ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณคุณอาจถูกหักภาษี
สูตรที่กำหนดการจัดเก็บภาษีผลประโยชน์ให้กับทุกคนโดยไม่คำนึงถึงอายุ
ถ้าคุณดูแบบฟอร์มภาษี 1040 คุณจะเห็นกล่องสองกล่อง กล่อง 20a สำหรับผลประโยชน์ประกันสังคมรวมและกล่อง 20b สำหรับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี ต่อไปนี้คือจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี
กำหนดรายได้รวมของคุณจะเป็นอย่างไร
คุณมีรายได้นอกเหนือจากประกันสังคมหรือไม่? แหล่งรายได้เพิ่มเติมที่จะปรากฏในเอกสารการคืนภาษีรวมถึงรายการต่าง ๆ เช่น
- ค่าจ้าง (รายได้หรือรายได้ที่ประกอบอาชีพอิสระ)
- รายได้จากการลงทุนดอกเบี้ยจ่ายเงินปันผลและกำไรจากเงินทุน
- เงินบำนาญหรือรายได้เงินรายปี
- การถอน IRA / 401 (k) / 403 (ข)
- รายได้ค่าเช่า
ประกันสังคมกำหนด "รายได้รวม" ของคุณเป็นจำนวนรวมของ รายได้รวมที่ปรับแล้ว บวกดอกเบี้ยที่ ไม่ต้องเสียภาษี รวมถึงครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ การถอน Roth IRA ไม่นับเป็นรายได้รวม แต่ดอกเบี้ย พันธบัตรของเทศบาล จะเป็นอย่างไร รายได้รวมของคุณจะถูกเปรียบเทียบกับจำนวนเงินตามเกณฑ์ในตารางด้านล่าง
| เกณฑ์แรก ($) | เกณฑ์ที่สอง ($) | |
|---|---|---|
| filers เดี่ยว | 25,000 | 34,000 |
| filers แต่งงาน | 32,000 | 44,000 |
หากรายได้รวมของคุณน้อยกว่า 25,000 เหรียญสำหรับผู้สมัครเพียงรายเดียวหรือน้อยกว่า 34,000 ดอลลาร์สำหรับผู้สมัครที่สมรสแล้วสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับปีปฏิทินนั้น
หากรายได้รวมของคุณเกินจำนวนเงินเกณฑ์แรกแล้วจะมีการใช้สูตรที่ซับซ้อนมากขึ้นเพื่อระบุว่าส่วนใดส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษี (สูงสุด 85%)
เสียบรายได้รวมของคุณลงในแผ่นงานประกันสังคมของ Irs
หากรายได้รวมของคุณสูงกว่าเกณฑ์จำนวนเงินจะมีการใช้สูตร IRS เพื่อพิจารณาว่าผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษีเท่าไหร่ ผลของการคำนวณเหล่านี้คือคุณจะต้องเสียภาษีที่ต่ำกว่า:
- 85% ของสวัสดิการประกันสังคมของคุณ
- 50% ของผลประโยชน์บวก 85% ของรายได้รวมมากกว่าจำนวนเงินเกณฑ์ที่สอง
- 50% ของรายได้รวมมากกว่าจำนวนเงินเกณฑ์แรกบวก 35% ของจำนวนรายได้รวมที่เกินเกณฑ์ข้อที่สอง
คุณสามารถทำงานผ่านตัวเลขด้วยตัวเองโดยใช้แบบ ฟอร์ม IRS การคำนวณค่าสิทธิประโยชน์ที่ต้องเสียภาษีของคุณ นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้เครื่องคิดเลขออนไลน์ฟรีที่เรียกว่าผลประโยชน์ด้านความปลอดภัยทางสังคมของฉันจะถูกหักภาษีเพื่อให้ได้ค่าประมาณของค่าเงินดอลลาร์ที่ต้องเสียไปในกล่อง 20b (จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี) ในภาษี 1040 ของคุณ ฟอร์ม
การหักภาษีประกันสังคมสำหรับคู่สมรส
ลองดูตัวอย่างสำหรับคู่รักอายุ 67 ปีที่แต่งงานแล้วและใช้แฟ้มร่วมกัน หนึ่งคือการเก็บรวบรวม ผลประโยชน์ประกันสังคมคู่สมรส ทั้งสองคนกำลังรอจนกว่าจะอายุ 70 ปีเพื่อเรียกร้องค่าสวัสดิการที่เกษียณอายุเต็มจำนวนดังนั้นพวกเขาจะได้รับประโยชน์สูงสุด ในขณะที่ล่าช้าพวกเขากำลังถอนเงิน IRA ขนาดใหญ่
