ตัดสินใจว่าบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) ใดที่ดีที่สุดสำหรับคุณ
แต่นั่นคือจุดที่ความคล้ายคลึงกันระหว่างประเภทของ IRAs จะสิ้นสุดลง เมื่อเลือกระหว่างการสร้าง IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ก่อนอื่นคุณต้องทราบความแตกต่าง
สำหรับบางคนการ ตัดสินใจระหว่าง Roth IRA และ IRA แบบดั้งเดิม นั้นเป็นเรื่องง่ายเนื่องจากอาจมีสิทธิ์เข้าร่วม ลองมาดู
คุณมีสิทธิ์ได้รับ IRA แบบหักภาษีแบบดั้งเดิมหรือไม่?
ขั้นตอนแรกในการพิจารณาว่า IRA แบบดั้งเดิมเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับคุณคือการกำหนดว่าคุณมีสิทธิ์หักผลงานจาก IRA แบบดั้งเดิมจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณหรือไม่ ประโยชน์ที่ได้รับจาก IRA แบบดั้งเดิมคือผลงานที่คุณทำอาจถูกหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดหรือบางส่วน แต่ในขณะที่ทุกคนที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีมีสิทธิ์ที่จะบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม (ขึ้นอยู่กับวงเงินปัจจุบันแน่นอน) ทุกคนไม่ได้มีสิทธิ์หักค่าชดเชยดังกล่าว
หากคุณและคู่สมรสของคุณไม่ได้อยู่ในแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติครบถ้วนของนายจ้างคุณจะมีสิทธิ์ทำเงินบริจาคที่หักลดหย่อนภาษีแก่ IRA แบบดั้งเดิมได้ไม่ว่าคุณจะ ปรับรายได้ขั้นต่ำที่ปรับเปลี่ยนลง (MAGI)
หากคุณได้รับความคุ้มครองจากแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเช่น 401 (k) ; อย่างไรก็ตามการหักเงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมจะลดลงเมื่อ MAGI ของคุณถึงขีด จำกัด บางอย่างขึ้นอยู่กับสถานะการจัดเก็บของคุณ ขณะนี้ข้อ จำกัด การหักบัญชีสำหรับ IRA แบบดั้งเดิมตามสถานะการจัดเก็บมีดังต่อไปนี้
| เดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน | |
|---|---|
| รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) | การ จำกัด สิทธิ์การหักบัญชี IRA ของคุณ |
| $ 61,000 หรือน้อยกว่า | การหักเงินเต็มจำนวนไม่เกินวงเงินการบริจาคของคุณ |
| มากกว่า 61,000 เหรียญ แต่น้อยกว่า 71,000 เหรียญ | หักบางส่วน |
| $ 71,000 ขึ้นไป | ไม่มีการหักเงิน |
| การแต่งงานที่สมรสร่วมกันหรือที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er) | |
|---|---|
| รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) | การ จำกัด สิทธิ์การหักบัญชี IRA ของคุณ |
| $ 98,000 หรือน้อยกว่า | การหักเงินเต็มจำนวนไม่เกินวงเงินการบริจาคของคุณ |
| มากกว่า $ 98,000 แต่น้อยกว่า $ 118,000 | หักบางส่วน |
| $ 118,000 ขึ้นไป | ไม่มีการหักเงิน |
| การหย่าร้างแยกกัน | |
|---|---|
| รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) | การ จำกัด สิทธิ์การหักบัญชี IRA ของคุณ |
| น้อยกว่า 10,000 ดอลลาร์ | หักบางส่วน |
| 10,000 เหรียญขึ้นไป | ไม่มีการหักเงิน |
คุณต้องใช้ข้อ จำกัด เหล่านี้เพื่อเป็นแนวทางในการพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ที่จะหักเงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ แต่โปรดทราบว่ากรมสรรพากรบางครั้งปรับขีด จำกัด เงินเฟ้อเหล่านี้
คุณมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับ Roth IRA หรือไม่?
