนรวมที่เปิดการขายที่มีการจัดการอย่างแข็งขันทั้งหมดที่มีอยู่ในสหรัฐ (ไม่รวมกองทุนพันธบัตรและกองทุนตลาดเงินในระดับประเทศ) ที่มีประวัติการดำเนินงานเป็นเวลา 10 ปี ณ วันที่ 3/31/14
กองทุนรวมบางแห่งมีมูลค่าการซื้อขายสูงซึ่งส่งผลให้เกิดการกระจายกำไรในระยะสั้นในแต่ละปี การกระจายดังกล่าวต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่ากำไรจากเงินทุนระยะยาวหรือเงินปันผลที่มีคุณสมบัติครบถ้วน การเลือกกองทุนดัชนีหรือกองทุนที่ จัดการโดยภาษี ในบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุทำให้คุณสามารถลดภาษีได้
2. ใช้กระบวนการที่เรียกว่าสถานที่ตั้งของสินทรัพย์
คุณสามารถ หาตำแหน่งการถือครองการลงทุนของคุณระหว่างบัญชีที่ต้องเสียภาษีกับภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ในลักษณะที่ออกแบบมาเพื่อลดจำนวนรายได้ของพอร์ตลงทุนที่ต้องเสียภาษีในแต่ละปี
ต่อไปนี้คือชุด กฎสถานที่ตั้งทั่วไปที่ควรพิจารณา:
- วางการลงทุนที่มีศักยภาพสำหรับผลตอบแทนสูงสุดในบัญชี Roth ของคุณ นี้จะถือเช่นหมวกขนาดเล็กและตลาดเกิดใหม่
- ระงับการลงทุนที่ก่อให้เกิดผลกำไรระยะยาวและการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับบัญชีที่ไม่ใช่เงินเกษียณ นี่น่าจะเป็นกองทุน S & P หรือการจ่ายเงินปันผล
- มีรายได้คงที่และการลงทุนหมุนเวียนสูงในบัญชีแบบผ่อนผันแบบเดิม นี้จะเป็นสิ่งที่ต้องการกองทุนสินค้าโภคภัณฑ์กองทุนอสังหาริมทรัพย์กองทุนที่มีการจัดการอย่างแข็งขัน) และกองทุนพันธบัตร
- ครัวเรือนวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นควรพิจารณาใช้พันธบัตรเทศบาลสำหรับรายได้คงที่ที่จัดขึ้นในบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุ
3. กำไรและขาดทุนจากการเก็บเกี่ยวขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณ
หากวงเล็บภาษีของคุณอยู่ในระดับต่ำ (15% หรือต่ำกว่า) คุณอาจตกอยู่ใน วงเล็บภาษีกำไรจากอัตราร้อยละศูนย์ ซึ่งหมายความว่าคุณจะจ่ายภาษีไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรจากการรับรู้ คุณสามารถใช้การคาดการณ์ภาษีเพื่อดูว่าปีนี้อาจเกิดขึ้นโดยเจตนาตระหนักถึงผลกำไรในปีที่พวกเขาจะไม่ถูกหักภาษี
คนรายได้ที่สูงขึ้นควร ตระหนักถึงความสูญเสียที่เกิดขึ้นจากการสูญเสียทุกปี เมื่อสูญเสียที่สามารถใช้กับรายได้ปกติ นอกจากนี้คุณยังสามารถเก็บเกี่ยวผลขาดทุนเพื่อชดเชยผลกำไรจากเงินทุนอื่นที่คุณอาจมี
4. บัญชีเกษียณอายุกองทุนตามวงเล็บภาษีของคุณ
การเติบโตปลอดภาษีเป็นเรื่องยากที่จะหาได้และทั้ง บัญชีการออมเพื่อสุขภาพ และ บัญชี Roth ก็มีความสามารถในการสร้างรายได้ที่ปลอดภาษีดังนั้นโดยทั่วไปแล้วผมคิดว่าทุกคนที่มีสิทธิ์ทำเงินควรลงทุนในบัญชีประเภทนี้ นอกจากนี้ยังเหมาะที่จะให้เงินทุนแก่บัญชี บริษัท ในจำนวนที่เพียงพอต่อการจับคู่เต็มรูปแบบ
การจับคู่ของ บริษัท ให้ผลตอบแทนจากการลงทุนได้ทันที
เมื่อรายการเหล่านี้อยู่ในสถานที่วงเล็บภาษีของคุณในขณะนี้และในอนาคตจะกำหนดสิ่งที่คุณควรจะให้เงินทุนสนับสนุนต่อไป ด้านล่างนี้เป็นแนวทางทั่วไปสำหรับการระดมทุน:
