เจตนารมณ์ความไว้วางใจและที่ดิน
เมื่อคุณคิดเกี่ยวกับพินัยกรรมและ การวางแผนอสังหาริมทรัพย์ คุณอาจจินตนาการภาพฉากในภาพยนตร์คลาสสิก: ทนายความรวบรวมบรรดาทายาทสารพัน (และเผ็ดร้อน) เข้ามาในสำนักงานของเขาเพื่อฟังการอ่านพระประสงค์การเรียนรู้อย่างรวดเร็วต่อผู้ที่มั่งคั่งผู้ล่วงลับได้มอบทรัพย์สมบัติที่ดี และที่ปฏิเสธจะเป็นการแข่งขัน) ละครเรื่องนี้อาจส่งผลต่อคนจำนวนมากที่เชื่อว่าพินัยกรรมและการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์เป็นเพียงเพื่อคนรวยที่ต้องการจะยุ่งกับญาติของพวกเขา
แท้จริงสำหรับหลาย ๆ คนการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์เป็นการสร้างภาพลักษณ์ของทนายความและนายธนาคารที่ไม่เต็มใจให้คำปรึกษาเกี่ยวกับการลงทุนในล้านดอลลาร์เพื่อหลีกเลี่ยงคนที่เสียภาษีและเงื่อนไขใด ๆ ที่จะต้องจัดทำเป็นมรดกให้แก่ญาติพี่น้องกัน
แต่นั่นไม่ใช่กรณีที่ทั้งหมด คนส่วนใหญ่แม้กระทั่งผู้ที่มีเจตจำนงสามารถเอาใจใส่คนที่คุณรักด้วยการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์เพียงเล็กน้อย ลองใช้เวลาน้อยคุยองค์ประกอบต่างๆของพินัยกรรมไว้ใจและที่ดิน
เอสเตท
ได้ยินคำว่า "อสังหาริมทรัพย์" และคุณอาจจินตนาการถึงแมนชั่นกับโรงรถหกรถสระว่ายน้ำขนาดใหญ่สนามเทนนิสและสวน แต่ในความเป็นจริงอสังหาริมทรัพย์เป็นทรัพย์สินและทรัพย์สินทั้งหมดของคุณเท่านั้น เมื่อคุณตายทรัพย์สินและสิทธิในทรัพย์สินของคุณก็ไม่ตาย พวกเขายังคงมีอยู่และต้องไปที่ไหนสักแห่ง การจัดการและการจัดการทรัพย์สินนั้นขึ้นอยู่กับว่าคุณตายจากการ ทดสอบหรือไม่ - นั่นคือด้วยความถูกต้องหรือ - intestate โดยไม่มีเจตจำนง
ใครมีเจตจำนง?
ตามที่สำนักพิมพ์กฎหมาย LexisNexis ในสหรัฐอเมริกาประมาณ 55 เปอร์เซ็นต์ของผู้ใหญ่ไม่มีความประสงค์หรือวางแผนที่จะโอนทรัพย์สินเมื่อพวกเขาตาย
ในหมู่ชาวแอฟริกันอเมริกันจำนวนนี้กระโดดไปร้อยละ 68 และในละตินอเมริการ้อยละ 74 ไม่มีความประสงค์ ในการศึกษาอื่น ๆ ตัวเลขจะยิ่งสูงขึ้น
นอกจากนี้ยังไม่น่าแปลกใจที่คนหนุ่มสาวมีแนวโน้มที่จะมีน้ำพระทัยน้อยกว่าผู้สูงอายุ จากการศึกษาที่ดำเนินการโดยพินัยกรรมกฎหมายสหรัฐฯประมาณ 65 เปอร์เซ็นต์ของผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปมีเจตจำนงในขณะที่น้อยกว่าร้อยละ 15 ของผู้ที่มีอายุระหว่าง 18-24 ปีระบุว่ามีเจตจำนง
นอกจากนี้ยังมีแนวโน้มว่าผู้ที่มีรายได้สูงกว่ามีแนวโน้มที่จะมีแผนอสังหาริมทรัพย์ในสถานที่หรือไม่? ไม่จำเป็น. การศึกษากฎหมายของสหรัฐฯชี้ให้เห็นว่าผู้ที่มีรายได้สูงกว่า 100,000 ถึง 149,000 เหรียญมีเพียงประมาณ 9.6 เปอร์เซ็นต์ของเวลาเท่านั้น
ตัวเลขดังกล่าวเพิ่มขึ้นเป็น 15 เปอร์เซ็นต์สำหรับผู้ที่มีรายได้มากกว่า 150,000 เหรียญ ตัวเลขเหล่านี้แคระโดยญาติผู้มีรายได้ขั้นต่ำของพวกเขาซึ่งทำเงินได้ตั้งแต่ 25,000 ถึง 74,000 เหรียญสหรัฐซึ่งจะมีความรู้สึกนึกคิดถึง 28 เปอร์เซ็นต์ของเวลา การศึกษาแบบเดียวกันนี้ยังชี้ให้เห็นว่าคนที่มีรายได้สูงกว่ามีแนวโน้มที่จะมีเจตจำนง แต่ก็ล้าสมัย