ระดับรายได้เป็นแบบเสรีนิยมมากขึ้นสำหรับ Roth IRA และคุณยังคงสามารถสร้างและมีส่วนร่วมกับ Roth IRA แม้ว่าคุณจะมีส่วนร่วมในแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่น 401 (k) การแบ่งปันผลกำไร หรือ แผนการเงินบำนาญ และ / หรือมี IRA แบบดั้งเดิมที่มีอยู่ภายในระดับรายได้บางอย่าง
เหตุผลสำหรับการรักษาที่แยกต่างหากนี้ของ IRAs Roth เป็นผลงานที่ Roth IRAs ไม่สามารถนำมาเป็นหักกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ขึ้นอยู่กับสถานะการจัดเก็บและรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI) ขณะนี้ข้อ จำกัด เหล่านี้มีดังนี้
| โสดหัวของครัวเรือนหรือการยื่นขอสมรสแยกจากกัน | |
|---|---|
| รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) | ขอบเขตการบริจาค Roth IRA ของคุณ |
| น้อยกว่า 116,000 เหรียญ | วงเงินสูงสุดไม่เกินวงเงินการบริจาค |
| $ 116,000 หรือมากกว่า แต่น้อยกว่า $ 131,000 | ลดส่วนร่วม |
| $ 131,000 ขึ้นไป | ศูนย์ |
| การแต่งงานที่สมรสร่วมกันหรือที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er) | |
|---|---|
| รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) | ขอบเขตการบริจาค Roth IRA ของคุณ |
| น้อยกว่า $ 183,000 | วงเงินสูงสุดไม่เกินวงเงินการบริจาค |
| 183,000 ดอลลาร์ขึ้นไป แต่น้อยกว่า 193,000 ดอลลาร์ | ลดส่วนร่วม |
| $ 193,000 หรือมากกว่า | ศูนย์ |
| การหย่าร้างแยกกัน | |
|---|---|
| รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) | ขอบเขตการบริจาค Roth IRA ของคุณ |
| น้อยกว่า 10,000 ดอลลาร์ | ลดส่วนร่วม |
| 10,000 เหรียญขึ้นไป | ศูนย์ |
คุณควรใช้ข้อ จำกัด เหล่านี้เพื่อเป็นแนวทางในการพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA แต่โปรดทราบว่า IRS มีการปรับข้อ จำกัด สำหรับอัตราเงินเฟ้อเป็นครั้งคราว
IRA แบบดั้งเดิมกับ Roth IRA
สิทธิ์ในการหักค่าเล่าเรียนของ IRA แบบดั้งเดิมและสิทธิ์ในการเข้าร่วม Roth IRA อาจกำหนด IRA ที่คุณเลือกได้เป็นอย่างดี แต่ถ้าคุณมีสิทธิ์ได้รับประโยชน์ทั้งสองประเภทคุณจะเลือกอย่างไร? วิธีที่ดีที่สุดในการตัดสินใจอย่างมีข้อมูลหลังจากพิจารณาคุณสมบัติของคุณคือการชั่งน้ำหนักลักษณะเฉพาะของแต่ละประเภทไออาร์เอต่อคนอื่น
สมมติว่าคุณมีสิทธิ์ที่จะหักผลงานของคุณไปยัง IRA แบบดั้งเดิมการบริจาคใด ๆ จะเป็นการยืดเวลารอการตัดบัญชีทางภาษีซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่เสียภาษีเงินสมทบของคุณจนกว่าคุณจะถอนเงินเหล่านั้นอาจสันนิษฐานได้เมื่อเกษียณอายุ เมื่อคุณถอนเงินคุณจะจ่ายภาษีทั้งจากการบริจาคและรายได้ของคุณ หากคุณไม่ได้รับการหักเงินเงินสมทบและรายได้ของคุณจะยังคงได้รับประโยชน์จากการเติบโตที่รอการตัดบัญชีซึ่งเป็นเหตุผลที่ IRA ยังคงเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุของทุกคน แม้ว่าคุณจะไม่ได้รับการหักภาษีเมื่อคุณบริจาคให้ Roth IRA แต่ IRAs ของ Roth ก็คือรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี การเติบโตแบบปลอดภาษีนี้และความเป็นจริงที่ Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้การถอนเงิน (เรียกอีกอย่างว่าการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นหรือ RMDs) หลังจากอายุ70½เป็นข้อได้เปรียบที่สำคัญของพวกเขา
คุณจะได้รับประโยชน์เพิ่มเติมจาก Roth IRA หรือไม่?
