วิธีการเล่นการพนันมีภาษีที่ซ่อนอยู่ซึ่งอาจทำให้ผู้เกษียณอายุเกษียณอายุได้
หากคุณเป็นนักพนันรายเดิม ๆ ในการเกษียณอายุนั่นหมายความว่าความสนุกของคุณอาจทำให้คุณมีรายได้เพิ่มขึ้นเป็นจำนวนมากในภาษีและเพิ่มเบี้ยประกันสุขภาพของ Medicare Part B ในแต่ละปี ฉันเรียกภาษีการพนันที่ซ่อนไว้นี้
แม้แต่การชนะเพียงไม่กี่พันก็อาจมีผลกระทบที่ไม่ได้ตั้งใจซึ่งจะเสียค่าใช้จ่ายมากกว่าภาษีที่คุณได้รับแม้ว่าจะมีผลขาดทุนจากการเล่นการพนันก็ตาม
ลองดูที่วิธีการที่การชนะการเดิมพันและผลขาดทุนส่งผลต่อส่วนที่เหลือของการคืนภาษีของคุณโดยทำตามขั้นตอนสี่ขั้นตอนต่อไปนี้
- การรายงานที่จำเป็น
- การรักษาความสูญเสียการพนันกับกำไร
- การชนะการเล่นการพนันมีผลต่อรายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนของคุณอย่างไร
- รายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วที่ปรับเปลี่ยนเพิ่มขึ้นทำให้คุณต้องเสียภาษีมากขึ้น
1. การรายงานการชนะรางวัลการพนัน
คาสิโนจะต้องรายงานการชนะการเล่นการพนันหากเกินวงเงินที่กำหนด (เช่น $ 1,200 ของรางวัลเครื่องสล็อตเป็นต้น) การชนะการเดิมพันได้รับการรายงานในหน้าแรกของการคืนภาษีในบรรทัดที่ 21
จำนวนการเล่นการพนันที่ชนะจะต้องรายงาน IRS กล่าวว่าการได้รับรางวัลการพนันทั้งหมดต้องได้รับการรายงานจากการคืนภาษีและหากจำนวนเงินเกินกว่าขีด จำกัด ที่ระบุไว้ด้านล่างจะมีการรายงานในแบบฟอร์ม W-2G:
- $ 1,200 ขึ้นไปที่สล็อตแมชชีนหรือเกมบิงโก (จำนวนเงินที่ ไม่ ลดลงตามจำนวนเงินที่ท่านวางเดิมพัน)
- $ 1,500 หรือมากกว่าในการชนะคีโน (จำนวนเงินที่สามารถลดลงตามจำนวนเงินที่วางเดิมพันของคุณ)
- $ 5,000 หรือมากกว่าในการชนะการแข่งขันโป๊กเกอร์ (จำนวนเงินที่สามารถลดลงตามจำนวนเงินเดิมพันของคุณ)
- $ 600 หรือมากกว่าในการเดิมพันถ้าอย่างน้อย 300 ครั้งเดิมพันของคุณ (จำนวนเงินที่สามารถลดลงตามจำนวนเงินเดิมพันของคุณ)
2. การรักษาความสูญเสียในการพนันกับกำไร
เมื่อคุณรายงานการชนะการพนันแล้วคุณสามารถรายงานการสูญเสียจากการพนันได้
การสูญเสียการพนันได้รับการอ้างสิทธิ์เป็นรายการหักในมาตรา 28 ใน "การเบิกใช้เบ็ดเตล็ดอื่น ๆ " คุณได้รับอนุญาตให้เรียกร้องความเสียหายได้ไม่เกินจำนวนเงินที่ได้รับ
ซึ่งหมายความว่าหากคาสิโนรายงานเงินรางวัล 50,000 ดอลลาร์ แต่ตลอดทั้งปีคุณเล่นการพนันทั้งหมด 60,000 เหรียญและชนะเงิน 50,000 ดอลลาร์ แต่เสียเงิน 10,000 ดอลลาร์คุณไม่สามารถเรียกร้องค่าเสียหายที่เกิดจากการคืนภาษีของคุณได้ถึง 10,000 เหรียญ
ในการเรียกร้องค่าเสียหายคุณต้องเก็บบันทึกและใบเสร็จการพนันไว้
ใช่คุณจะได้รับการหักขาดทุนดังนั้นคุณจึงไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้จากการชนะ แต่นั่นเป็นเพียงส่วนหนึ่งของเรื่องราวเท่านั้น ส่วนที่เหลือของเรื่องราวเกี่ยวข้องกับการชนะการเล่นการพนันที่มีผลต่อรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแบบดัดแปลง (MAGI) ของคุณ
3. การชนะการพนันมีผลต่อ MAGI อย่างไร
เนื่องจากมีการรายงานการชนะการพนันผ่านหน้าแรกของการคืนภาษี (มียอดเงินทั้งหมดที่ได้รับการรายงานก่อนที่จะถูกชดเชยด้วยการสูญเสีย) การทำเช่นนี้จะมีผลต่อการเพิ่ม MAGI ของคุณ MAGI ของคุณถูกคำนวณก่อนที่คุณจะได้รับผลประโยชน์จากการลดจำนวนดังกล่าวโดยหักรายการใด ๆ เช่นการสูญเสียการพนัน ดังนั้นการชนะการพนันเพิ่ม MAGI ของคุณ - แม้ว่าคุณจะไม่ชนะอะไรเมื่อเปรียบเทียบการชนะเงินกับการสูญเสีย
การคำนวณภาษีอื่น ๆ จะถูกนำมาเปรียบเทียบกับ MAGI ของคุณเพื่อพิจารณาว่าคุณจะต้องเสียภาษีมากขึ้นในพื้นที่อื่นหรือเสียเงินจากการหักเงินบางส่วน