จะ vs ไม่มีจะ
การไม่ได้มีเจตจำนงไม่ได้หมายความว่าคนที่คุณรักจะหลีกเลี่ยงการดำเนินคดีของศาล Probate หมายถึงกระบวนการที่ศาลใช้เพื่อกำหนดความถูกต้องของพินัยกรรม เมื่อมีคนเสียชีวิตโดยไม่เจตนาจะมีการกล่าวว่าศาลเดียวกันมีหน้าที่จัดการที่ดิน ลักษณะของสินทรัพย์หรือลักษณะของคนที่สืบทอดมักจะบังคับให้มีการบริหารศาล
Untitled Assets
สินทรัพย์บางอย่างสามารถส่งผ่านไปยังทายาทได้เนื่องจากไม่มีความจำเป็นต้องผ่านกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินอย่างเป็นทางการ ทรัพย์สินส่วนบุคคลเช่นเฟอร์นิเจอร์และอัญมณีมักจะไม่มีเอกสารประกอบการจัดตั้ง หากที่ดินของคุณประกอบด้วยทรัพย์สินที่ไม่มีชื่ออาจไม่มีความจำเป็นต้องไปศาลเว้นแต่ทายาทไม่สามารถตกลงเกี่ยวกับวิธีแจกจ่ายทรัพย์สินระหว่างกัน
สินทรัพย์ที่ผ่านไปนอกภาคทัณฑ์
คุณมีเจตจำนงหรือไม่ว่าสินทรัพย์บางอย่างจะส่งให้ทายาท นอกกระบวนการภาคทัณฑ์ และโดยไม่จำเป็นต้องมีเจตจำนง ถ้าคุณเป็นรัฐที่ให้บริการชุมชนคุณจะเป็นเจ้าของกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินชุมชนอย่างน้อยหนึ่งอย่าง การโอนสินทรัพย์บางอย่างโดยอัตโนมัติเนื่องจากมีลักษณะตามสัญญาและกำหนดให้คุณต้องกำหนดผู้รับประโยชน์ที่จะเป็นเจ้าของเมื่อคุณส่งต่อ เหล่านี้จะรวมถึงเงินประกันชีวิตเงินรายปีกับผลประโยชน์การเสียชีวิตและบัญชีเกษียณจำนวนมาก บัญชีธนาคารมักมีบทบัญญัติ "เจ้าหนี้เมื่อตาย" ซึ่งอนุญาตให้คุณตั้งชื่อผู้สืบทอดได้ ในแต่ละกรณีเนื่องจากคุณได้กำหนดสถานที่ที่คุณต้องการให้ดำเนินการแล้วไม่จำเป็นต้องมีการแทรกแซงศาลภาคทัณฑ์
Intestate Administration
สินทรัพย์อื่น ๆ เช่นยานพาหนะและอสังหาริมทรัพย์ต้องมีเอกสารเพื่อส่งผ่านชื่อ หากเจ้าของตายแล้วโดยปกติแล้ววิธีเดียวที่จะได้รับชื่อคือการดำเนินการของศาลและคำสั่งศาล
เมื่อคุณตาย intestate (โดยไม่เจตนา) อสังหาริมทรัพย์ของคุณมักจะยังคงต้องผ่านขั้นตอนการบริหาร
เนื่องจากไม่มีอะไรจะแสดงถึงความปรารถนาของคุณกฎหมายของรัฐเกี่ยวกับการสืบทอดและการสืบทอดจะใช้เวลามากกว่า ทุกรัฐมีโครงการที่จะกำหนดขั้นตอน แต่ นี่เป็นกระบวนการทั่วไป :
- บางคนเริ่มต้นคดีในศาลภาคทัณฑ์
- ศาลตัดสินว่าไม่มีเจตนาและแต่งตั้งผู้ดูแลระบบ (มักเป็นสมาชิกในครอบครัวหรือทายาท)
- ผู้ดูแลระบบรวบรวมทรัพย์สินระบุทายาทและแจ้งเจ้าหนี้
- ผู้ดูแลระบบจะชำระบัญชีสินทรัพย์ชำระหนี้และภาษีและค่าใช้จ่ายในการบริหาร (เช่นค่าทนายความและบัญชี)
- ผู้ดูแลระบบแจกจ่ายเงินที่เหลือตามกำหนดเวลาที่กำหนดไว้ในรัฐธรรมนูญ
ความยากลำบากที่พบในการบริหารลำไส้