ไม่ว่าคุณจะได้รับประโยชน์เพิ่มเติมจาก Roth IRA ในทางตรงข้ามกับ IRA แบบดั้งเดิมขึ้นอยู่กับตัวแปรเช่นระยะเวลาที่จะเป็นก่อนที่คุณจะเกษียณอายุเมื่อคุณวางแผนที่จะเริ่มต้นการแจกจ่ายและวงเล็บภาษีของคุณตอนนี้และสิ่งที่จะเป็นในช่วงเวลาของ การเกษียณอายุ แม้ว่าคุณจะมีสิทธิ์ร่วมบริจาค IRA แบบดั้งเดิมที่หักภาษีได้คุณอาจได้รับประโยชน์ในระยะยาวโดยการลงทุนใน Roth IRA แทน
ข้อดีด้านภาษีของ Roth IRA เพิ่มขึ้นตามจำนวนปีระหว่างเวลาที่คุณสร้าง Roth IRA และเวลาที่คุณเริ่มต้นการแจกแจง นอกจากนี้ยังมีความเป็นไปได้ที่จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีถ้าคุณคาดหวังว่าคุณจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงกว่าในขณะเกษียณเนื่องจากเป็นรายได้ที่สูงขึ้นหรือรหัสภาษีอื่น (ซึ่งจะต้องมีการคาดการณ์) หากต้องการทราบว่าคุณจะออกไปข้างหน้ากับ Roth หรือไม่คุณต้องกระทืบจำนวนมากและดูภาพรวมการลงทุนของคุณ คุณอาจต้องการพูดคุยกับนักบัญชีภาษี
การแปลงกองทุน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA
บางคนมีสิทธิ์ที่จะแปลงเงินที่ถืออยู่ใน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA แต่การแปลงดังกล่าวต้องเสียภาษีจำนวนที่จะแปลงในช่วงที่เกิด Conversion พูดคุยกับที่ปรึกษา IRA ก่อนที่จะตัดสินใจเกี่ยวกับการแปลง
เบ็ดเตล็ดอื่น ๆ IRA Details
- คุณสามารถตั้งค่า IRA กับสถาบันการเงินใด ๆ ที่ได้รับอนุญาตจาก Internal Revenue Code เช่นธนาคาร บริษัท เชื่อถือ บริษัท เงินทุนหลักทรัพย์หรือ บริษัท กองทุนรวม
- คุณมีเวลาจนถึงวันที่ 15 เมษายนของทุกปีเพื่อร่วมให้ข้อมูล IRA สำหรับปีภาษีก่อนหน้านี้ แต่ก่อนหน้านี้ในปีที่คุณให้ผลงานคุณจะมีรายได้เพิ่มขึ้น
- * ในขณะที่ผลงานของ Roth IRA และรายได้โดยทั่วไปถือว่าไม่ต้องเสียภาษีนั่นก็คือการอ้างอิงถึงภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง กฎภาษีของรัฐเกี่ยวกับการแจกแจง Roth IRA แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ
บทความนี้มีขึ้นเพื่อเป็นภาพรวมทั่วไปของ Roth กับ IRA แบบดั้งเดิม มีรายละเอียดอื่น ๆ อีกมากมายที่ครอบคลุมอยู่ในหน้าเว็บไซต์ IRS ที่อุทิศให้กับ IRA สำหรับการเปรียบเทียบด้านกฎระเบียบที่ควบคุม IRA แบบดั้งเดิมและ Roth โปรดดูตารางเปรียบเทียบที่เป็นประโยชน์ของ IRS