MAGI ที่เพิ่มขึ้นอาจหมายความว่าคุณต้องจ่ายเงินเพิ่มในพื้นที่อื่นและ / หรือเสียเงินจากการหักเงินบางส่วน
4. MAGI มีผลต่อรายการที่เกี่ยวข้องกับภาษีอื่น ๆ อย่างไร
นี่คือบางส่วนของรายการที่ MAGI มีผลต่อ:
- สิทธิ์ในการบริจาค Roth IRA (หรือเงินสมทบ IRA ที่หักเงินจากคุณหากคุณเป็นผู้มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ บริษัท สนับสนุน) MAGI มากเกินไปและคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับบริจาค Roth IRA
- จำนวน สวัสดิการประกันสังคมที่ต้องเสียภาษี MAGI ขนาดใหญ่หมายความว่าการประกันสังคมของคุณจะรวมเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี
- จำนวนเงินค่า ประกันสุขภาพ Medicare Part B ที่คุณจ่าย MAGI มากเกินไปและคุณจะจ่ายเงินประกัน Medicare Part B ขนาดใหญ่
- การตัดการผ่อนปรนและการหักเงินแยกรายการ MAGI ที่สูงขึ้นหมายความว่าคุณอาจสูญเสียข้อยกเว้นและการหักเงินบางส่วนของคุณ
- การใช้งานของ Medicare เพิ่ม 3.8% ในรายได้จากการลงทุน หาก MAGI ของคุณสูงพอคุณจะต้องเสียภาษีเพิ่มเติมจากรายได้จากการลงทุน
- คุณมีสิทธิ์ได้รับ เครดิตภาษี / เงินช่วยเหลือเพื่อวัตถุประสงค์ในการซื้อประกันสุขภาพ หาก MAGI ของคุณยังคงต่ำพอคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี การชนะรางวัลการเล่นการพนันอาจทำให้คุณไม่สามารถใช้สิทธิ์ได้
ลองมาดูตัวอย่างว่าการชนะการพนันมีผลต่อรายการที่กล่าวมาข้างต้นสำหรับหนึ่งคนที่เกษียณอายุในช่วงต้นปี 70 ของเขาหรือไม่
ตัวอย่างภาษีการพนันในการเกษียณอายุ
เดวิด (ชื่อเปลี่ยนเพื่อความเป็นส่วนตัว) อยู่ในยุค 70 ต้นของเขาและสูญเสียภรรยาของเขาเป็นเวลาหลายปีที่ผ่านมา เขายังคงทำงานนอกเวลาในธุรกิจของเขาซึ่งตอนนี้ดำเนินการโดยลูกชายของเขาเป็นหลักและโดยลักษณะของการคืนภาษีของเขาฉันคาดเดาเขาใช้เวลาที่เหลือของเขาที่คาสิโนท้องถิ่น
ทำไมฉันถึงคาดเดานี้?
ปีที่แล้วเขารายงานว่าได้รับเงินรางวัลจากการเล่นการพนันบนมากกว่า 550,000 ดอลลาร์ในการคืนภาษี โชคดีใช่ไหม? ไม่ได้จริงๆ เขารายงานจำนวนเงินเดียวกันในการสูญเสีย
MAGI ของ David จะมีมูลค่าไม่ถึง 80,000 เหรียญหากไม่มีการพนัน มีมูลค่ามากกว่า 630,000 เหรียญ แทนที่จะจ่ายเบี้ยประกันภัย Medicare Part B ที่ $ 105 ต่อเดือนเขาจะจ่ายเงิน $ 335 ต่อเดือน; เพิ่มขึ้น 2,760 เหรียญต่อปี ในปี 2013 ระดับ MAGI นี้ทำให้เขาต้องเสียเงินประมาณ 11,400 เหรียญซึ่งหักค่าใช้จ่ายภาษี 2,850 ดอลลาร์ในอัตราที่ร่อแร่ 25%
แม้ว่าพฤติกรรมการเล่นการพนันของเขาจะเป็นไปในรูปแบบของการซัก แต่จะมีต้นทุนเพิ่มขึ้นเป็นพัน ๆ ปีในแต่ละปี ภาษีการพนันที่ซ่อนอยู่นี้อาจมีผลต่อรายได้ต่ำกว่าและผู้เกษียณอายุรายได้ที่สูงขึ้น แต่ในรูปแบบต่างๆ
- สำหรับผู้เกษียณอายุที่มีรายได้ต่ำกว่า ภาษีการพนันที่ซ่อนอยู่อาจเกิดขึ้นได้เนื่องจาก MAGI ที่เพิ่มขึ้นจะเพิ่มผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณขึ้นอยู่กับการจัดเก็บภาษีและจะลดสิทธิ์ในเครดิตภาษีสำหรับการประกันสุขภาพของคุณ
- สำหรับผู้เกษียณอายุที่มีรายได้สูงกว่า ภาษีการพนันการพนันที่ซ่อนอยู่อาจมาในรูปแบบของการสูญเสียการหักเงินเนื่องจากข้อ จำกัด ในการตัดทอนการเพิ่มเบี้ยประกันภัยของ Medicare Part B และ / หรือการบังคับใช้ภาษี Medicare เพิ่มขึ้น 3.8% จากรายได้จากการลงทุน
โปรดทราบว่ากลยุทธ์การถอนเงินที่ออกแบบมาอย่างดีในช่วงเกษียณอายุสามารถช่วยให้คุณมั่นใจได้ว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีมากกว่าที่คุณต้องจ่าย แต่การเดินทางไปยังคาสิโนเพียงครั้งเดียวอาจทำให้แผนออกนอกเส้นทางได้