การบริหารอสังหาริมทรัพย์มักเป็นการดำเนินการที่มีประสิทธิภาพไม่ยืดเยื้อและมีราคาแพงเนื่องจากผู้ดูแลระบบมักต้องขออนุญาตจากศาลเพื่อดำเนินการทุกครั้ง ผู้ดูแลระบบจะใช้เวลามากในการขอคำสั่งศาลและเข้าร่วมการพิจารณา การบริหารงานแบบ intestate มักใช้เวลาสองปีหรือนานกว่านั้น
การบริหารจัดการทางเดินอาหารอาจไม่ค่อยเกี่ยวข้องกับความปรารถนาของผู้ตาย แม้ว่าคุณจะบอกลูกสาวของคุณว่าคุณต้องการให้เธอมีตุ้มหูมุกของแม่และต้องการเห็นว่าเพื่อนที่ดีที่สุดของคุณได้รับรถของคุณผู้ดูแลระบบไม่จำเป็นต้องปฏิบัติตามคำแนะนำดังกล่าว ในความเป็นจริงผู้ดูแลระบบอาจถูกบังคับโดยกฎหมายของรัฐเพื่อขายของเหล่าทายาทเหล่านั้นและแจกจ่ายเงินให้กับทายาทคนอื่น ๆ ตามที่กฎหมายกำหนด
คุณสามารถหลีกเลี่ยงได้ตลอดเวลาความพยายามและเงินที่ใช้จ่ายในการบริหารจัดการในระบบทางเดินอาหารหากคุณตายพร้อมกับข้อมูลล่าสุด
ทดสอบ - เมื่อคุณตายด้วยจะ
แต่อย่างไรก็ตามล้อเลื่อนล้อเลื่อนจะช่วยให้มั่นใจได้ว่าความปรารถนาของคุณจะได้รับการดำเนินการหากเป็นไปได้และทำให้ชีวิตมีความสุขมากขึ้นสำหรับผู้ที่รับผิดชอบในเรื่องอสังหาริมทรัพย์ของคุณหลังจากที่คุณออกจากโลกนี้แล้ว
จะไม่เปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการโอนสำหรับประเภทของคุณสมบัติดังกล่าวข้างต้นที่จะผ่านการบริหารหรือภาคทัณฑ์เช่นเงินประกัน สันนิษฐานว่าคุณจะมั่นใจได้ว่าผู้รับประโยชน์และผู้ร่วมลงชื่อจะได้รับการอัปเดตอยู่เสมอ
แทนที่จะเป็นผู้ดูแลระบบที่ศาลแต่งตั้งคุณจะแต่งตั้ง ผู้ดำเนินการ ผู้ทำหน้าที่ทำหน้าที่คล้ายคลึงกับผู้ดูแลระบบยกเว้นว่าผู้ดำเนินการมีอิสระมากขึ้นและไม่จำเป็นต้องได้รับอนุญาตจากศาลสำหรับการดำเนินการทุกอย่าง ซึ่งจะช่วยลดต้นทุนในการภาคทัณฑ์เพื่อให้สามารถโอนสินทรัพย์ได้เร็วและมีประสิทธิภาพมากขึ้น
และแน่นอนคุณสามารถกำหนดให้ทรัพย์สินของคุณกระจายตามที่คุณเลือกได้
บทบาทของความน่าเชื่อถือในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์
ความไว้วางใจ เป็นนิติบุคคลหรือข้อตกลงที่อนุญาตให้คุณเป็นผู้มอบฉันทะหรือผู้บริจาคเพื่อโอนทรัพย์สินให้กับบุคคลอื่นหรือที่เรียกว่า ผู้ดูแลทรัพย์สิน เพื่อประโยชน์ของบุคคลที่สามซึ่งเรียกว่า ผู้รับประโยชน์ Trusts มักใช้ในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์เพื่อใช้ประโยชน์จากการรักษาภาษีที่ดีเพื่อวางเงื่อนไขในการใช้หรือการกระจายของสินทรัพย์หรือเพื่อให้ทายาทครอบครองสินทรัพย์โดยไม่ต้องดำเนินการภาคทัณฑ์ ผู้ดูแลถือสินทรัพย์ไว้ในฐานะที่ได้รับความไว้วางใจซึ่งหมายความว่าผู้ดูแลทรัพย์สินมีหน้าที่รับผิดชอบในการตรวจสอบว่าสินทรัพย์ได้รับการเก็บรักษาไว้สำหรับผู้รับประโยชน์
Trusts ให้บริการสามวัตถุประสงค์หลัก:
- พวกเขาช่วยให้คุณสามารถปรับแต่งความปรารถนาของคุณสำหรับการใช้สินทรัพย์ของคุณ
- พวกเขาสามารถให้การออมภาษีได้อย่างมีนัยสำคัญ
- พวกเขาสามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการตรวจสอบเนื้อหาบางอย่างได้