นี่คือภาพรวมของแหล่งรายได้ของพวกเขา
- รายได้ประกันสังคมขั้นต่ำ 10,000 เหรียญ
- ถอน 50,000 ดอลลาร์ IRA
ขึ้นอยู่กับจำนวนขั้นตอนหนึ่งข้างต้นนี้ทำให้รายได้รวมของพวกเขา $ 55,000 (ซึ่งเกินกว่าจำนวนเกณฑ์สูงสุดสำหรับการแต่งงาน) การใช้เครื่องคิดเลขภาษีอากรของ Social Security ฟรีในขั้นตอนที่สองข้างต้น 85% ของประกันสังคมของพวกเขาจะถูกหักภาษีหรือ $ 8,500 ซึ่งจะถูกป้อนลงในช่อง 20b พวกเขาไม่หักรายละเอียดการหักเงิน แต่ใช้การหักล้างและการยกเว้นมาตรฐาน
- รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ของพวกเขาคือ 58,500 ดอลลาร์
- รายได้ที่ต้องเสียภาษีอยู่ที่ 35,400 เหรียญ
- ยอดรวมภาษีที่ต้องชำระคือ 4,388 ดอลลาร์
- เงินทุนหลังหักภาษีมีค่าใช้จ่าย = 55,612 เหรียญ
ตอนนี้เรามาดูคู่สามีภรรยากันสามปีต่อมา ทั้งสองคนอายุ 70 ปีและได้รับเงินเต็มจำนวนประกันสังคม นี่คือภาพรวมของแหล่งรายได้ของพวกเขา
- รายได้ประกันสังคมขั้นต้น $ 40,000
- การถอน IRA 20,000 ดอลล่าร์
รายได้รวมของพวกเขาคือ 40,000 เหรียญ (ซึ่งอยู่ระหว่างจำนวนเงินเกณฑ์สำหรับคู่แต่งงาน) การใช้เครื่องคิดเลขประกันสังคมออนไลน์ฟรี 10% ของประกันสังคมของพวกเขาจะเสียภาษีหรือ 4,000 เหรียญเพื่อป้อนข้อมูลในช่อง 20b พวกเขาไม่หักรายละเอียดการหักเงิน แต่ใช้การหักล้างและการยกเว้นมาตรฐาน
- AGI ของพวกเขาคือ 24,000 เหรียญ
- รายได้ที่ต้องเสียภาษีคือ 900 เหรียญ
- ยอดรวมภาษีที่ครบกำหนดคือ 90 ดอลลาร์
- เงินทุนหลังหักภาษีสามารถใช้จ่ายได้ = 59,910 เหรียญ
ในช่วงสองปีที่ผ่านมาคู่สามีภรรยามีรายได้รวม 60,000 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตามหลังจากที่ทั้งสองคนอายุ 70 ปีเนื่องจากสัดส่วนรายได้ที่มากขึ้นจาก Social Security ภาระหนี้สินทางภาษีของพวกเขาจะลดลงและตอนนี้พวกเขามีเงินทุนมากขึ้น เนื่องจากสูตรภาษีนี้คู่ในวงเล็บ 15% สามารถหาได้ว่าพวกเขาต้องจ่ายภาษีในอัตราที่สูงกว่ามาก
ไอเดียอัจฉริยะ - ใช้การจัดเก็บภาษีเพื่อประโยชน์ของคุณ
ได้รับประโยชน์สูงสุด 85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณที่สามารถเก็บภาษีได้ แต่ไม่ถึง 100% หมายความว่าหลังจากหักภาษีแล้วเงินดอลลาร์ของรายได้ประกันสังคมจะมีมูลค่ามากกว่า 1 เท่าของการถอนเงิน IRA
หากคุณออกแบบแผนรายได้สำหรับการเกษียณอายุที่ใช้ประโยชน์จากการเก็บภาษีดังกล่าวอาจทำให้เกิดความแตกต่างในช่วงหลายปีที่คุณเกษียณ คุณสามารถจ่ายภาษีน้อยลงและใช้จ่ายได้มากขึ้น
มีหลายวิธีที่คุณสามารถวางแผนที่จะลดภาษีเมื่อคุณเริ่มถอนเงิน กลยุทธ์ที่พบบ่อยที่สุดคือการหน่วงเวลาเริ่มต้นของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณให้มีอายุ 70 ขณะที่ทำการถอน IRA หรือใช้ Conversion Roth ใน 60 ปีของคุณ ไม่ใช่ทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับทุกคน แต่สำหรับหลาย ๆ ครอบครัววิธีนี้จะส่งผลให้ภาษีรวมลดลงในช่วงปีที่เกษียณอายุ
การวางแผนครั้งนี้มีส่วนเกี่ยวข้องกับการที่รายได้จากแหล่งรายได้อื่น ๆ จะมีผลกระทบต่อผลประโยชน์ด้านประกันสังคมของคุณจะต้องเสียภาษีเท่าไหร่ โดยการวางแผนเวลาของแหล่งรายได้อื่น ๆ เหล่านี้หลายคนอาจลดการเรียกเก็บเงินภาษีได้