- กองทุน Roths เมื่อวงเล็บด้านภาษีของคุณในปัจจุบันใกล้เคียงหรือต่ำกว่าอัตรากำไรขั้นต้นที่คุณคาดหวังในการเกษียณอายุ
- บัญชีที่สามารถหักเงินได้เมื่ออัตราดอกเบี้ยของคุณสูงกว่าอัตรากำไรขั้นต้นที่คาดไว้ในการเกษียณอายุ
- เติมเงินในบัญชีทุกประเภทเพื่อให้ได้รับการคุ้มครองเจ้าหนี้สูงสุด ในบางรัฐสำหรับอาชีพที่มีรายได้สูง / มีความเสี่ยงสูงอาจรวมถึงเงินปีงบประมาณและการประกันชีวิตด้วยเงินสด
5. หักภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพเมื่อเกษียณอายุ
ประกันสังคมเป็นแหล่งรายได้ที่ต้องเสียภาษี สิทธิประโยชน์การเกษียณอายุของ Social Security สูงสุด 85% จะต้องเสียภาษีเงินได้
การทำเช่นนี้จะเป็นการเพิ่มผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นจากการเลื่อนวันเริ่มต้นการประกันสังคมของคุณเพื่อให้คุณได้รับรายได้ตลอดอายุการใช้งานมากขึ้นซึ่งเป็นที่ต้องการของภาษี
ในบางสถานการณ์ส่วนใหญ่มักเกิดขึ้นสำหรับผู้ที่ไม่มีรายได้เงินบำนาญมากและมียอดคงเหลือในบัญชี IRA ปานกลางโดยใช้การถอน IRA ในช่วงต้นของการเกษียณอายุขณะล่าช้าประกันสังคมอาจเป็นประโยชน์อย่างมากและปรับปรุงผลของคุณเมื่อเปรียบเทียบกับกลยุทธ์การถอนเงินอื่น ๆ
6. วางแผนตามข้อสมมติฐานทั่วไป
หลายคนให้ข้อสันนิษฐานเกี่ยวกับวงเล็บภาษีของพวกเขาในตอนนี้และสิ่งที่พวกเขาคิดว่าจะมีลักษณะเช่นนี้ในการเกษียณอายุ นักวางแผนการเงินส่วนใหญ่ยังใช้สมมติฐานทั่วไป นี้ดีกว่าทำไม่มีการวางแผนเลย แต่ฉันคิดว่าชุดที่กำหนดเองของสมมติฐานอยู่เสมอดีกว่าการใช้กฎทั่วไปของนิ้วหัวแม่มือ การวางแผนที่ดีที่สุดมาจากการดำเนินการคาดการณ์ภาษีในระยะยาวส่วนบุคคลและจากการให้คำแนะนำตามสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ
บทความนี้เต็มไปด้วยกฎทั่วไป - อย่าใช้มันอย่างสุ่มสี่สุ่มห้า ฉันไม่ทราบสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณและคุณอาจมีสถานการณ์ที่หมายถึงบางส่วนของแนวทางที่แนะนำในบทความนี้จะไม่เหมาะสมสำหรับคุณ ไม่มีหนังสือบทความหรือฟอรัมคำแนะนำออนไลน์สามารถเกินค่าที่การวิเคราะห์ส่วนบุคคลกระทำโดยผู้วางแผนทางการเงินที่มีคุณภาพหรือที่ปรึกษาด้านภาษีสามารถเสนอได้
7. วางแผนตามประมาณการภาษีส่วนบุคคล
น่าประหลาดใจมากที่หลายคนคิดว่าอัตราภาษีของพวกเขาจะต่ำกว่าในการเกษียณอายุพบว่าไม่เป็นความจริง เหตุการณ์นี้เกิดขึ้นบ่อยครั้งกับผู้ที่นับถือในแผนการเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษีและต้องใช้เงินเป็นจำนวนมากใน IRA และ 401 (k) s
การประมาณการภาษีในระยะยาวจะแสดงเส้นทางภาษีในอนาคตของพวกเขาและช่วยให้พวกเขาทำการตัดสินใจก่อนหน้านี้ซึ่งอาจมีการปรับปรุงความสมดุลระหว่างการประหยัดก่อนหักภาษีและหลังหักภาษี สำหรับส่วนใหญ่ คุณไม่ต้องการเข้าถึงเกษียณอายุด้วยทรัพย์สินทั้งหมดในแผนการเกษียณอายุที่หักภาษี ซึ่งหมายความว่าทุกๆดอลล่าร์ที่คุณต้องถอนจะถูกหักภาษีดังนั้นคุณอาจต้องถอนเงิน $ 1.40 ขึ้นไปสำหรับทุกๆดอลล่าที่คุณต้องจ่าย ผู้ที่มีความมั่นคงทางการเงินมากที่สุดในการเกษียณอายุมักจะมีความสมดุลของการออมในบัญชีต่างๆ