มีหลายรูปแบบของการลงทุนและกฎหมายของรัฐกำหนดสิ่งที่จะสามารถใช้ได้สำหรับคุณ ความน่าเชื่อถือยังขึ้นอยู่กับกฎหมายของรัฐบาลกลางบางส่วนโดยเฉพาะอย่างยิ่งในวิธีที่พวกเขาได้รับการปฏิบัติเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีอสังหาริมทรัพย์ หากพร็อพเพอร์ตี้เกินค่าต่ำสุดที่กำหนดภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางจะได้รับการประเมิน
- ความไว้วางใจการใช้จ่ายในการใช้จ่าย สามารถนำมาใช้เพื่อจัดหารายได้ให้แก่เด็กจนกว่าพวกเขาจะอายุมากพอที่จะจัดการมรดกของพวกเขาได้
- ความไว้วางใจความต้องการพิเศษ จะช่วยให้มั่นใจว่าทายาทที่มีความต้องการพิเศษจะมีทรัพย์สินเพียงพอที่จะรองรับความต้องการเหล่านั้น
- รุ่นที่ข้ามความไว้วางใจ จะโอนสินทรัพย์ให้กับหลาน
- ความไว้วางใจประกันชีวิต ประกอบด้วยการประกันชีวิตในชีวิตของผู้มอบฉันทะและมักใช้เพื่อหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์
- ความไว้วางใจจาก QTIP ให้รายได้สำหรับคู่สมรสแล้วส่งต่อทรัพย์สินที่เหลือให้ทายาทอื่น ๆ
- คุณยังสามารถตั้งค่าความไว้วางใจจากสัตว์เลี้ยงเพื่อจัดหาเพื่อนที่ไม่ใช่คนรักของคุณได้
Living Trusts
ความไว้วางใจในชีวิต เป็นวิธีที่คุณสามารถรักษาและควบคุมการครอบครองทรัพย์สินของคุณแม้ว่าคุณจะกลายเป็นคนไร้ความสามารถ นอกจากนี้ยังสามารถช่วยลดความจำเป็นในการเป็นผู้ปกครองหรือผู้พิทักษ์ได้หากคุณไม่สามารถตัดสินใจด้วยตัวคุณเองได้ คุณสามารถตั้งชื่อตัวเองว่าเป็นผู้ดูแลทรัพย์สินเพื่อที่คุณจะได้สามารถควบคุมทรัพย์สินตลอดช่วงอายุการใช้งานของคุณและมอบอำนาจให้ทายาทผู้สืบทอดตำแหน่งที่จะรับช่วงความสามารถหรือความตาย ด้วยวิธีนี้ความเชื่อใจที่มีชีวิตสามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์ได้
วิถีชีวิตสามารถให้ความยืดหยุ่นได้มากในช่วงชีวิตของคุณรวมถึงความสามารถในการเพิกถอนหรือยกเลิกความไว้วางใจเมื่อความต้องการของคุณเปลี่ยนไป นอกจากนี้คุณยังสามารถให้ความไว้วางใจไม่สามารถเพิกถอนได้และความไว้วางใจที่ยกเลิกได้จะไม่สามารถเพิกถอนได้เมื่อคุณเสียชีวิต ความไว้วางใจไม่สามารถเพิกถอนไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้เมื่อมีการโอนสินทรัพย์ไปแล้ว แต่ไม่สามารถเพิกถอนได้โดยทั่วไปจะยอมให้มีผลเสียภาษีที่ดินที่ดีที่สุด
เตรียมตัว
คุณสามารถใช้พินัยกรรมและการลงทุนเพื่อบรรลุเป้าหมายมากมายและยืดหยุ่นได้ตามความต้องการและความประสงค์ของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าความต้องการและความปรารถนาเหล่านั้นดำเนินการโดยต้องมีการวางแผนอย่างรอบคอบในการเลือกสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับการไว้ใจและเตรียมความพร้อมสำหรับเจตจำนง แม้ว่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณจะเจียมเนื้อเจียมตัวมากขึ้นการมีวิถีชีวิตสามารถทำให้ชีวิตง่ายขึ้นสำหรับคนที่คุณทิ้งไว้เบื้องหลัง